擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理教材

第七章?lián)C(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理§1風(fēng)險(xiǎn)管理的概述§2擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和類型§3擔(dān)保能力和擔(dān)保放大比例§4化解擔(dān)保工程風(fēng)險(xiǎn)的其他措施§5擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)損失的處理【風(fēng)險(xiǎn)管理】(P.142)分類——認(rèn)定——代償——追償——報(bào)損廣東金融學(xué)院擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可或缺的三大核心能力：--------對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)控制能力-------對(duì)擔(dān)保代償?shù)默F(xiàn)金支付能力-------對(duì)代償工程的追償能力課件/p-6791772.html視頻[經(jīng)濟(jì)半小時(shí)]信用擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)與突圍(20241023)_經(jīng)濟(jì)臺(tái)_中國網(wǎng)絡(luò)電視臺(tái)§1擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理概述〔1〕一、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)〔P.144〕二、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)〔結(jié)合P.144-146)風(fēng)險(xiǎn)很大程度上來自債務(wù)人信用方面的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保業(yè)務(wù)具有很大的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性面臨較大的可持續(xù)開展風(fēng)險(xiǎn)§1擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理概述〔2〕P.143-144風(fēng)險(xiǎn)管理：人們對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、控制和處理的主動(dòng)行為。一、風(fēng)險(xiǎn)管理的根本程序風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)測算風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)控制效果評(píng)價(jià)二、風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)處理方法風(fēng)險(xiǎn)管理理念：看待風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)的根本態(tài)度方法：(P.151-153〕回避風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)分化風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)廣東金融學(xué)院§2擔(dān)保工程的風(fēng)險(xiǎn)分類管理一、工程風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)〔P.156-158)擔(dān)保工程風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)：正常：擔(dān)保機(jī)構(gòu)不會(huì)發(fā)生代償關(guān)注：可能擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生局部代償，但損失較小次級(jí)：給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來損失的概率在30％～50％可疑：即使執(zhí)行反擔(dān)保也會(huì)造成損失。損失：代償資金無法收回或只能收回極小局部區(qū)別于前面的課件鏈接二、信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的分類〔P.149-151)廣東金融學(xué)院§3擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來源(1)——P.146來自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)和競爭力風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)來自政府部門的風(fēng)險(xiǎn)

政府部門不適當(dāng)干預(yù)的風(fēng)險(xiǎn)政府政策部穩(wěn)定性的風(fēng)險(xiǎn)§3擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的來源〔2〕來自擔(dān)保企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)來自銀行的風(fēng)險(xiǎn)來自銀行貸款操作的風(fēng)險(xiǎn)來自銀保關(guān)系權(quán)利和義務(wù)不對(duì)等的風(fēng)險(xiǎn)來自擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保法律體系不健全的風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)中介效勞體系缺失的風(fēng)險(xiǎn)廣東金融學(xué)院

