某科技股份有限公司半年度報(bào)告

環(huán)創(chuàng)科技NEEQ:831512環(huán)創(chuàng)科技NEEQ:831512環(huán)創(chuàng)環(huán)創(chuàng)〔廈門〕科技股份有限公司〔Huanchuang〔Xiamen〕TechnologyCo.,Ltd〕公司全稱公司全稱〔中英文〕半半年度報(bào)告20242024公司半年度大事記2024年6月1日2024年6月1日，公司召開2024年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，通過了向北京天星昆岡投資中心〔有限合伙〕定向增發(fā)62.4萬股的議案，募集資金717.6萬元。此次定向增發(fā)尚處于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司審核中。2024年2月15日，公司召開2024年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，通過了向廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資有限公司和廈門鼎益明華投資管理有限公司定向增發(fā)56.6萬股的議案，募集資金299.98萬元。此次定向增發(fā)于2024年3月31日獲得全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司備案登記函。目錄【聲明與提示】一、根本信息第一節(jié)公司概覽第二節(jié)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)第三節(jié)管理層討論與分析二、財(cái)務(wù)信息第四節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表第五節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表附注三、非財(cái)務(wù)信息第六節(jié)重要事項(xiàng)第七節(jié)股本變動(dòng)及股東情況第八節(jié)董事、監(jiān)事、高管及核心員工情況聲明與提示容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。公司負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人〔會(huì)計(jì)主管人員〕保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。事項(xiàng)是或否否是否存在未出席董事會(huì)審議半年度報(bào)告的董事否是否存在豁免披露事項(xiàng)否〔1〕董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)年度報(bào)告內(nèi)容存在異議或無法保證的理由〔如有〕無〔2〕列示未出席董事會(huì)的董事姓名及未出席的理由〔如有〕無〔3〕豁免披露事項(xiàng)及理由〔如有〕無【備查文件目錄】文件存放地點(diǎn)：董事會(huì)辦公室備查文件1、經(jīng)公司負(fù)責(zé)人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字的半年度財(cái)務(wù)報(bào)表2、經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)的一屆七次董事會(huì)會(huì)議決議3、經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字確認(rèn)的一屆五次監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議第一節(jié)公司概覽一、公司信息公司中文全稱環(huán)創(chuàng)〔廈門〕科技股份有限公司英文名稱及縮寫Huanchuang〔Xiamen〕TechnologyCo.,Ltd證券簡稱環(huán)創(chuàng)科技證券代碼831512法定代表人郭子成注冊(cè)地址廈門市軟件園二期觀日路22號(hào)402室辦公地址廈門市軟件園二期觀日路22號(hào)402室主辦券商?hào)|興證券股份有限公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所〔如有〕無二、聯(lián)系人董事會(huì)秘書或信息披露負(fù)責(zé)人羅建文電子郵箱jianwen.luo@公司網(wǎng)址聯(lián)系地址及郵政編碼廈門市軟件園二期觀日路22號(hào)402室361008三、運(yùn)營概況股票公開轉(zhuǎn)讓場所全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份公司成立時(shí)間2024-05-05掛牌時(shí)間2024-12-16行業(yè)〔證監(jiān)會(huì)規(guī)定的行業(yè)大類〕專用設(shè)備制造行業(yè)(c35)主要產(chǎn)品與效勞工程固體廢棄物破碎設(shè)備及資源再生回收處理系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售普通股股票轉(zhuǎn)讓方式協(xié)議轉(zhuǎn)讓普通股總股本〔股〕5616000無限售條件的股份數(shù)量〔股〕1211642控股股東及持股比例郭子成，持股比例45.98%實(shí)際控制人及持股比例郭子成，持股比例45.98%截至報(bào)告期末的股東人數(shù)5截至報(bào)告期末的員工人數(shù)58是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格是公司擁有的重要經(jīng)營資質(zhì)-第二節(jié)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)一、盈利能力本期上年同期增減比例營業(yè)收入〔元〕13,530,669.973,933,954.89243.95%毛利率%44.06%47.72%-歸屬于掛牌公司股東的凈利潤〔元〕1,089,085.11308,315.81253.24%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤〔元〕872,726.99264,516.95229.93%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%39.48%5.75%-根本每股收益〔元/每股〕0.190.06215.71%二、償債能力本期期末上年期末增減比例資產(chǎn)總計(jì)〔元〕28,762,914.6611,845,944.95142.81%負(fù)債總計(jì)〔元〕11,658,499.315,562,425.98109.59%歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn)〔元〕17,104,415.356,283,518.97172.21%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn)〔元〕2.741.24120.30%資產(chǎn)負(fù)債率%41%47%-流動(dòng)比率2.351.95-利息保障倍數(shù)25.320-〔三〕營運(yùn)情況本期上年同期增減比例經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額〔元〕9,045,333.414,354,582.35-應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率1.671.49-存貨周轉(zhuǎn)率2.310.78-〔四〕成長情況本期上年同期增減比例總資產(chǎn)增長率%142.81%-15.07%-營業(yè)收入增長率%243.95%166.29%-凈利潤增長率%253.24%-230.34%-

第三節(jié)管理層討論與分析一、商業(yè)模式公司定位于成為固體廢棄物環(huán)保設(shè)備制造及其他環(huán)保配套設(shè)備效勞的市場先驅(qū)者，客戶群體以政府機(jī)構(gòu)和規(guī)模企業(yè)為主，業(yè)務(wù)經(jīng)營以為客戶提供固廢破碎設(shè)備及資源再生回收處理系統(tǒng)為主導(dǎo)方向。公司依托自身優(yōu)秀的設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)和銷售團(tuán)隊(duì)，將以環(huán)保設(shè)備生產(chǎn)業(yè)務(wù)為重心，利用效勞運(yùn)營商的有利地位開拓環(huán)保設(shè)備銷售市場。公司通過內(nèi)控制度的建立，形成部門分工明確、業(yè)務(wù)流程清晰、崗位職權(quán)明確的運(yùn)營系統(tǒng)，根據(jù)客戶的不同需求提供“一站式〞環(huán)保工程效勞和環(huán)保設(shè)備產(chǎn)品。公司主要利潤來自固廢處理環(huán)保設(shè)備銷售業(yè)務(wù)和其他環(huán)保配套設(shè)備銷售業(yè)務(wù)。2024年，公司戰(zhàn)略主要定位于環(huán)保設(shè)備銷售業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在環(huán)保設(shè)備及其配件銷售業(yè)務(wù)中，公司為客戶提供適宜的環(huán)保設(shè)備及效勞，從中獲取利潤。在其他環(huán)保配套設(shè)備業(yè)務(wù)中，公司與客戶簽訂合同后，在合同期內(nèi)利用自有及外購設(shè)備和人員履行向客戶提供環(huán)保工程配套系統(tǒng)業(yè)務(wù)，根據(jù)合同規(guī)定，其他環(huán)保配套設(shè)備業(yè)務(wù)根據(jù)工程驗(yàn)收進(jìn)度或確認(rèn)成果作為收入來源，以實(shí)現(xiàn)盈利。二、經(jīng)營情況2024年，公司上下緊密團(tuán)結(jié)，圍繞公司開展戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)，通過強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新、加強(qiáng)內(nèi)部運(yùn)營、開拓銷售市場，努力增強(qiáng)主營業(yè)務(wù)盈利能力，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營業(yè)績的快速增長。報(bào)告期內(nèi)，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1353.07萬元，比去年同期增長243.95%；總資產(chǎn)到達(dá)2876.29萬元，比期初增長142.81%；實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤108.91萬元，比去年同期增長253.24%。1、收入狀況分析：報(bào)告期內(nèi)，公司環(huán)保專用設(shè)備〔格柵和破碎機(jī)〕銷售高速增長，實(shí)現(xiàn)收入1221.23萬元，同比增長231.44%，占銷售收入比例的90.26%，具體數(shù)據(jù)詳如下表：工程本年發(fā)生額上年發(fā)生額收入/元占營業(yè)收入比例收入/元占營業(yè)收入比例環(huán)保專用設(shè)備12,212,254.8690.26%3,684,645.4993.66%其他環(huán)保設(shè)備1,318,388.809.74%249,309.406.34%合計(jì)13,530,669.97100.00%3,933,954.89100.00%2、營運(yùn)本錢分析：報(bào)告期內(nèi)，公司營業(yè)本錢748.2萬元，同比增長266.17%，根本可與銷售收入增長實(shí)現(xiàn)配比。銷售費(fèi)用花費(fèi)139.75萬元，較上年同期增加74.74萬元，同比增長到114.97%，主要是銷售團(tuán)隊(duì)和銷售渠道的擴(kuò)張，相應(yīng)人員薪資和差旅及廣告費(fèi)用增加所致，其中銷售人員薪資同比增加了50.83萬元。