珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告

珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告 PAGE珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告珍珠纖維功能襪項目可行性研究報告（本文檔為word格式,下載后可修改編輯?。┠夸浀谝徽马椖扛艣r1.1項目名稱51.2項目法人51.3法人代表51.4項目負責(zé)人51.5項目建設(shè)地點51.6項目總投資51.7項目概述51.8項目法人概況6第二章可行性研究報告編制依據(jù)和范圍2.1編制范圍82.2指導(dǎo)思想與依據(jù)82.3研究結(jié)果概述92.4項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標10第三章項目建設(shè)的意義及必要性3.1項目建設(shè)的意義123.2項目建設(shè)的必要性143.3企業(yè)實施本項目的優(yōu)勢15第四章市場分析4.1市場概況174.2企業(yè)銷售現(xiàn)狀174.3產(chǎn)品目標市場定位和銷售預(yù)測18第五章 建設(shè)規(guī)模及建設(shè)條件5.1建設(shè)規(guī)模195.2建設(shè)條件19第六章 產(chǎn)品及技術(shù)方案6.1產(chǎn)品規(guī)格及質(zhì)量標準216.2產(chǎn)品方案216.3技術(shù)方案21第七章 原材料供應(yīng)與能源消耗7.1主要原材料需求量227.2能源供應(yīng)與消耗22第八章 項目建設(shè)方案8.1建設(shè)原則238.2建設(shè)內(nèi)容238.3工藝238.4總圖運輸248.5土建268.6給排水268.7電氣268.8供汽278.9暖通278.10通訊及火災(zāi)報警27第九章 環(huán)境保護9.1設(shè)計依據(jù)289.2執(zhí)行標準289.3主要污染源289.4治理方案及措施28第十章安全生產(chǎn)、職業(yè)衛(wèi)生、消防和節(jié)能10.1安全生產(chǎn)和職業(yè)衛(wèi)生3010.2消防3210.3節(jié)約能源32第十一章企業(yè)組織與勞動定員11.1企業(yè)組織3411.2勞動定員3511.3人員培訓(xùn)35第十二章項目實施進度計劃第十三章投資估算與資金籌措13.1投資估算3713.2資金籌措3813.3投資計劃39第十四章財務(wù)評價14.1年銷售收入和增值稅及附加估算4014.2總成本費用4014.3利潤估算4114.4工業(yè)增加值4114.5財務(wù)現(xiàn)金流量分析4114.6投資收益分析4214.7項目清償能力4214.8不確定性分析4214.9主要財務(wù)評價指標數(shù)據(jù)4314.10結(jié)論與建議44第一章項目概況1.1項目名稱200萬打珍珠纖維功能襪技術(shù)改造項目1.2項目法人某某針織有限公司1.3法人代表1.4項目負責(zé)人1.5項目建設(shè)地點某某省某某市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)1.6項目總投資項目總投資8454萬元，其中固定資產(chǎn)投資6249萬元，鋪底流動資金2205萬元。1.7項目概述本項目的建設(shè)以某某針織有限公司現(xiàn)有的生產(chǎn)技術(shù)、能力和市場為依托，進行新研發(fā)出的新產(chǎn)品——珍珠纖維功能襪的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，新增300臺韓國產(chǎn)的微電腦控制自動織襪機和定型設(shè)備、后整理設(shè)備等其它設(shè)施，新增生產(chǎn)廠房面積20000平方米，職工宿舍等輔助設(shè)施面積3000平方米，通過項目的建設(shè)，形成年產(chǎn)200萬打珍珠纖維功能襪的生產(chǎn)能力。1.8項目法人概況某某針織有限公司于2007年5月成立，是由某某集團投資興建的一家集襪業(yè)生產(chǎn)、銷售、貿(mào)易于一體的民營企業(yè)，公司注冊資本5000萬元，由某某針織有限公司、某某兩個股東組成，其中：某某針織有限公司出資2550萬元，占51%股份；某某出資2450萬元，占49%股份，系股份制企業(yè)。