§4風(fēng)險(xiǎn)的成因擔(dān)保工程一般涉及三方關(guān)系：擔(dān)保公司、銀行、企業(yè)。擔(dān)保工程風(fēng)險(xiǎn)來源于—擔(dān)保公司—銀行—企業(yè)§4風(fēng)險(xiǎn)的成因—來自擔(dān)保公司、銀行擔(dān)保公司、銀行未能對(duì)擔(dān)保工程可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、控制，同意實(shí)施擔(dān)保、貸款。—內(nèi)控制度不完善—內(nèi)控制度未能得到有力執(zhí)行—操作者的業(yè)務(wù)素質(zhì)未能到達(dá)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制的高度-----政府行政干預(yù)—操作者個(gè)人執(zhí)業(yè)道德問題“人情擔(dān)保〞、“關(guān)系擔(dān)保〞§4風(fēng)險(xiǎn)的成因—來自企業(yè)被擔(dān)保企業(yè)的特點(diǎn):大多是中小企業(yè)，整體規(guī)模較小，處于成長時(shí)期，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱；尚無足夠抵押資產(chǎn)；管理不太標(biāo)準(zhǔn)；有的尚無信用記錄?！芾碚咝庞蔑L(fēng)險(xiǎn)：主觀還款意愿、客觀還款能力〔不講信用，說假話，做假帳，賴帳逃債〕—企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：盈利模式、經(jīng)營策略—所屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營環(huán)境、國家宏觀政策〔這些變化往往具有突然性、事先難以預(yù)料〕—控制風(fēng)險(xiǎn)：大多數(shù)被擔(dān)保企業(yè)不存在內(nèi)控制度§4風(fēng)險(xiǎn)成因的總結(jié)債務(wù)人還款能力缺乏債務(wù)人的道德水準(zhǔn)低下債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的監(jiān)管不力擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營管理不善風(fēng)險(xiǎn)管理的流程全面風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)理念貫穿業(yè)務(wù)流程始終風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)===建章立制===A、B角制度===審、保、償別離制度===分級(jí)授權(quán)制度===保后跟蹤制度===債務(wù)追償制度===風(fēng)險(xiǎn)分類評(píng)價(jià)制度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防凡事預(yù)那么立，不預(yù)那么廢良好的組織機(jī)構(gòu)有行業(yè)特色的風(fēng)險(xiǎn)管理文化風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的潛在原因進(jìn)行分析研究。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別客戶的擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的合作銀行的〔最主要的〕§6擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)工程的認(rèn)定〔1〕一、風(fēng)險(xiǎn)工程的提出由擔(dān)保業(yè)務(wù)部門提出；由風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出?！締栴}】1、在發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營狀況出現(xiàn)下滑信號(hào)時(shí)，擔(dān)保公司如何進(jìn)行業(yè)務(wù)決策？2、企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債不合理，擔(dān)保公司如何采取措施促進(jìn)企業(yè)開展并化解自身風(fēng)險(xiǎn)？廣東金融學(xué)院企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)診斷與預(yù)警信號(hào)〔1〕一、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)診斷動(dòng)機(jī)：為什么借款借款企業(yè)有沒有還款策略，借款人還需要其他的效勞？銀行對(duì)該商業(yè)領(lǐng)域有沒有興趣，風(fēng)險(xiǎn)、收益比例？評(píng)價(jià)：企業(yè)有無明確的經(jīng)營方向，能否實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略，可行性？管理水平分析：能力、誠信、深度財(cái)務(wù)報(bào)表分析：效率及本錢？盈利性？收益的穩(wěn)定性？財(cái)務(wù)杠桿？行業(yè)分析：行業(yè)中的地位？市場份額？價(jià)格上的領(lǐng)導(dǎo)地位？創(chuàng)新趨勢(shì)？財(cái)務(wù)模式：盈虧平衡價(jià)格、壓力測試風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：契約、貸款文件，法律觀點(diǎn)用信用備忘錄中的定性結(jié)論廣東金融學(xué)院煤炭行業(yè)總體情況：隨著國民經(jīng)濟(jì)加速上升、固定資產(chǎn)投資持續(xù)快速增長，我國主要耗煤行業(yè)如電力、鋼材、建材和化工等行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量快速恢復(fù)增長，有效地增加了對(duì)煤炭產(chǎn)品的需求，加之局部煤礦復(fù)產(chǎn)進(jìn)程加快，近年來我國煤炭產(chǎn)量加速增長，已根本恢復(fù)到金融危機(jī)前的水平。