管理費(fèi)用花費(fèi)302.66萬元，較上年同期增加207.87萬元，同比增長到219.32%，主要是新三板掛牌等中介效勞費(fèi)用花費(fèi)93.74萬元，占管理費(fèi)用的30.97%，同比增長了80.14萬元；扣除該局部非經(jīng)常費(fèi)用的實(shí)際管理費(fèi)用同比增幅為134.78%，遠(yuǎn)小于收入增長幅度；持續(xù)增強(qiáng)的技術(shù)創(chuàng)新也是公司管理費(fèi)用高企的原因之一，報(bào)告期內(nèi)，研發(fā)費(fèi)用花費(fèi)83.6萬元，占管理費(fèi)用的27.62%，同比增加49.62萬元。3、資產(chǎn)負(fù)債情況分析報(bào)告期內(nèi)，公司向廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資有限公司、廈門鼎益明華投資管理有限公司和北京天星昆岡投資中心〔有限合伙〕發(fā)行股份合計(jì)119萬股，募集資金1017.58萬元，相應(yīng)的公司總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和期末貨幣資金有了大幅增長。三、風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營管理上主要風(fēng)險(xiǎn)有：1、應(yīng)收賬款較大風(fēng)險(xiǎn)：2024年，公司為擴(kuò)大銷售布局，加大了銷售力度，并放寬了銷售回款賬期，截止2024年上半年末，公司應(yīng)收賬款凈額11,744,143.04元，占流動(dòng)資產(chǎn)比例為42.82%，占比較高。如果公司的貨款回收不及時(shí)，將對(duì)公司的現(xiàn)金流造成一定程度的影響，給公司帶來經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，下半年公司將加強(qiáng)貨款賬期管理，加快銷售收入資金的回籠。2、客戶依賴風(fēng)險(xiǎn)：報(bào)告期內(nèi)，前五大客戶比較分散，尚未形成對(duì)單一客戶依賴現(xiàn)象，公司前五大客戶銷售收入8,447,040.03元，占總銷售收入的62.43%，占營業(yè)收入比重較大，存有對(duì)主要客戶依賴風(fēng)險(xiǎn)，下半年公司將繼續(xù)加大銷售力度，減小對(duì)主要客戶的依賴風(fēng)險(xiǎn)。3、快速開展引發(fā)的管理風(fēng)險(xiǎn)：公司自成立以來一直以較快的速度開展，對(duì)公司管理水平提出了較高的要求。但隨著公司業(yè)務(wù)的迅速開展，公司規(guī)模逐漸擴(kuò)大，管理人員、銷售人員和技術(shù)人員均逐年增加，公司的資產(chǎn)與經(jīng)營規(guī)模將逐年擴(kuò)大，如果未來公司管理能力不能跟上業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大的步伐，那么可能面臨經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大引發(fā)管理不完善的風(fēng)險(xiǎn)。為此，公司下半年將進(jìn)一步加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控管理體系，嚴(yán)格遵循三會(huì)制度并加強(qiáng)公司制度建設(shè)和流程管理。

第四節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表一、審計(jì)情況是否審計(jì)事項(xiàng)是或否否二、財(cái)務(wù)報(bào)表(一)資產(chǎn)負(fù)債表單位：元工程附注期末余額期初余額流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金五、〔一〕8,781,506.49970,956.53結(jié)算備付金拆出資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)五、〔二〕50,000.00應(yīng)收賬款五、〔三〕11,744,143.044,440,413.74預(yù)付款項(xiàng)五、〔四〕2,243,695.19871,774.45應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款五、〔五〕1,656,650.84771,230.12買入返售金融資產(chǎn)存貨五、〔六〕2,949,223.363,541,055.47劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)27,425,218.9210,595,430.31非流動(dòng)資產(chǎn)：發(fā)放貸款及墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)五、〔七〕987,558.34898,710.24在建工程工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)五、〔八〕22,591.4322,264.37開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用五、〔九〕219,676.99290,911.04遞延所得稅資產(chǎn)五、〔十〕107,868.9838,628.99其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,337,695.741,250,514.64資產(chǎn)總計(jì)28,762,914.6611,845,944.95流動(dòng)負(fù)債：短期借款五、〔十一〕2,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款五、〔十二〕6,194,525.933,374,855.90預(yù)收款項(xiàng)五、〔十三〕972,809.10525,409.68賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)付職工薪酬五、〔十四〕389,896.93280,809.39應(yīng)交稅費(fèi)五、〔十五〕1,121,498.61323,839.31應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款五、〔十六〕956,494.95899,698.94代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售的負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)11,635,225.525,404,613.22非流動(dòng)負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬專項(xiàng)應(yīng)付款預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債134,538.97非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)134,538.97負(fù)債合計(jì)11,635,225.525,539,152.19所有者權(quán)益〔或股東權(quán)益〕：股本五、〔十七〕6,240,000.005,050,000.00其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積五、〔十八〕8,793,540.93169,020.93減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)藏盈余公積五、〔十九〕108,777.18108,777.18一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤五、〔二十〕1,985,371.03978,994.65外幣報(bào)表折算差額歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)17,127,689.146,306,792.76負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)28,762,914.6611,845,944.95法定代表人：____郭子成_____主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：____翁幼環(huán)_________會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：__陳瑛_____〔二〕利潤表單位：元工程附注本期金額上期金額一、營業(yè)總收入13,530,669.973,933,954.89其中：營業(yè)收入五、〔二十一〕13,530,669.973,933,954.89利息收入手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總本錢12,507,273.413,652,932.85其中：營業(yè)本錢五、〔二十一〕7,482,025.422,043,325.28利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出營業(yè)稅金及附加五、〔二十二〕87,044.0813,326.46銷售費(fèi)用五、〔二十三〕1,397,492.61650,089.29管理費(fèi)用五、〔二十四〕3,026,558.61947,812.22財(cái)務(wù)費(fèi)用五、〔二十五〕52,552.774,783.01資產(chǎn)減值損失五、〔二十六〕461,599.92-6,403.41加：公允價(jià)值變動(dòng)收益〔損失以“－〞號(hào)填列〕投資收益〔損失以“－〞號(hào)填列〕其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益匯兌收益〔損失以“-〞號(hào)填列〕三、營業(yè)利潤〔虧損以“－〞號(hào)填列〕1,023,396.56281,022.04加：營業(yè)外收入五、〔二十七〕254,538.9751,757.00其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得減：營業(yè)外支出228.93其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失四、利潤總額〔虧損總額以“－〞號(hào)填列〕1,277,935.53332,550.11減：所得稅費(fèi)用五、〔二十八〕188,850.4224,234.30五、凈利潤〔凈虧損以“－〞號(hào)填列〕1,089,085.11308,315.81歸屬于母公司所有者的凈利潤少數(shù)股東損益六、其他綜合收益的稅后凈額歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額〔一〕以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益方案凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額〔二〕以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4.現(xiàn)金流量套期損益的有效局部5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額6.