公司的主營業(yè)務(wù)是棉、化纖針織品制造，紡織品，針織品及原料銷售；從事商品出口業(yè)務(wù)（國家禁止經(jīng)營、限制經(jīng)營和指定經(jīng)營的商品除外）。某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃占地面積265畝，計劃總投資5.8億元人民幣。工程分為三期建設(shè)，其中第一期工程于2006年2月正式動工，投資總額為1.8億元，并于2008年7月建成投入生產(chǎn)，已建成的包括生產(chǎn)廠房38000平方米，員工食堂5500平方米，生產(chǎn)配套設(shè)施800平方米，進行了800千伏安供電系統(tǒng)和專用供水系統(tǒng)等生產(chǎn)、生活配套設(shè)施的建設(shè)，是某某經(jīng)濟開發(fā)區(qū)目前投資額度最大、廠房建設(shè)標準最高的生產(chǎn)廠區(qū)。某某集團下設(shè)某某針織有限公司、浙江漢光貿(mào)易有限公司、某某針織有限公司、某某滌綸短纖廠、某某印刷包裝材料廠、某某氨綸包紗有限公司、某某針織品經(jīng)營部和常駐阿聯(lián)酋迪拜金某某貿(mào)易有限公司，公司按現(xiàn)代企業(yè)管理制度運行，擁有一支專業(yè)的設(shè)計隊伍和科研隊伍，形成了優(yōu)秀的管理團隊，公司通過了ISO9001：2000質(zhì)量管理體系和ISO14000環(huán)境管理體系認證。并嚴格按照標準運行。公司還通過了歐洲綠色環(huán)保Oeko-texStandard100認證。某某公司是某某集團公司全力打造的一流新型襪業(yè)企業(yè)，從建廠之初就進行了科學(xué)合理地規(guī)劃，整個發(fā)展規(guī)劃分為三年、五年、十年三個階段，公司自投入生產(chǎn)經(jīng)營以來，注重經(jīng)營管理創(chuàng)新，尤其是產(chǎn)品的創(chuàng)新，公司通過產(chǎn)學(xué)研的結(jié)合，與東華大學(xué)合作發(fā)明的“一種具有護膚保健功能的珍珠纖維襪品”已獲國家發(fā)明專利受理（申請?zhí)枺?00910045645.6），本項目的建設(shè)基礎(chǔ)正是源于此項發(fā)明的研發(fā)成功。公司現(xiàn)有員工800多人，其中各類專業(yè)技術(shù)人員63人。擁有各種國內(nèi)外先進的生產(chǎn)及檢驗設(shè)備460臺（套），形成了日產(chǎn)各類針、棉襪品12萬雙（條）的生產(chǎn)能力。2008年底，企業(yè)總資產(chǎn)11695萬元，其中固定資產(chǎn)3408萬元，資產(chǎn)負債率27.8%。公司的開戶銀行為中國工商銀行屯溪支行，信用良好。2008年8-12月份公司實現(xiàn)銷售收入7475萬元，利潤總額723萬元，上繳稅金211萬元，出口創(chuàng)匯1362萬美元。公司也得到當(dāng)?shù)卣陀嘘P(guān)部門的支持與幫助，獲得2008年某某省進出口優(yōu)秀企業(yè)、某某省民營企業(yè)“走出去”企業(yè)、某某市優(yōu)秀民營企業(yè)等榮譽稱號和獎勵。第二章可行性研究報告編制依據(jù)和范圍2.1編制范圍本報告對“200萬打珍珠纖維功能襪技術(shù)改造項目”的可行性進行研究，編制范圍如下：1、項目背景情況綜述；2、行業(yè)現(xiàn)狀與市場需求分析；3、工藝方案確定；4、配套公用工程、環(huán)保、職業(yè)安全衛(wèi)生及消防措施；5、投資估算與經(jīng)濟分析2.2指導(dǎo)思想與依據(jù)2.2.1編制指導(dǎo)思想1、堅持市場導(dǎo)向原則，結(jié)合襪品市場的實際需求，以市場確定規(guī)模。2、貫徹技術(shù)進步原則，產(chǎn)品及工藝設(shè)備造型達到目前國內(nèi)領(lǐng)先水平。3、合理使用項目資金，將先進性與實用性有機結(jié)合，做到少投入，多產(chǎn)出，實現(xiàn)效益最大化。4、嚴格遵守“三同時”設(shè)計原則，對可能產(chǎn)生的污染源實行綜合治理，使之達到國家規(guī)定的排放標準。