從總體上看，煤炭市場供求形勢(shì)仍維持寬松格局，但隨著市場需求逐漸回暖，煤炭價(jià)格得到一定支撐。 煤炭行業(yè)山西、河南等煤炭主產(chǎn)區(qū)實(shí)施產(chǎn)業(yè)整合煤炭產(chǎn)量上升，供求形勢(shì)較為寬松煤炭價(jià)格穩(wěn)中小幅波動(dòng)。隨著市場需求逐漸回暖，煤炭價(jià)格得到一定支撐，呈現(xiàn)穩(wěn)中有升態(tài)勢(shì)。煤炭開采和洗選業(yè)固定資產(chǎn)投資繼續(xù)增加經(jīng)濟(jì)效益逐月回落2024年煤炭價(jià)格大幅攀升帶動(dòng)行業(yè)效益到達(dá)歷史最好水平，而金融危機(jī)導(dǎo)致煤炭生產(chǎn)明顯回落，2024年以來我國煤炭行業(yè)銷售和利潤增速呈現(xiàn)逐月回落態(tài)勢(shì)。煤炭行業(yè)政策影響因素和可能的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)改委：今后3年停止審批單純擴(kuò)大產(chǎn)能煤化工工程“十一五〞末小煤礦務(wù)必控制在1萬處以內(nèi)當(dāng)前重點(diǎn)是要推進(jìn)58處煤與瓦斯突出礦區(qū)煤礦企業(yè)的兼并重組工作。財(cái)政部明確小煤礦整頓專款管理方法平安性生產(chǎn)我國食用油加工行業(yè)分析報(bào)告一、行業(yè)根本現(xiàn)狀〔一〕行業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)概述〔二〕行業(yè)利潤率下降〔三〕價(jià)格變化多受外界環(huán)境影響〔四〕行業(yè)集中度比較高〔五〕食用油新標(biāo)準(zhǔn)抬高門檻〔六〕新標(biāo)準(zhǔn)引發(fā)食用油行業(yè)連鎖反響1、提前囤貨導(dǎo)致進(jìn)口大幅飆升2、食用油廠普遍削價(jià)拋售3、小精煉油廠走到生死關(guān)口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)診斷與預(yù)警信號(hào)〔2〕了解客戶的根本情況確認(rèn)借款用途：增加經(jīng)營資本投資新的工程歸還債務(wù)企業(yè)管理人員的素質(zhì)高風(fēng)險(xiǎn)借款人的預(yù)警信號(hào)過度交易：借款人的過度交易不利交易：對(duì)借款人不利的交易流動(dòng)性危機(jī)：借款人的現(xiàn)金流入不敷出過度的資本支出：借款人的資本工程支出過大尋機(jī)性會(huì)計(jì)處理：借款人掩蓋真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況欺騙行為：廣東金融學(xué)院企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)診斷與預(yù)警信號(hào)〔3〕企業(yè)破產(chǎn)征兆：業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張，尤其是伴隨有借款飆升的擴(kuò)張期企業(yè)首腦兼董事長和總經(jīng)理之職，具有很強(qiáng)的支配欲，董事會(huì)斗爭和一至多名董事辭職的現(xiàn)象，一般是企業(yè)出現(xiàn)問題的“主要標(biāo)志〞企業(yè)相對(duì)年輕〔企業(yè)容易在早期破產(chǎn)〕使用尋機(jī)性會(huì)計(jì)技巧，特別是運(yùn)用準(zhǔn)備金進(jìn)行調(diào)整。企業(yè)中長期經(jīng)營能力分析行業(yè)及經(jīng)營方向；現(xiàn)金流和盈利能力；市場與產(chǎn)品；技術(shù)進(jìn)步；競爭優(yōu)勢(shì)；分析結(jié)果廣東金融學(xué)院銀行從業(yè)人員道德風(fēng)險(xiǎn)銀保合作：是擔(dān)保機(jī)構(gòu)維護(hù)的重要外部關(guān)系。兩種情況：一是擔(dān)保工程有開展前景，與擔(dān)保公司一齊合作以支持企業(yè)的開展一是工程本身已有風(fēng)險(xiǎn)，銀行人員轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)A、一般不是組織行為,而是個(gè)人行為B、通常銀行處于強(qiáng)勢(shì)地位,擔(dān)保公司在博弈中為保住業(yè)務(wù)來源而處于弱勢(shì)C、銀行出于自身利益的角度轉(zhuǎn)嫁貸款風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)等.就我國目前擔(dān)保行業(yè)的業(yè)務(wù)特征而言,擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行是一種合作關(guān)系,這種關(guān)系主要建議在相互信任的根底上,在工程運(yùn)作過程中相關(guān)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)是否可以控制,其判斷標(biāo)準(zhǔn)較主觀,并沒有一個(gè)客觀量化的標(biāo)準(zhǔn),導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)不可控.在受理業(yè)務(wù)中擔(dān)保公司大多是基于銀行內(nèi)部人的推薦,基于推薦人的信用.