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額1,089,085.11308,315.81歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額八、每股收益：〔一〕根本每股收益0.190.06〔二〕稀釋每股收益0.190.06法定代表人：____郭子成_____主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：____翁幼環(huán)_________會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：__陳瑛_____〔三〕現(xiàn)金流量表單位：元工程附注本期金額上期金額一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金五、〔二十九〕9,045,333.414,354,582.35客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額收到的稅費(fèi)返還154,996.56收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金五、〔二十九〕503,421.902,900,791.17經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)9,548,755.317,410,370.08購置商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6,613,776.885,076,135.01客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1,824,428.531,028,308.49支付的各項(xiàng)稅費(fèi)380,185.62224,711.71支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金五、〔二十九〕4,835,224.70643,159.64經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)13,653,615.736,972,314.85經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-4,104,860.42438,055.23二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金230,799.80562,884.34投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)230,799.80562,884.34投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-230,799.80-562,884.34三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金2,999,800.00其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金2,000,000.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金7,176,000.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)12,175,800.00歸還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18,000.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)18,000.00籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額12,157,800.00四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響-11,589.82-1,317.59五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額7,810,549.96-126,146.70加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額970,956.53405,963.40六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額8,781,506.49279,816.70法定代表人：____郭子成_____主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：____翁幼環(huán)_________會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：__陳瑛_____

第五節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表附注一、附注事項(xiàng)事項(xiàng)是或否1．半年度報(bào)告所采用的會(huì)計(jì)政策與上年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否變化否2．半年度報(bào)告所采用的會(huì)計(jì)估計(jì)與上年度財(cái)務(wù)報(bào)表是否變化否3．是否存在前期過失更正否4．企業(yè)經(jīng)營是否存在季節(jié)性或者周期性特征否5．合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍是否發(fā)生變化否6．是否存在需要根據(jù)規(guī)定披露分部報(bào)告的信息否7．是否存在半年度資產(chǎn)負(fù)債表日至半年度財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日之間的非調(diào)整事項(xiàng)否8．上年度資產(chǎn)負(fù)債表日以后所發(fā)生的或有負(fù)債和或有資產(chǎn)是否發(fā)生變化否9．重大的長期資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)讓或者出售否10．重大的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)是否發(fā)生變化否11．是否存在重大的研究和開發(fā)支出否12．是否存在重大的資產(chǎn)減值損失否二、報(bào)表工程注釋公司根本情況環(huán)創(chuàng)〔廈門〕科技股份有限公司〔以下簡稱“本公司〞或“公司〞〕前身廈門環(huán)創(chuàng)水工業(yè)科技有限公司于2024年6月9日在福建省廈門市工商行政管理局登記注冊(cè)，取得注冊(cè)號(hào)350298200011894的?企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照?。公司法定代表人：郭子成。住所：廈門軟件園觀日路22號(hào)402室。截止報(bào)告期末，公司總股本561.6萬股。公司經(jīng)營范圍：環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備制造；水資源專用機(jī)械制造；其他專用設(shè)備制造〔不含需經(jīng)許可審批的工程〕；軟件開發(fā)；固體廢物治理；其他未列明效勞業(yè)〔不含經(jīng)許可審批的工程〕；工程管理效勞；規(guī)劃管理；工程和技術(shù)研究和試驗(yàn)開展；其他科技推廣和應(yīng)用效勞業(yè)；其他未列明零售業(yè)；經(jīng)營各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外。本公司主要業(yè)務(wù)為：研發(fā)、生產(chǎn)、銷售固廢處理設(shè)備并提供售后技術(shù)效勞。財(cái)務(wù)報(bào)表編制根底編制根底公司以持續(xù)經(jīng)營為根底，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部發(fā)布的?企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么—根本準(zhǔn)那么?、41項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么解釋及其他相關(guān)規(guī)定〔以下簡稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么〞〕以及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)?公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)那么第15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定?(2024年修訂)的披露規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表。重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的聲明本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的要求，真實(shí)、完整地反映了報(bào)告期公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。會(huì)計(jì)期間自公歷1月1日至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。記賬本位幣本公司的記賬本位幣為人民幣，編制財(cái)務(wù)報(bào)表采用的貨幣為人民幣。本公司選定記賬本位幣的依據(jù)是主要業(yè)務(wù)收支的計(jì)價(jià)和結(jié)算幣種?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物確實(shí)定標(biāo)準(zhǔn)在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，將庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款確認(rèn)為現(xiàn)金?，F(xiàn)金等價(jià)物是指持有的期限短〔一般是指從購置日起三個(gè)月內(nèi)到期〕、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為金額現(xiàn)金及價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備期末如果有客觀證據(jù)說明應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生減值，那么將其賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益?？墒栈亟痤~是通過對(duì)其未來現(xiàn)金流量〔不包括尚未發(fā)生的信用損失〕按原實(shí)際利率折現(xiàn)確定，并考慮相關(guān)擔(dān)保物的價(jià)值〔扣除預(yù)計(jì)處置費(fèi)用等〕。原實(shí)際利率是初始確認(rèn)該應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)計(jì)算確定的實(shí)際利率。短期應(yīng)收款項(xiàng)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量與其現(xiàn)值相差很小，在確定相關(guān)減值損失時(shí)，不對(duì)其預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量進(jìn)行折現(xiàn)。單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)：單項(xiàng)金額為20萬元以上。單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法：單獨(dú)進(jìn)行減值測試，如有客觀證據(jù)說明其已發(fā)生減值，按預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。