2.2.2編制依據(jù)1、某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；2、公司編制的《年產(chǎn)300萬打襪子項目》；3、《某某省紡織工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》；4、有關(guān)產(chǎn)品標準及規(guī)范；5、其它有關(guān)資料。2.3研究結(jié)果概述1、珍珠纖維是采用高科技手段將納米級珍珠粉在粘膠纖維紡絲時加入纖維內(nèi)，使纖維體內(nèi)和外表均勻分布著納米珍珠微粒，一根根纖維猶如一串串珍珠項鏈，異常光亮滑爽。是由東華大學(xué)和上海新型紡紗中心合作共同研發(fā)的一種新型纖維，屬國內(nèi)外首創(chuàng)的高檔功能性纖維。2、珍珠纖維既有珍珠養(yǎng)顏護膚功效，又有粘膠纖維吸濕透氣、使用舒適的特性。珍珠纖維表面均勻分布著珍珠微粒，長期于皮膚接觸，具有珍珠養(yǎng)顏護膚、清火敗毒、嫩白肌膚、抗紫外線的功效。珍珠纖維含有多種氨基酸和微量元素，纖維表面光滑涼爽，有珍珠般光澤。珍珠是珍珠貝吸收水的精華、畢其一生分泌的珍珠質(zhì)聚合而成的珍貴中藥材。珍珠的成分極為復(fù)雜，現(xiàn)代科學(xué)分析表明，珍珠含有豐富的鈣和鎂、磷、鋅等多種微量元素，還有18種氨基酸，其中7種是必需氨基酸（即必須從外界攝入，人體不能自行合成的氨基酸），多種蛋白質(zhì)和短肽，生長促進因子及以一些現(xiàn)有科學(xué)技術(shù)尚無法進行研究的活性因子。3、某某針織有限公司與東華大學(xué)進了合作研究，開發(fā)出了將珍珠纖維運用到襪品生產(chǎn)上的新技術(shù)，并申請了國家發(fā)明專利，已獲得了國家發(fā)明專利的受理（申請?zhí)枺?00910045645.6）。4、本項目的建設(shè)是某某針織有限公司以現(xiàn)有的生產(chǎn)能力、技術(shù)水平和銷售市場為依托，通過技術(shù)改造項目的實施，將珍珠纖維功能襪新產(chǎn)品實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營，以達到良好的社會效益和經(jīng)濟效益。5、本項目設(shè)備選型先進合理、技術(shù)裝備水平達到國內(nèi)先進水平。6、某某針織有限公司的企業(yè)管理模式先進，體制靈活，信息捕捉和傳遞快，創(chuàng)新性強，工作效率高，并擁有專業(yè)的技術(shù)人才和資金實力，能確保項目順利完成。7、經(jīng)濟分析測算表明：本項目建設(shè)期短，投入產(chǎn)出比高，投資利潤高，盈虧平衡點合理，經(jīng)濟效益顯著，項目可行。2.4項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標本報告的主要技術(shù)經(jīng)濟指標詳見表2-1表2-1主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟指標表序號項目單位數(shù)據(jù)及指標備注1.1生產(chǎn)綱領(lǐng)：珍珠纖維功能襪萬打/年2001.2項目占地面積m24000060畝1.3建筑物占地面積m2115001.4建筑系數(shù)%28.751.5新增建筑面積m2230001.6新增各類設(shè)備臺數(shù)臺（套）3061.7項目建設(shè)期年11.8項目達綱年份年20111.9項目總投資萬元84541.9.1其中：固定資產(chǎn)投資萬元62491.9.2鋪底流動資金萬元22051.10銷售收入萬元46510生產(chǎn)期平均1.11銷售稅金及附加萬元386生產(chǎn)期平均1.12利潤總額萬元6432生產(chǎn)期平均2.1每萬打產(chǎn)品固定資產(chǎn)投資元/萬打312.2投資利潤率%76.092.3投資利稅率%80.662.4財務(wù)內(nèi)部收益率%46.37稅后2.5投資回收期年3.72稅后2.6財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）萬元22194稅后2.7借款償還期年2.25含建設(shè)期2.8盈虧平衡點%49.51第三章項目建設(shè)的意義及必要性3.1項目建設(shè)的意義1、目前，我國年產(chǎn)淡水珍珠1500噸，占世界淡水珍珠總產(chǎn)量的95％以上，其中，大部分的珍珠因形狀、光潔度等原因不能制成飾品，除一小部分用于護膚、保健品的生產(chǎn)外，大量低檔珍珠積壓滯銷。