但推薦人不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任,往往易發(fā)生內(nèi)外勾結(jié)和串謀代此損害擔(dān)保公司利益銀行從業(yè)人員道德風(fēng)險(xiǎn)的防范擔(dān)保機(jī)構(gòu)人員道德風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保從業(yè)人員需要良好的職業(yè)素質(zhì)和道德品質(zhì)主要表現(xiàn)：一是擔(dān)保人員不盡職責(zé)或違規(guī)操作二是信息不對(duì)稱下為彌補(bǔ)損失過度冒險(xiǎn)，致使風(fēng)險(xiǎn)更加惡化三是個(gè)別擔(dān)保人員道德低下，影響在企業(yè)和銀行的形象§6擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)工程的認(rèn)定〔2〕二、風(fēng)險(xiǎn)工程報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)分析(P.163)表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)的具體指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)值，包括風(fēng)險(xiǎn)概率和可能損失額應(yīng)采取的控制措施出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的原因及責(zé)任分析風(fēng)險(xiǎn)控制和處理簽訂還款方案增加抵押物、質(zhì)押物和反擔(dān)保人制定一攬子解決方案處置抵押物、質(zhì)押物提起訴訟〔訴訟時(shí)效——還款期限屆滿之日起二年內(nèi)〕三、風(fēng)險(xiǎn)工程及其風(fēng)險(xiǎn)控制方案確實(shí)認(rèn)【思考】1、對(duì)以資本運(yùn)作為主導(dǎo)方向的公司須特別警惕。2、如果保前審查階段預(yù)計(jì)的公司經(jīng)營本錢沒有實(shí)現(xiàn)，必須仔細(xì)分析原因并及時(shí)補(bǔ)充約束措施。廣東金融學(xué)院§7擔(dān)保工程的代償與追償〔1〕一、擔(dān)保代償?shù)牟僮鞒绦蚪缍ǚ韶?zé)任依據(jù)?擔(dān)保法??保證合同?的約定，界定各方的法律責(zé)任，弄清該不該代償、代償?shù)姆秶按鷥數(shù)淖罡呦揞~等。測算與代償有關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)包括：本金、利息、違約金、罰息〔一般高于同期正常利息20-50〕。為免銀行向擔(dān)保機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，不提倡支付貸款利息、罰息、違約金等。代償方案談判：爭取債權(quán)人給予代償寬限期3-6月。履行代償方案落實(shí)代償后續(xù)工作辦理解除擔(dān)保責(zé)任等內(nèi)部財(cái)務(wù)處理手續(xù)：將“或有債務(wù)〞轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)債務(wù)，即代償金額應(yīng)該成為向被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)收賬款。書面通知債務(wù)人。如債務(wù)人拒不成認(rèn)債務(wù)，那么應(yīng)在兩年內(nèi)取得主張債權(quán)的明確證據(jù)〔如債務(wù)人需要在送達(dá)主張債權(quán)文件原件副本上簽章，或通過公證方法送達(dá)主張債權(quán)文件等〕。廣東金融學(xué)院§7擔(dān)保工程的代償與追償〔2〕二、對(duì)擔(dān)保代償工程的追償程序追償——擔(dān)保機(jī)構(gòu)向被擔(dān)保企業(yè)要求實(shí)現(xiàn)債權(quán)的過程。追償?shù)姆绞剑号c被擔(dān)保企業(yè)重新制定還款方案追索反擔(dān)保保證人行使抵押權(quán)行使質(zhì)押權(quán)起訴追償方案應(yīng)考慮的因素：防止追償目標(biāo)的過高或過低貫徹現(xiàn)場原那么評(píng)價(jià)各種追償備選方案考慮回收金額和實(shí)現(xiàn)概率的因素抵債資產(chǎn)的法律手續(xù)是否齊備廣東金融學(xué)院§7擔(dān)保工程的代償與追償〔3〕追償?shù)氖侄危?、發(fā)出催收通知2、迫使企業(yè)配合3、幫助企業(yè)擴(kuò)大新的融資渠道4、嚴(yán)密監(jiān)控企業(yè)開戶銀行的資金結(jié)算情況5、運(yùn)用法律手段處置反擔(dān)保措施的資產(chǎn)6、起訴并向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行【思考】把握剛?cè)岵?jì)、軟硬兼施的原那么立足及早發(fā)現(xiàn)、快速處理的方法用于創(chuàng)新、打破陳規(guī)廣東金融學(xué)院§8化解擔(dān)保工程風(fēng)險(xiǎn)的其他措施一、控制企業(yè)賬戶二、行使代位權(quán)代位權(quán)就是發(fā)生代償后取得擔(dān)保債權(quán)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，通過代替行使債務(wù)人原有的債權(quán)，以到達(dá)間接回收代償款、保全擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的目的。三、債務(wù)重組〔注意使用的條件〕以資抵債債轉(zhuǎn)股債務(wù)展期或借新還舊四、債權(quán)證券化五、打包出售廣東金融學(xué)院§9擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)損失的處理一、確認(rèn)損失的標(biāo)準(zhǔn)和條件5年以上不能歸還擔(dān)保機(jī)構(gòu)各項(xiàng)債款處置擔(dān)保財(cái)產(chǎn)或債務(wù)重組后，且沒有其他還款保證通過訴訟、仲裁，并強(qiáng)制執(zhí)行后被擔(dān)保企業(yè)依法宣告破產(chǎn)的二、損失的核準(zhǔn)原那么本金性資產(chǎn)損失：董事會(huì)審批收益性資產(chǎn)損失：經(jīng)營班子審批，數(shù)額巨大需報(bào)董事會(huì)審批三、報(bào)損后續(xù)工作〔帳消債留〕四、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任及績效評(píng)價(jià)廣東金融學(xué)院§10總結(jié):擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理〔1〕四、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