單獨(dú)測試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，將其歸入相應(yīng)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)對(duì)于單項(xiàng)金額非重大的應(yīng)收款項(xiàng)，與經(jīng)單獨(dú)測試后未減值的應(yīng)收款項(xiàng)一起按信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分為假設(shè)干組合，根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收賬款組合的實(shí)際損失率為根底，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況確定本期各項(xiàng)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例，據(jù)此計(jì)算本期應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備。確定組合的依據(jù)賬齡組合按賬齡劃分關(guān)聯(lián)方組合按關(guān)聯(lián)關(guān)系劃分押金及備用金組合按款項(xiàng)用途劃分按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法賬齡組合按照賬齡分析法計(jì)提壞賬關(guān)聯(lián)方組合單獨(dú)進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)說明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備押金及備用金組合單獨(dú)進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)說明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例〔%〕其他應(yīng)收款計(jì)提比例〔%〕1年以內(nèi)〔含1年〕5.005.001－2年〔含2年〕10.0010.002－3年〔含3年〕20.0020.003－4年〔含4年〕50.0050.004－5年〔含5年〕90.0090.005年以上100.00100.00單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由單項(xiàng)金額雖不重大但出現(xiàn)明顯減值跡象的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法單獨(dú)進(jìn)行減值測試。有客觀證據(jù)說明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，確認(rèn)減值損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。存貨存貨的分類存貨分類為：原材料、庫存商品、在產(chǎn)品、低值易耗品等。存貨的計(jì)價(jià)方法存貨在取得時(shí)，按實(shí)際本錢進(jìn)行初始計(jì)量，包括采購本錢、加工本錢和其他本錢。存貨發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法。存貨可變現(xiàn)凈值確實(shí)定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法期末對(duì)存貨進(jìn)行全面清查后，按存貨的本錢與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。庫存商品、在產(chǎn)品等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的本錢、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為根底計(jì)算，假設(shè)持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出局部的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格為根底計(jì)算。期末按照單個(gè)存貨工程計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；但對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他工程分開計(jì)量的存貨，那么合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。存貨的盤存制度采用永續(xù)盤存制。固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)確認(rèn)條件固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)分類為：辦公設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備、機(jī)器設(shè)備。固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足以下條件時(shí)予以確認(rèn)：〔1〕與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；〔2〕該固定資產(chǎn)的本錢能夠可靠地計(jì)量。折舊方法固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類計(jì)提，根據(jù)固定資產(chǎn)類別、預(yù)計(jì)使用壽命和預(yù)計(jì)凈殘值率確定折舊率。如固定資產(chǎn)各組成局部的使用壽命不同或者以不同方式為企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)利益，那么選擇不同折舊率或折舊方法，分別計(jì)提折舊。類別折舊方法折舊年限〔年〕殘值率〔%〕年折舊率〔%〕辦公設(shè)備平均年限法5.005.0019.00運(yùn)輸設(shè)備平均年限法4.00-5.005.0023.75-19.00電子設(shè)備平均年限法3.005.0031.67機(jī)器設(shè)備平均年限法10.005.009.50在建工程在建工程以立項(xiàng)工程分類核算。在建工程工程按建造該項(xiàng)資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值。所建造的固定資產(chǎn)在建工程已到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際本錢等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本公司固定資產(chǎn)折舊政策計(jì)提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實(shí)際本錢調(diào)整原來的暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法取得無形資產(chǎn)時(shí)按本錢進(jìn)行初始計(jì)量外購無形資產(chǎn)的本錢，包括購置價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定用途所發(fā)生的其他支出。購置無形資產(chǎn)的價(jià)款超過正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的本錢以購置價(jià)款的現(xiàn)值為根底確定。債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價(jià)值為根底確定其入賬價(jià)值，并將重組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益；在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下，非貨幣性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為根底確定其入賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù)說明換入資產(chǎn)的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入無形資產(chǎn)的本錢，不確認(rèn)損益。以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按被合并方的賬面價(jià)值確定其入賬價(jià)值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按公允價(jià)值確定其入賬價(jià)值。內(nèi)部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其本錢包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時(shí)耗用的材料、勞務(wù)本錢、注冊(cè)費(fèi)、在開發(fā)過程中使用的其他專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費(fèi)用，以及為使該無形資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定用途前所發(fā)生的其他直接費(fèi)用。后續(xù)計(jì)量在取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。對(duì)于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計(jì)情況工程預(yù)計(jì)使用壽命〔年〕依據(jù)軟件10.00預(yù)計(jì)使用年限每期末，對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。經(jīng)復(fù)核，本期期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計(jì)未有不同。長期資產(chǎn)的減值測試方法及會(huì)計(jì)處理方法在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日判斷固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命確定的無形資產(chǎn)等是否存在減值跡象，對(duì)存在減值跡象的，估計(jì)其可收回金額，可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)相應(yīng)的減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。資產(chǎn)可收回金額的估計(jì)，根據(jù)其公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與其預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。企業(yè)以單項(xiàng)資產(chǎn)為根底估計(jì)其可收回金額，在難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)可回收金額進(jìn)行估計(jì)的情況下，以資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為根底確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)減值損失確認(rèn)后，減值資產(chǎn)的折舊或者攤銷費(fèi)用在未來期間做相應(yīng)調(diào)整，使資產(chǎn)在剩余壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分?jǐn)傉{(diào)整后的資產(chǎn)賬面價(jià)值。