東華大學(xué)和上海新型紡紗技術(shù)開發(fā)中心研制成功，并由上海海欣立肯諾紡織科技發(fā)展有限公司進行產(chǎn)業(yè)化推廣的立肯諾珍珠共混再生纖維素纖維（以下簡稱珍珠纖維），實現(xiàn)了將珍珠穿在身上，對全身都有護膚嫩白效果的夢想，既能發(fā)揮珍珠護膚養(yǎng)顏的功效，又能使珍珠原料被有效地利用起來，使更多人享受到珍珠給人類帶來的好處。2、珍珠纖維含有多種氨基酸和微量元素，主要成分為碳酸鈣，其次是殼角蛋白、水分和微量元素。它具有養(yǎng)顏護膚的功能，人體穿著珍珠纖維內(nèi)衣，纖維上的珍珠納米微粒與肌膚親密接觸，汗液中的乳酸會溶出纖維中部分珍珠營養(yǎng)成分，通過皮膚被吸收，促進人體肌膚超氧化物歧化酶（SOD）的活性，抑制黑色素的合成保持皮膚白皙細膩。此外，由于SOD具有清除自由基的作用，可防止皮膚衰老起皺。中醫(yī)認為：珍珠性寒味甘咸，歸心肝經(jīng)，功能容顏美膚，潤膚生肌，清斑減皺，延緩衰老；主要用于面部雀斑、黃褐斑、壽斑、皺紋、肌肉松弛、皮膚粗糙乏澤、面色蒼老以及痤瘡、燒燙傷、瘡瘍、傷口不收、皮炎等。珍珠生長在水中，性寒，具有清火敗毒功效，長期穿著珍珠纖維內(nèi)衣可清除皮膚表面熱痘毒，具有祛斑、除痘、養(yǎng)護肌膚的功效；納米珍珠粉具有發(fā)射紅外波的功能，它可改善人體微循環(huán)，對人體有保健作用；珍珠當(dāng)其粉碎成納米狀態(tài)加入纖維時，其功能大大加強，具有防紫外線、防皮膚老化作用；納米珍珠纖維的載體是粘膠纖維，它吸濕透氣服用舒適，加入珍珠粉后纖維內(nèi)部及表面均勻分布著珍珠納米微粒，纖維手感光滑涼爽，外觀亮麗，既有珍珠養(yǎng)顏護膚功效，又有粘膠纖維吸濕透氣、服用舒適的特性；納米珍珠粉是由優(yōu)質(zhì)淡水珍珠經(jīng)純物理方法加工而成，粘膠纖維素由棉短絨提取，因此珍珠纖維不含任何化學(xué)性產(chǎn)品之有害物質(zhì)，與肌膚有天然的親和性；珍珠纖維中珍珠納米微粒與纖維親密結(jié)合，具有永久性，長期洗滌穿著不會脫落。珍珠耐堿不耐酸，堿性洗滌不傷毫發(fā)，只有在酸性汗液作用下珍珠納米微粒才會產(chǎn)生部分析出物。珍珠纖維適宜制作高檔內(nèi)衣等貼身衣物，如文胸、短褲、T恤、背心、睡衣、運動衣等貼身穿著的服裝及夏裝、床上用品等。用“珍珠纖維”制做的女裝，與市面上常見的女裝沒什么兩樣，但用手一摸，就覺得手感光滑涼爽、比純棉更為柔軟，與皮膚接觸時有一種異常舒適的感覺。3、珍珠獨特的藥用和美容價值老幼皆知，日本、東南亞、歐美等國家和地區(qū)也一樣崇尚珍珠。珍珠纖維是傳統(tǒng)理念與高新技術(shù)相結(jié)合的產(chǎn)物，它的制品將具有極大的市場號召力。隨著科技的發(fā)展和人民生活水平的提高，采用高新技術(shù)生產(chǎn)的功能性纖維受到人們的青睞。同時中國內(nèi)衣業(yè)發(fā)展十分迅速，據(jù)統(tǒng)計，2006年我國共出口內(nèi)衣114億件，內(nèi)銷100多億件。在中國內(nèi)衣行業(yè)不斷發(fā)展的同時，與國外品牌相比，我們的產(chǎn)品時尚性較弱，品牌之間特色區(qū)分不明顯，特別是新型、高檔面料的開發(fā)應(yīng)用滯后，發(fā)展具有中國特色和自主知識產(chǎn)權(quán)的新型紡織纖維制品，將會提高我國內(nèi)衣行業(yè)競爭力。3.2項目建設(shè)的必要性1、古代的珍珠都是野生的，產(chǎn)量稀少，采摘困難，因此珍珠成為帝王貴族的專用之物。后來，人們根據(jù)天然珍珠的生成原理，采用人工養(yǎng)殖獲得成功。早期的珍珠養(yǎng)殖規(guī)模不大，產(chǎn)量也不高。在改革開放以后，珍珠養(yǎng)殖業(yè)得到了快速的發(fā)展，并形成了規(guī)模較大有專業(yè)養(yǎng)殖。目前，我國淡水珍珠的年產(chǎn)量達到了1500噸以上，約占世界珍珠產(chǎn)量的95%以上，使珍珠成為普通百姓也能享用之物。通過珍珠纖維的研發(fā)成功，并應(yīng)用到針織品上，將中國特有的優(yōu)勢資源——淡水珍珠原料用于紡織纖維制品上，是珍珠應(yīng)用的重大拓展，也是高科技紡織品的完美體現(xiàn)。2、珍珠養(yǎng)殖與再生纖維素纖維兩大產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，開發(fā)具有中國特色的功能性紡織纖維制品，有助于突破服裝業(yè)上游基礎(chǔ)薄弱的發(fā)展瓶頸，扭轉(zhuǎn)紡織服裝在國際貿(mào)易中量增價跌的劣勢。