工程項目施工風險防范措施

工程項目施工風險防范措施1.1建筑企業(yè)風險的種類按責任方可以把風險劃分為：發(fā)包人風險、承包人風險以及第三人風險等。這三種風險既可能獨立存在，也可能共同構(gòu)成，即混合風險。例如，因發(fā)包人支付原因和承包人管理水平因素而導致工期延誤等即屬混合風險。

按風險因素的主要方面，又可將風險分為技術(shù)、環(huán)境方面的風險與經(jīng)濟方面的風險以及合同簽訂和履行方面的風險等三種。它們主要有以下幾類：1.1.1技術(shù)與環(huán)境方面的風險

1、地質(zhì)地基條件工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求，但這些資料有時與實際出入很大，處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會增加工作量和延長工期。

2、水文氣象條件主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn)，如臺風、暴風雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件，都會造成工期的拖延和財產(chǎn)的損失。

3、施工準備由于建設(shè)單位提供的施工現(xiàn)場存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或“三通一平”等準備工作不足，導致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準備工作，給工程施工正常運行帶來困難。

4、設(shè)計變更或圖紙供應(yīng)不及時設(shè)計變更會影響施工安排，從而帶來一系列問題；設(shè)計圖紙供應(yīng)不及時，會導致施工進度延誤，造成承包人工期推延和經(jīng)濟損失。

5、技術(shù)規(guī)范尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝，由于發(fā)包人沒有明確采用的標準、規(guī)范，在工序過程中又沒有較好地進行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗收和結(jié)算。

6、施工技術(shù)協(xié)調(diào)工程施工過程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問題，各專業(yè)間又存在不能及時協(xié)調(diào)的困難等；由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差，對承包人提出需要發(fā)包人解決的技術(shù)問題，而又沒有作出及時答復(fù)。

1.1.2經(jīng)濟方面的風險

1、招標文件這是招標的主要依據(jù)，特別是投標者須知，設(shè)計圖紙、工程質(zhì)量要求、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經(jīng)濟風險，必須仔細分析研究。

2、要素市場價格要素市場包括勞動力市場、材料市場、設(shè)備市場等，這些市場價格的變化，特別是價格的上漲，直接影響著工程承包價格。

3、金融市場因素金融市場因素包括存貸款利率變動、貨幣貶值等，也影響著工程項目的經(jīng)濟效益。

4、資金、材料、設(shè)備供應(yīng)主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時。

5、國家政策調(diào)整國家對工資、稅種和稅率等進行宏觀調(diào)控，都會給建筑企業(yè)帶來一定風險。

1.1.3合同簽訂和履行方面的風險

1、存在缺陷、顯失公平的合同合同條款不全面、不完善，文字不細致、不嚴密，致使合同存在漏洞。如在合同條款上，存在不完善或沒有轉(zhuǎn)移風險的擔保、索賠、保險等相應(yīng)條款，缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟損失的條款，存在單方面的約束性、過于苛刻的權(quán)利等不平衡條款。

2、發(fā)包人資信因素發(fā)包人經(jīng)濟狀況惡化，導致履約能力差，無力支付工程款；發(fā)包人信譽差，不誠信，不按合同約定進行工程結(jié)算，有意拖欠工程款。

3、分包方面選擇分包商不當，遇到分包商違約，不能按質(zhì)按量按期完成分包工程，從而影響整個工程的進度或發(fā)生經(jīng)濟損失。

4、履約方面合同履行過程中，由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低，不能及時解決遇到的問題，甚至發(fā)出錯誤指令等。

上述各類風險都是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的威脅。因此，必須進行有效的風險防范。

1.2建筑企業(yè)防范風險的方式

建筑企業(yè)防范風險一般可以采取三種方式，即控制風險、轉(zhuǎn)移風險和保留風險。

1.2.1控制風險這是使風險發(fā)生的概率和導致的經(jīng)濟損失降到最低程度，它包括避免風險、消滅風險和減少風險三種。控制工程項目風險的主要措施如下：

1、熟悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)涉及施工階段的法律法規(guī)是保護工程承發(fā)包雙方利益的法定根據(jù)，建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī)，依據(jù)法律法規(guī)辦事，才能增強用法律保護自己利益的意識，有效地依法控制工程風險。

2、深入研究和全面分析招標文件承包商取得招標文件后，應(yīng)當深入研究和分析，正確理解招標文件，吃透業(yè)主意圖及要求；全面分析招標人須知，詳細審查圖紙，復(fù)核工程量，分析合同文本，研究招標策略，以減少合同簽訂后的風險。

3、簽訂完善的施工合同基于“利益原則”的承包人應(yīng)當綜合分析、慎重決策，不能簽訂不利的、獨立承擔過多風險的合同。施工過程中存在的很多風險，必須搞清楚由誰來承擔。減少或避免風險是談判施工合同的重點。通過合同談判，對合同條款拾遺補缺，盡量完善，防止不必要的風險；通過合同談判，使合同能體現(xiàn)雙方責權(quán)利關(guān)系的平衡和公平，對不可避免的風險，應(yīng)有相應(yīng)的策劃和對策。使用合同示范文本（或稱標準文本）從而簽訂合同是使施工合同趨于完善的有效途徑。鑒于中國已經(jīng)入世，合同的簽訂也要與國際慣例接軌，國際工程合同必須符合FIDIC合同條件。