對(duì)于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)、尚未到達(dá)使用狀態(tài)的無形資以及合并所形成的商譽(yù)每年年度終了進(jìn)行減值測試。長期待攤費(fèi)用對(duì)于已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊?年以上的各項(xiàng)費(fèi)用，包括技術(shù)開發(fā)費(fèi)、待攤工程等，作為長期待攤費(fèi)用按預(yù)計(jì)受益年限分期攤銷。如果長期待攤費(fèi)用工程不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，那么將其尚未攤銷的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。工程預(yù)計(jì)使用壽命〔年〕依據(jù)裝修費(fèi)3.00預(yù)計(jì)使用年限職工薪酬職工薪酬是指為獲得職工提供的效勞或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償。包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法在職工為公司提供效勞的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)本錢。離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法離職后福利方案為設(shè)定提存方案在職工為公司提供效勞的會(huì)計(jì)期間，將根據(jù)設(shè)定提存方案計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)本錢。根據(jù)設(shè)定提存方案，預(yù)期不會(huì)在職工提供相關(guān)效勞的年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)支付全部應(yīng)繳存金額的，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表日與設(shè)定受益方案義務(wù)期限和幣種相匹配的國債或活潑市場上的高質(zhì)量公司債券的市場收益率，將全部應(yīng)繳存金額以折現(xiàn)后的金額計(jì)量應(yīng)付職工薪酬。辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法在以下兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系方案或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；企業(yè)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的本錢或費(fèi)用時(shí)。辭退福利預(yù)期在其確認(rèn)的年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)完全支付的，適用短期薪酬的相關(guān)規(guī)定；辭退福利預(yù)期在年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有關(guān)規(guī)定。其他長期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法其他長期職工福利，符合設(shè)定提存方案條件的，根據(jù)上述2、處理。不符合設(shè)定提存方案的，適用關(guān)于設(shè)定受益方案的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)和計(jì)量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。在報(bào)告期末，將其他長期職工福利中的效勞本錢、凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額、重新計(jì)量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)本錢。收入銷售商品收入確實(shí)認(rèn)公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購置方；既沒有保存與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的本錢能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入實(shí)現(xiàn)。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入確實(shí)認(rèn)與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)。分別以下情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。收入確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)本公司從事環(huán)保專用設(shè)備的設(shè)計(jì)、制造和銷售業(yè)務(wù)，收入主要來源于環(huán)保專用設(shè)備銷售業(yè)務(wù)，公司環(huán)保專用設(shè)備同時(shí)銷往境內(nèi)市場及境外市場。根據(jù)本公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，本公司對(duì)環(huán)保專用設(shè)備銷售業(yè)務(wù)的收入確認(rèn)制定了以下具體標(biāo)準(zhǔn)：本公司國內(nèi)產(chǎn)品銷售，如需要檢驗(yàn)或安裝的，在購置方接受商品并且檢驗(yàn)或安裝完畢時(shí)確認(rèn)銷售收入；無需檢驗(yàn)或安裝的，在產(chǎn)品出庫且對(duì)方確認(rèn)收到產(chǎn)品時(shí)確認(rèn)銷售收入。本公司出口銷售均以貨物在指定的裝運(yùn)港裝船，辦結(jié)出境手續(xù)時(shí)確認(rèn)銷售收入。本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務(wù)時(shí)，如銷售商品局部和提供勞務(wù)局部能夠區(qū)分并單獨(dú)計(jì)量的，將銷售商品局部和提供勞務(wù)局局部別處理；如銷售商品局部和提供勞務(wù)局部不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨(dú)計(jì)量的，將該合同全部作為銷售商品處理。政府補(bǔ)助政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助屬于與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，分別以下情況處理：用于補(bǔ)償公司以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損益。用于補(bǔ)償公司已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。政府補(bǔ)助在實(shí)際收到款項(xiàng)時(shí)按照到賬的實(shí)際金額確認(rèn)和計(jì)量。只有存在確鑿證據(jù)說明該項(xiàng)補(bǔ)助是按照固定的定額標(biāo)準(zhǔn)撥付的以及有確鑿證據(jù)說明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金時(shí)，可以按應(yīng)收金額予以確認(rèn)和計(jì)量。遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債對(duì)于某些資產(chǎn)、負(fù)債工程的賬面價(jià)值與其計(jì)稅根底之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)但按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅根底的工程的賬面價(jià)值與計(jì)稅根底之間的差額產(chǎn)生的暫時(shí)性差異，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債。一般情況下所有暫時(shí)性差異均確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅。但對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異，以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。此外，與商譽(yù)的初始確認(rèn)相關(guān)的，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的暫時(shí)性差異，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債。對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損及稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。除與直接計(jì)入其他綜合收益或股東權(quán)益的交易和事項(xiàng)相關(guān)的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅計(jì)入其他綜合收益或股東權(quán)益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽(yù)的賬面價(jià)值外，其余當(dāng)期所得稅和遞延所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益。資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，那么減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。關(guān)聯(lián)方一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制的，?gòu)成關(guān)聯(lián)方。關(guān)聯(lián)方可為個(gè)人或企業(yè)。僅僅同受國家控制而不存在其他關(guān)聯(lián)方關(guān)系的企業(yè)，不構(gòu)成的關(guān)聯(lián)方。本公司關(guān)聯(lián)方包括但不限于：母公司；子公司；受同一母公司控制的其他企業(yè)；實(shí)施共同控制的投資方；施加重大影響的投資方；合營企業(yè)，包括合營企業(yè)的子公司；聯(lián)營企業(yè)，包括聯(lián)營企業(yè)的子公司；主要投資者個(gè)人及與其關(guān)系密切的家庭成員；本公司或其母公司的關(guān)鍵管理人員及與其關(guān)系密切的家庭成員；本公司主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、共同控制的其他企業(yè)。除上述按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的有關(guān)要求被確定為本公司的關(guān)聯(lián)方以外，根據(jù)證監(jiān)會(huì)公布的?上市公司信息披露管理方法?的要求，以下企業(yè)或個(gè)人

(包括但不限于)

也屬于本公司的關(guān)聯(lián)方：持有本公司5%

以上股份的企業(yè)或者一致行動(dòng)人；直接或者間接持有本公司5%

