上傳人：草***

認(rèn)證信息

認(rèn)證類型：個(gè)人認(rèn)證

認(rèn)證主體：韓**（實(shí)名認(rèn)證）

IP屬地：北京

IP屬地：北京 上傳時(shí)間：2024-01-09 格式：DOCX 頁(yè)數(shù)：3 大?。?1.44KB 積分：7.2 舉報(bào) 版權(quán)申訴

專款專用管理制度1.引言本制度的制定旨在規(guī)范公司?？顚Ｓ玫氖褂煤凸芾?，確保?？顚Ｓ玫氖褂梅瞎镜臉I(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。本制度的實(shí)施適用于公司及其全體員工。2.定義專款專用：指公司為特定業(yè)務(wù)或項(xiàng)目而設(shè)立的資金賬戶，用于存儲(chǔ)該業(yè)務(wù)或項(xiàng)目的資金，并對(duì)該資金進(jìn)行專項(xiàng)管理。專款責(zé)任人：指被公司授權(quán)管理?？顚Ｓ玫膯T工，負(fù)責(zé)專款專用的申請(qǐng)、使用、報(bào)銷、核對(duì)以及賬戶日常管理等工作。3.?？顚Ｓ蒙暾?qǐng)流程?？钬?zé)任人根據(jù)實(shí)際需要向公司提出?？顚Ｓ蒙暾?qǐng)。公司審核申請(qǐng)，確定?？蠲Q、?？罱痤~、專款期限等信息，并將其納入資金管理體系。公司為專款專用開(kāi)立獨(dú)立的銀行賬戶，并將資金劃撥到該賬戶。專款責(zé)任人對(duì)?？顚Ｓ瞄_(kāi)展日常管理工作。4.?？顚Ｓ檬褂霉芾韺？钬?zé)任人在專款專用申請(qǐng)通過(guò)后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照?？顚Ｓ玫挠猛竞推谙捱M(jìn)行使用，不得超出權(quán)限進(jìn)行其他任何用途的支出。?？钬?zé)任人應(yīng)當(dāng)保持?？顚Ｓ玫南嚓P(guān)票據(jù)、憑證、記錄等材料齊全、真實(shí)。每當(dāng)?？顚Ｓ糜匈Y金進(jìn)出，都應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)備公司。?？钬?zé)任人對(duì)?？顚Ｓ觅Y金的用途、金額、期限等進(jìn)行嚴(yán)格記錄，每月進(jìn)行核對(duì)并報(bào)告公司。專款專用期限屆滿后，需要進(jìn)行審批，如有需要繼續(xù)使用，應(yīng)當(dāng)按照程序重新提出申請(qǐng)，并得到公司批準(zhǔn)后方可進(jìn)行使用。5.報(bào)銷管理專款責(zé)任人在使用?？顚Ｓ弥С龊?，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行支出報(bào)銷。報(bào)銷申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明?？蠲Q、支出用途、金額等信息，并附上有關(guān)票據(jù)、憑證的復(fù)印件。公司審核?？顚Ｓ弥С龅膱?bào)銷申請(qǐng)，如符合規(guī)定，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門審核后，財(cái)務(wù)部門將采取相應(yīng)的操作，將報(bào)銷金額劃撥至?？钽y行賬戶。6.管理和考核公司將對(duì)?？钬?zé)任人執(zhí)行?？顚Ｓ檬褂霉芾砬闆r進(jìn)行定期核查，并實(shí)行責(zé)任追究制度。公司根據(jù)專款專用使用情況對(duì)?？钬?zé)任人進(jìn)行績(jī)效考核，并將考核結(jié)果納入績(jī)效考核體系。公司將專款專用管理情況編織成為公司內(nèi)部控制報(bào)告的內(nèi)容之一，如發(fā)現(xiàn)及時(shí)處理并加以改進(jìn)。7.結(jié)語(yǔ)一切的管理都是服務(wù)于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，合理的?？顚Ｓ霉芾砜梢杂行У赝七M(jìn)企業(yè)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的發(fā)展。本制度不僅是對(duì)公司?？顚Ｓ霉芾淼囊?guī)范，也是對(duì)公司內(nèi)部控制體系的