4、掌握要素市場價格動態(tài)要素市場價格變動是經(jīng)常遇到的風險，在招標報價時，必須及時掌握要素市場價格，使報價準確合理，減少風險的潛在因素。但在招標報價時往往對要素市場價格變化預(yù)測不周、考慮不全，特別是可調(diào)價格合同，控制風險必須隨時掌握要素市場價格變化，及時按照合同約定調(diào)整合同價格，以減少風險。

5、加強履約管理，分析工程風險在合同談判和簽訂過程中，雖然已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了風險，但合同中還會存在詞語含糊，約定不具體、不全面、責任不明確甚至矛盾的條款。因此，任何施工合同履行過程都要加強合同管理，分析不可避免的風險。如果不能及時透徹地分析出風險，就不可能對風險有充分的準備，在合同履行中就很難有效控制，特別是對風險較大的工程項目更要強化合同分析，及時進行工程結(jié)（決）算。

6、管好分包商，減少風險事件分包給分包商的工程，總包商負有質(zhì)量、安全、工期等協(xié)調(diào)和管理的責任，并承擔由此造成的損失。所以對分包商的承包工程和其工作，要嚴格進行管理，督促分包商認真履行分包合同，把總分包之間可能發(fā)生的風險，減少到最低程度。

1.2.2轉(zhuǎn)移風險包括向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風險和向第三方轉(zhuǎn)移風險。轉(zhuǎn)移工程風險主要有如下幾種措施：

1、推行索賠制度由于不可預(yù)測的某些風險總是存在，風險事件的發(fā)生是造成經(jīng)濟損失或時間損失的根源，合同雙方都期望轉(zhuǎn)嫁風險。所以在合同履行中，推行索賠制度是向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風險。但工程索賠制度在我國尚未普遍推行，建筑企業(yè)對索賠的認識還很不足，對索賠的具體作法也還十分生疏。因此，必須了解索賠制度轉(zhuǎn)移風險的意義，學會索賠方法，使轉(zhuǎn)移工程風險的合法、合理的索賠制度健康地開展起來，逐步向國際工程慣例接軌。

2、向第三方轉(zhuǎn)移風險包括推行擔保制度和進行工程保險：（1）推行擔保制度。這是向第三方轉(zhuǎn)移風險的一種有效作法。我國《擔保法》規(guī)定了五種擔保方式，但在工程施工階段以推行保證和抵押兩種方式為宜。

第一、保證。是指保證人和債權(quán)人約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為。當前我國可以逐漸推行銀行保證或企業(yè)保證。①銀行保證。國際通行作法是在工程招投標和合同履約過程中實行銀行保函制。由承發(fā)包雙方開戶銀行，根據(jù)被保證人（即承包人或發(fā)包人）在銀行存款情況和資信，開具保函，承擔代償責任。但目前我國銀行保函制度沒有相應(yīng)法規(guī)或規(guī)章，尚未普遍推行。②企業(yè)保證。除推行銀行保函制外，也可以推行有實力的大型企業(yè)做為工程承包人或發(fā)包人的保證人，由其出具保函，承擔代償責任。

第二，抵押。是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有而將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依據(jù)《擔保法》規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。當債務(wù)人抵押財產(chǎn)不屬于向第三方轉(zhuǎn)移風險范疇時，以第三人抵押財產(chǎn)實行代償，它屬于向第三方轉(zhuǎn)移風險。推行該制度，要在承發(fā)包雙方簽訂工程承發(fā)包合同時，由承發(fā)包雙方或其任何一方與第三方抵押人訂立抵押合同并進行抵押物登記。

（2）推行保險制度。保險是指投保人根據(jù)合同約定向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生事故（風險），因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔保險金責任；或者被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。上述保險概念，前者為財產(chǎn)保險，后者為人生保險。工程保險是指發(fā)包人和承包人轉(zhuǎn)移風險的一種重要手段。當出現(xiàn)保險范圍內(nèi)的風險而造成經(jīng)濟損失時，工程發(fā)包人或承包人才能向保險公司索賠，以獲得相應(yīng)賠償。一般在招標文件中，特別是在投標報價說明中都要求承包人作出保險承諾。我國工程保險工作尚未與國際慣例接軌，但在《建筑工程施工合同示范文本》中對建筑工程一切險種、第三方責任險、人身傷亡險和施工機械設(shè)備險等設(shè)置了相應(yīng)條款。為把工程保險制度逐漸推行，一方面要在修改施工合同示范文本時向國際慣例接軌；另一方面要制定建筑工程保險章程和必要的法規(guī)、規(guī)章，以保證建筑工程保險制度的全面推廣。

1.2.3保留風險或稱自留風險，是指當風險不能避免或因風險有可能獲利時，由自己承擔風險的一種作法。它可分為有意識的和無意識的自留風險兩種。無意識自留風險是指不知風險的存在而未加處理，或風險已經(jīng)發(fā)生，但未意