以上股份的個(gè)人及與其關(guān)系密切的家庭成員，上市公司監(jiān)事及與其關(guān)系密切的家庭成員；在過去12個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述第1、3和11項(xiàng)情形之一的企業(yè)；在過去12個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在上述第9、12項(xiàng)情形之一的個(gè)人；由上述第9、12和14項(xiàng)直接或者間接控制的、或者擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的，除本公司及其控股子公司以外的企業(yè)。重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更1、重要會(huì)計(jì)政策變更報(bào)告期內(nèi)，本公司無需要披露的會(huì)計(jì)政策。2、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更本報(bào)告期本公司主要會(huì)計(jì)估計(jì)未發(fā)生變更。稅項(xiàng)主要稅種及稅率本公司報(bào)告期適用的主要稅種及其稅率列示如下：稅種計(jì)稅依據(jù)稅率〔%〕增值稅按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為根底計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額局部為應(yīng)交增值稅17.00營業(yè)稅按效勞收入3.00城市維護(hù)建設(shè)稅按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅7.00教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅3.00地方教育費(fèi)附加按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅2.00企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額15.00稅收優(yōu)惠及批文本公司2024年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，取得福建省廈門市科學(xué)技術(shù)局頒發(fā)的高新技術(shù)企業(yè)證書，高新技術(shù)企業(yè)證書編號(hào)：GR202435100127，有效期三年，所得稅稅率按15.00%征收，優(yōu)惠期為2024年11月29日至2024年11月29日，本公司2024年未申請(qǐng)所得稅優(yōu)惠，因此2024年所得稅稅率仍為25.00%，自2024年開始享受所得稅稅率15.00%的優(yōu)惠政策。財(cái)務(wù)報(bào)表主要工程注釋〔以下注釋工程除特別注明之外，金額單位為人民幣元〕貨幣資金工程2024年6月30日2024年12月31日原幣匯率人民幣原幣匯率人民幣現(xiàn)金388,722.06222,689.27其中：人民幣388,722.061.00388,722.06222,689.271.00222,689.27銀行存款8,392,777.43748,260.26其中：人民幣8,385,350.141.008,385,350.14744,775.791.00744,775.79美元1,213.476.12077,427.29569.456.11903484.47其他貨幣資金7.007.00其中：人民幣7.001.007.007.001.007.00合計(jì)8,781,506.49970,956.53應(yīng)收票據(jù)工程2024年6月30日2024年12月31日銀行承兌匯票50,000.00合計(jì)50,000.00應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款分類及披露種類2024年6月30日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04其中：賬齡組合12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款合計(jì)12,418,595.37100.00674,452.3311,744,143.04〔續(xù)〕種類2024年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74其中：賬齡組合4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款合計(jì)4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款工程2024年6月30日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例〔%〕2024年12月31日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例〔%〕1年以內(nèi)119,879,39.12599,396.965.004,301,302.32215,065.125.001至2年110,758.7611,075.8810.00393,529.4939,352.9510.002至3年319,897.4963,979.5020.0020.00合計(jì)12,418,595.37674,452.334,694,831.81254,418.07本期應(yīng)收賬款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占應(yīng)收賬款總額的比例〔%〕渭南鴻澤再生資源有限責(zé)任公司非關(guān)聯(lián)方1,674,650.001年以內(nèi)13.49浙江瑞豐環(huán)?？萍加邢薰痉顷P(guān)聯(lián)方1,492,000.001年以內(nèi)12.01廈門海旭東方智能科技有限公司非關(guān)聯(lián)方1,367,207.001年以內(nèi)11.01上海隧道工程有限公司非關(guān)聯(lián)方1,297,739.001年以內(nèi)10.45南昌思創(chuàng)工程技術(shù)有限公司非關(guān)聯(lián)方1,192,854.100-2年9.61合計(jì)7,024,450.1056.57預(yù)付款項(xiàng)預(yù)付賬款按賬齡列示賬齡2024年6月30日2024年12月31日金額占總額比例〔%〕金額占總額比例〔%〕1年以內(nèi)2,243,695.19100.00849,837.4597.481至2年5,040.000.582至3年3,497.000.403至4年13,400.001.54合計(jì)2,243,695.19100.00871,774.45100.00本期預(yù)付款項(xiàng)前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡未結(jié)算原因廈門中環(huán)碧海環(huán)?？萍加邢薰痉顷P(guān)聯(lián)方500,000.001年以內(nèi)未到結(jié)算期廈門海德科液壓機(jī)械設(shè)備有限公司非關(guān)聯(lián)方263,200.001年以內(nèi)未到結(jié)算期福州福大自動(dòng)化科技有限公司非關(guān)聯(lián)方189,106.301年以內(nèi)未到結(jié)算期徐州市中天實(shí)業(yè)有限公司非關(guān)聯(lián)方179,088.421年以內(nèi)未到結(jié)算期博能傳動(dòng)〔長沙〕有限公司非關(guān)聯(lián)方108,245.501年以內(nèi)未到結(jié)算期合計(jì)1,239,640.22其他應(yīng)收款其他應(yīng)收款分類披露種類2024年6月30日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款1,701,325.08100.0044,674.242.701,656,650.84其中：賬齡組合809,516.8047.5844,674.245.84764,842.56關(guān)聯(lián)方組合203,781.0011.98押金及備用金組合688,027.2640.44891,808.26單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款合計(jì)1,701,325.08100.0044,674.241,656,650.84〔續(xù)〕種類2024年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值金額比例(%)金額比例(%)單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款774,338.70100.003,108.580.40771,230.12其中：賬齡組合62,171.688.033,108.585.0059,063.10關(guān)聯(lián)方組合押金及備用金組合712,167.0291.97712,167.02單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款合計(jì)774,338.70100.003,108.580.407,701,230.12組合中，按照賬齡組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款賬齡2024年6月30日壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)1年以內(nèi)725,546.82100.0036,277.241-2年83,970.00100.008,397.00合計(jì)809,516.844,674.24〔續(xù)〕賬齡2024年12月31日壞賬準(zhǔn)備金額比例(%)1年以內(nèi)62,171.68100.003,108.58合計(jì)62,171.68100.003,108.58組合中，按照關(guān)聯(lián)方組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款債務(wù)人名稱2024年6月30日壞賬準(zhǔn)備款項(xiàng)性質(zhì)計(jì)提理由曾宏林203,558.00備用金經(jīng)測試未發(fā)生減值林建光223.00備用金經(jīng)測試未發(fā)生減值合計(jì)203,781.00〔續(xù)〕債務(wù)人名稱2024年12月31日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由0.00組合中，按照押金及備用金組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款款項(xiàng)性質(zhì)2024年6月30日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由押金及備用金688,027.26經(jīng)測試未發(fā)生減值〔續(xù)〕款項(xiàng)性質(zhì)2024年12月31日壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由押金及備用金712,167.02經(jīng)測試未發(fā)生減值本期其他應(yīng)收款前五名情況單位名稱款項(xiàng)的性質(zhì)2024年6月30日賬齡占其他應(yīng)收款總額的比例(%)曾宏林備用金203,558.001年以內(nèi)12.29廈門火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)財(cái)政效勞中心押金107,709.001年以內(nèi)6.50陳華能備用金95,613.001年以內(nèi)5.77南昌思創(chuàng)工程技術(shù)有限公司保證金83,970.001-2年5.07廣西科聯(lián)招標(biāo)中心桂林分部保證金47,400.001年以內(nèi)2.86合計(jì)538,250.0032.49存貨工程2024年6月30日2024年12月31日賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值原材料1,744,794.611,744,794.612,972,983.162,972,983.16庫存商品634,056.12634,056.12568,072.31568,072.31周轉(zhuǎn)材料1,901.711,901.71在產(chǎn)品568,470.92568,470.92合計(jì)2,949,223.362,949,223.363,541,055.473,541,055.47固定資產(chǎn)工程辦公設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備合計(jì)一、賬面原值1.