施提高擔(dān)保工程的評(píng)審水平建立科學(xué)的工程決策機(jī)制和內(nèi)控機(jī)制實(shí)行“審保別離〞強(qiáng)化工程決策的約束機(jī)制嚴(yán)格授權(quán)管理，強(qiáng)化決策程序的制約作用標(biāo)準(zhǔn)評(píng)審委員會(huì)審議規(guī)那么和決策人員審批行為建立工程責(zé)任制度，嚴(yán)格責(zé)任監(jiān)督和責(zé)任追究提高擔(dān)保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性加強(qiáng)對(duì)在保工程的動(dòng)態(tài)跟蹤管理在保工程動(dòng)態(tài)跟蹤在保工程反擔(dān)保物的監(jiān)管廣東金融學(xué)院§10總結(jié):擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理〔2〕加強(qiáng)對(duì)代償工程的管理和追償代償工程的管理代償工程的追償：督查債務(wù)人處理抵押〔質(zhì)押〕物落實(shí)信用反擔(dān)保方義務(wù)轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)變革反擔(dān)保，增加抵押物價(jià)值以資抵債，減少損失債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組依法起訴提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)和預(yù)警制度廣東金融學(xué)院

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的判斷〔1〕某公司是成立于60年代的國有煉油企業(yè)，屬于國家保存的小型煉油企業(yè)。為擴(kuò)大企業(yè)原油加工能力，公司于2024年4月向擔(dān)保公司提出貸款擔(dān)保申請(qǐng)，擔(dān)保流動(dòng)資金貸款2000萬元，資金用于采購原油。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的判斷〔2〕擔(dān)保公司對(duì)該公司的調(diào)查如下：1、2024、2024年公司的凈利潤都只有0.1%，較低。主要原因是國有體制下企業(yè)期間費(fèi)用過大導(dǎo)致。假設(shè)注入資金后，生產(chǎn)規(guī)模會(huì)擴(kuò)大，屆時(shí)產(chǎn)品利潤會(huì)提高。2、企業(yè)的原油供給較充足且成品油產(chǎn)品由石油經(jīng)銷公司統(tǒng)購，市場風(fēng)險(xiǎn)低。3、企業(yè)流動(dòng)資金大，貸款數(shù)額與其相比偏低，預(yù)計(jì)企業(yè)貸款還款來源充裕?；谏鲜稣{(diào)查，擔(dān)保公司同意為該企業(yè)提供4年期，金額為2000萬噸流動(dòng)資金擔(dān)保貸款。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的判斷〔3〕反擔(dān)保措施如下：1、公司的法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人出具個(gè)人連帶保證責(zé)任；2、由于該公司是一級(jí)防火單位，其投保的企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)第一受益人變更為擔(dān)保公司。3、企業(yè)局部設(shè)備抵押給擔(dān)保公司，設(shè)備評(píng)估價(jià)值為6000萬元。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的判斷〔4〕2024年9月，擔(dān)保公司工程經(jīng)理首次對(duì)貸款進(jìn)行保后跟蹤，發(fā)現(xiàn)企業(yè)出現(xiàn)了大幅虧損，利潤總額為-4346萬元。虧損原因是成品油銷售價(jià)格受國家管制，在原油價(jià)格持續(xù)上漲的同時(shí)，成品油價(jià)格并沒有同步調(diào)整。此時(shí)該公司假設(shè)繼續(xù)大量生產(chǎn)將導(dǎo)致嚴(yán)重虧損。故公司決定暫時(shí)停產(chǎn)待原油價(jià)格回落后再投入生產(chǎn)。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的判斷〔5〕擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)成因在于沒有仔細(xì)分析石化行業(yè)的贏利結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致?lián)ＹJ款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。因此，工程經(jīng)理對(duì)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的正確與否對(duì)貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)起巨大作用。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的要點(diǎn)：1、行業(yè)的贏利結(jié)構(gòu)；2、行業(yè)的生命周期；3、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期；4、可替代產(chǎn)品；5、法律和政策。道德缺失引發(fā)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)C公司是一家民營廣告公司。C于2024年5月與某游泳館簽訂游泳館樓體大型戶外廣告位使用合同，期限為6年，并規(guī)定合同生效后由C獨(dú)家全權(quán)經(jīng)營，使用費(fèi)由C按照合同規(guī)定支付。為進(jìn)行廣告位裝飾，C于2024年10月向擔(dān)保公司提出貸款擔(dān)保申請(qǐng)，1〕并以其法人代表錢某的2棟自有