年初余額162,588.13301,606.84286,822.80468,222.221,219,239.992.本期增加金額74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.25購置74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.253.本期減少金額處置或報(bào)廢4.期末余額237,563.57358,650.84324,031.04505,671.791,425,917.24二、累計(jì)折舊1.年初余額26,862.06137,104.08128,126.9328,436.68320,529.752.本期增加金額38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.15計(jì)提38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.153.本期減少金額處置或報(bào)廢4.期末余額65,659.15181,449.40140,009.7251,240.63438,358.90三、賬面價(jià)值1.期末余額171904.42177201.44184021.32454431.16987,558.342.年初余額135,726.07164,502.76158,695.87439,785.54898,710.24無形資產(chǎn)工程土地使用權(quán)合計(jì)一、賬面原值1.年初余額22,264.372,2264.372.本期增加金額22,330.1022,330.10購置22,330.1022,330.103.本期減少金額處置4.期末余額44,594.4744,594.47二、累計(jì)攤銷1.年初余額3,465.723,465.722.本期增加金額18,537.3218,537.32計(jì)提18,537.3218,537.323.本期減少金額處置4.期末余額22,003.0422,003.04三、賬面價(jià)值1.期末余額22,591.4322,591.432.年初余額22,264.3722,264.37長期待攤費(fèi)用工程2024年12月31日本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額2024年6月30日裝修費(fèi)290,911.041,792.4573,026.50219,676.99合計(jì)290,911.041,792.4573,026.50219,676.99遞延所得稅資產(chǎn)工程2024年6月30日2024年12月31日可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備461599.92107868.98257,526.6538,628.99合計(jì)461599.92107,868.98257,526.6538,628.99短期借款工程2024年12月31日本期增加金額本期減少金額2024年6月30日保證借款2,000,000.002,000,000.00合計(jì)2,000,000.002,000,000.00注：2024年01月13日以郭子成個(gè)人房產(chǎn)作抵押,取得興業(yè)銀行廈門思明支行借款2,000,000.00元。應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款賬齡情況賬齡2024年6月30日2024年12月31日金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)〔含1年〕5,023,171.9381.093,163,298.0293.731-2年〔含2年〕1,171,354.0018.91200,734.985.952-3年〔含3年〕1,738.650.053-4年〔含4年〕9,084.250.27合計(jì)6,194,525.93100.003,374,855.90100.00期末應(yīng)付賬款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占應(yīng)付賬款總額的比例〔%〕上海南天電力電纜有限公司非關(guān)聯(lián)方617,246.001年以內(nèi)9.961,171,354.001-2年18.91北京韋森順發(fā)商貿(mào)有限公司非關(guān)聯(lián)方818,125.001年以內(nèi)13.21徐州市中天實(shí)業(yè)有限公司非關(guān)聯(lián)方588,099.401年以內(nèi)9.49福州福大自動(dòng)化科技有限公司非關(guān)聯(lián)方270,500.801年以內(nèi)4.37廈門海德科液壓機(jī)械設(shè)備有限公司非關(guān)聯(lián)方202,760.001年以內(nèi)3.27合計(jì)3,668,085.20預(yù)收款項(xiàng)預(yù)收賬款賬齡情況：賬齡2024年6月30日2024年12月31日金額比例(%)金額比例(%)1年以內(nèi)972,809.10100.00525,409.68100.001至2年合計(jì)972,809.10100.00525,409.68100.00期末預(yù)收賬款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占預(yù)收賬款總額的比例〔%〕廈門市森迪機(jī)電設(shè)備工程有限公司非關(guān)聯(lián)方130,000.001年以內(nèi)13.36LuisLeandorAlajuela,CostaRica(哥斯達(dá)黎加〕非關(guān)聯(lián)方122,279.341年以內(nèi)12.57金華市秋濱污水處理廠非關(guān)聯(lián)方88,400.001年以內(nèi)9.09KOHCTAHTA〔俄羅斯〕非關(guān)聯(lián)方76,409.451年以內(nèi)7.85ADVINNOTECHCO.,LTD非關(guān)聯(lián)方74,460.001年以內(nèi)7.65合計(jì)491548.79應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付職工薪酬列示工程2024年12月31日本期增加本期減少2024年6月30日一、短期薪酬280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93二、離職后福利136,896.78136,896.78設(shè)定提存方案136,896.78136,896.78合計(jì)280,809.392,407,652.222,516,739.76389,896.93短期薪酬列示工程2024年12月31日本期增加額本期減少額2024年6月30日1.工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼280,809.391,805,042.911,880,565.31389,896.932.職工福利費(fèi)12,111.0012,000.003.社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)212,469.36212,469.36其中：根本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)65,987.6065,987.60工傷保險(xiǎn)費(fèi)5,924.405,924.40生育保險(xiǎn)費(fèi)7,177.987,177.984.住房公積金102,720.00102,720.005.工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)1,515.3935,191.53合計(jì)280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93離職后福利工程2024年12月31日本期增加額本期減少額2024年6月30日1、根本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)122,295.18122,295.182、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)14,601.6014,601.60合計(jì)136,896.78136,896.78應(yīng)交稅費(fèi)工程2024年6月30日2024年12月31日增值稅587,718.8940,644.96企業(yè)所得稅473,753.33276,473.08城市維護(hù)建設(shè)稅37,700.43588.64教育費(fèi)附加374.35252.17地方教育費(fèi)附加10,771.55168.18個(gè)人所得稅11,180.065,712.28合計(jì)1,121,498.61323,839.31其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款賬齡情況：工程2024年6月30日2024年12月31日1年以內(nèi)956,484.95898,244.841至2年1,454.10合計(jì)956,484.95899,698.94期末其他應(yīng)付款前五名情況單位名稱與本公司關(guān)系2024年6月30日賬齡占其他應(yīng)付款總額的比例〔%〕東興證券股份有限公司非關(guān)聯(lián)方315,280.001年以內(nèi)32.96毛麗軍非關(guān)聯(lián)方229,925.001年以內(nèi)24.04上海荷瑞會(huì)展有限公司非關(guān)聯(lián)方56,700.001年以內(nèi)5.93職工教育經(jīng)費(fèi)非關(guān)聯(lián)方41,989.421年以內(nèi)4.39國網(wǎng)福建省電力有限公司廈門供電公司非關(guān)聯(lián)方30,495.391年以內(nèi)3.19合計(jì)674,389.81實(shí)收資本工程2024年12月31日比例〔%〕本期增加本期減少2024年6月30日比例〔%〕郭子成2,582,570.0051.142,582,570.0041.3873余培植1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711梁火石1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711廈門鼎益明華投資管理有限公司139,000.00139,000.002.2276廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資有限公司427,000.00427,000.006.8429北京天星昆岡投資中心(有限合伙)624,000.00624,000.0010.0000合計(jì)5,050,000.00100.001,190,000.006,240,000.00100.00注：變動(dòng)情況詳見一、公司根本情況。資本公積工程2024年6月30日2024年12月31日資本溢價(jià)8,793,540.93169,020.93合計(jì)8,793,540.93169,020.93注：變動(dòng)情況詳見一、公司根本情況。盈余公積類別2024年12月31日本期增加本期減少2024年6月30日法定盈余公積金108,777.18108,777.18合計(jì)108,777.18108,777.18未分配利潤工程本期發(fā)生額上年發(fā)生額上期期末余額978,994.65142,588.51加：期初未分配利潤調(diào)整數(shù)期初余額978,994.65142,588.51本期增加額1,089,085.111,098,361.09其中：本期凈利潤轉(zhuǎn)入1,089,085.111,098,361.09本期減少額其中：本期提取盈余公積數(shù)108,777.18其他82,708.73153,177.77本期期末余額1,985,371.03978,994.65營業(yè)收入和營業(yè)本錢營業(yè)收入和營業(yè)本錢工程2024年6月30日2024年6月30日主營業(yè)務(wù)收入13,530,669.973,933,954.89主營業(yè)務(wù)本錢7,482,025.422,043,325.28主營業(yè)務(wù)〔分產(chǎn)品〕工程2024年6月30日收入本錢格柵4,835,545.462,741,143.94破碎機(jī)7,376,709.403,822,829.66其他環(huán)保設(shè)備1,318,388.80918,051.82合計(jì)13,530,669.977,482,025.42主營業(yè)務(wù)〔分地區(qū)〕工程2024年1-6月2024年1-6月收入本錢收入本錢內(nèi)銷12475786.50559,121.253,768,491.471,948,720.27外銷1054883.476,922,904.17165,463.4294,605.01合計(jì)13,530,669.977,482,025.423,933,954.892,043,325.28公司營業(yè)收入前五名客戶情況客戶名稱2024年1-6月占公司主營業(yè)收入的比例〔%〕浙江瑞豐環(huán)保科技有限公司2,500,000.0018.48渭南鴻澤再生資源有限責(zé)任公司2,094,600.0015.48中聯(lián)環(huán)有限公司1,361,846.9310.06上海隧道工程有限公司1,297,739.009.59南昌思創(chuàng)工程技術(shù)有限公司1,192,854.108.82合計(jì)營業(yè)稅金及附加稅種2024年1-6月2024年1-6月營業(yè)稅21,132.90城市維護(hù)建設(shè)稅48,494.987,773.68教育費(fèi)附加3,560.483,331.67地方教育費(fèi)附加13,855.722,221.11合計(jì)87,044.0813,326.46銷售費(fèi)用工程2024年1-6月2024年1-6月職工薪酬836,167.73327,880.60辦公費(fèi)143,189.73126,914.32交通費(fèi)8,207.9861,706.86招待費(fèi)68,474.4038,841.37展覽費(fèi)63,971.4169,334.71差旅費(fèi)154,528.5019,984.50廣告費(fèi)99,437.114,811.97折舊費(fèi)614.96機(jī)動(dòng)車費(fèi)用23515.75合計(jì)1,397,492.61650,089.29管理費(fèi)用工程2024年1-6月2024年1-6月中介效勞費(fèi)937,366.98136,037.74研發(fā)費(fèi)836,019.04339,754.99職工薪酬599,611.86245,580.56交通費(fèi)5,431.3077,293.68租金及物業(yè)費(fèi)225,044.7955,371.90折舊費(fèi)56,142.5956,662.43辦公費(fèi)139,589.0232,944.44印花稅及其他稅費(fèi)6,378.322,962.96無形資產(chǎn)攤銷27,323.031,203.52辦事處辦公費(fèi)29,859.94裝修費(fèi)69,098.40機(jī)動(dòng)車費(fèi)用74,816.24差旅費(fèi)19,877.10合計(jì)3,026,558.61947,812.22財(cái)務(wù)費(fèi)用工程2024年1-6月2024年1-6月利息支出64,306.67減：利息收入3,611.571,410.11利息凈支出60,695.10匯兌損益-11589.821,317.59手續(xù)費(fèi)支出3447.494,875.53合計(jì)52,552.774,783.01資產(chǎn)減值損失工程2024年1-6月2024年1-6月壞賬損失461,599.92-6,403.41合計(jì)-6,403.41營業(yè)外收入營業(yè)外收入類別工程2024年1-6月2024年1-6月廈門市科技局中小企業(yè)創(chuàng)新基金補(bǔ)助254,538.9751,756.88合計(jì)254,538.9751,757.00所得稅費(fèi)用工程2024年1-6月2024年1-6月當(dāng)期所得稅費(fèi)用258,090.4123,273.79遞延所得稅費(fèi)用-69,239.99-960.51合計(jì)188,850.4224,234.30現(xiàn)金流量表工程收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金工程2024年1-6月2024年1-6月政府補(bǔ)助120,000.00利息收入3,611.571,410.11往來款379,810.332,899,381.06合計(jì)503,421.902,900,791.17支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金工程2024年1-6月2024年1-6月辦公費(fèi)及咨詢費(fèi)3,703,703.69295,896.50交通費(fèi)14,160.78139,000.54往來款749,322.5419,625.66招待費(fèi)67,379.0038,841.37租金、物業(yè)費(fèi)及展覽費(fèi)110,825.77124,706.61差旅費(fèi)186,685.4019,984.50其他3,147.525,104.46合計(jì)4,835,224.70643,159.64現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料表補(bǔ)充資料2024年1-6月2024年1-6月1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量：凈利潤1,089,085.11308,315.81加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備461,599.92-6,403.41固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊117,829.1571,975.83無形資產(chǎn)攤銷18,537.321,203.52長期待攤費(fèi)用攤銷73,026.50處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失〔收益以“－〞號(hào)填列〕固定資產(chǎn)報(bào)廢損失〔收益以“－〞號(hào)填列〕公允價(jià)值變動(dòng)損失〔收益以“－〞號(hào)填列〕財(cái)務(wù)費(fèi)用〔收益以“－〞號(hào)填列〕投資損失〔收益以“－〞號(hào)填列〕遞延所得稅資產(chǎn)減少〔增加以“－〞號(hào)填列〕-69,239.99960.51遞延所得稅負(fù)債增加〔減少以“－〞號(hào)填列〕存貨的減少〔增加以“－〞號(hào)填列〕10,257,030.32-1,329,565.11經(jīng)營性應(yīng)收工程的減少〔增加以“－〞號(hào)填列〕8,891,944.192,906,357.51經(jīng)營性應(yīng)付工程的增加〔減少以“－〞號(hào)填列〕-4,430,612.30-1,514,789.43其他經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額16,409,200.22438,055.232．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：現(xiàn)金的期末余額8,781,506.49279,816.70減：現(xiàn)金的期初余額970,956.53405,963.40加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額7,810,549.96-126,146.70現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成工程2024年1-6月2024年1-6月一、現(xiàn)金8,781,506.49279,816.70其中：庫存現(xiàn)金388,722.0643,229.35可隨時(shí)用于支付的銀行存款8,392,777.43236,587.35可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金7.00二、現(xiàn)金等價(jià)物其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額8781506.49279,816.70關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易本企業(yè)的關(guān)聯(lián)方情況關(guān)聯(lián)方名稱關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系郭子成股東余培植股東梁火石股東廈門鼎益明華投資管理有限公司股東廈門火炬集團(tuán)創(chuàng)業(yè)投資有限公司股東北京天星昆岡投資中心〔有限合伙〕股東廈門高鼎環(huán)境科技股份有限公司本公司股東參股公司廈門高鼎機(jī)械設(shè)備安裝工程有限公司本公司股東參股公司林建光高管羅建文高管翁幼環(huán)高管曾宏林監(jiān)事沈瓊監(jiān)事關(guān)聯(lián)交易情況關(guān)聯(lián)租賃情況關(guān)聯(lián)方名稱2024年1-6月2024年1-6月金額款型性質(zhì)金額款型性質(zhì)廈門高鼎機(jī)械設(shè)備安裝工程有限公司73,920.00房屋租賃款12,320.00房屋租賃款關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)收工程工程名稱關(guān)聯(lián)方2024年6月30日2024年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備其他應(yīng)收款曾宏林203,558.00林建光223.00應(yīng)付工程工程名稱關(guān)聯(lián)方2024年6月30日2024年12月31日其他應(yīng)付款郭子成20,045.40曾宏林50.00按照有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)披露的其他內(nèi)容截止2024年6月30日，本公司不存在應(yīng)披露的其他重大事項(xiàng)。補(bǔ)充資料當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表工程2024年6月30日2024年6月30日非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助〔與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外〕254,538.9751,756.88計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資本錢小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可識(shí)別凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益非貨幣性資產(chǎn)交換損益委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備債務(wù)重組損益企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值局部的損益同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回對(duì)外委托貸款取得的損益采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要