3、國家“十一五”規(guī)劃要求紡織行業(yè)大力發(fā)展高檔功能性差別化纖維，珍珠纖維材料制品的研制成功不但完全符合國家“十一五”規(guī)劃對紡織行業(yè)發(fā)展的要求，而且將帶來可觀的社會效益，一是解決了大量低檔珍珠積壓滯銷也帶來了農(nóng)副產(chǎn)品銷難的問題，振興了珍珠養(yǎng)殖業(yè)，實現(xiàn)工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)，解決全國大量珍珠無用武之地的問題；二是將成為紡織企業(yè)新的經(jīng)濟增長點，帶動整個紡織傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)鏈向高新化、高產(chǎn)業(yè)化跨近一步；三是珍珠紡織品的高功能性將進一步提高人們的生活質(zhì)量，滿足消費者對服裝環(huán)保、保健等多種功能的需求。4、某某集團通過十三年的創(chuàng)業(yè)歷程，已發(fā)展成是全國襪品制造行業(yè)的五強企業(yè)，是一家集研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、貿(mào)易于一體的大型襪業(yè)企業(yè)，2006年登陸某某省某某市，就是為了讓企業(yè)有更大的發(fā)展空間，通過與東化大學(xué)的合作，研發(fā)出了珍珠纖維功能襪這一高端襪品，要通過產(chǎn)業(yè)化，將科研成果轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，同時通過本項目的實施，實現(xiàn)某某的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，為企業(yè)的做大做強，在襪品制造行業(yè)進行一番作為，進入全國襪品制造前三甲奠定好的基礎(chǔ)。提高企業(yè)的抵御風(fēng)險能力，在未來的市場競爭中立于不敗之地，因此本項目的建設(shè)，也是企業(yè)自身發(fā)展的需要。3.3企業(yè)實施本項目的優(yōu)勢1、政策背景優(yōu)勢本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，屬于我國當(dāng)前鼓勵和優(yōu)先發(fā)展的行業(yè)，本項目的實施地為某某經(jīng)濟開區(qū)，某某集團的“某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園”詳細規(guī)劃已獲得了政府的批準，目前一期工程已建成完工，為后續(xù)工程奠定了良好的基礎(chǔ)，因此本項目的實施有良好的政策環(huán)境。2、技術(shù)和人才優(yōu)勢某某針織有限公司擁有一批襪品制造行業(yè)的技術(shù)人員和生產(chǎn)工人，公司法人代表某某董事長獲南開大學(xué)工商管理碩士學(xué)位，從事襪業(yè)開發(fā)、生產(chǎn)十三多年，創(chuàng)辦了某某針織有限公司，并于2007年11月組建成立了某某集團，將其帶入了全國襪品制造五強行列，多年的襪品制造行業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營管理經(jīng)驗，再加上扎實的理論功底和豐富的實踐經(jīng)驗，為本項目的實施提供了有力的保證。公司還與東華大學(xué)形成了產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合體，直接將一線的科研成果應(yīng)用到生產(chǎn)實踐中，將科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，目前在成功研發(fā)出珍珠纖維功能襪的基礎(chǔ)上，相繼進行了襯衫系列、內(nèi)衣內(nèi)褲系列、床上用品系列的珍珠纖維織品的研發(fā)。3、先進裝備優(yōu)勢本項目建設(shè)采用的設(shè)備是韓國產(chǎn)的微電腦控制自動織襪機和定型設(shè)備、后整理設(shè)備，該設(shè)備采用新穎計算機界面設(shè)計，能按工藝參數(shù)控制，是目前世界上最先進的繅絲設(shè)備。4、市場優(yōu)勢目前，中國淡水珍珠的養(yǎng)殖產(chǎn)量占世界總量的95%以上，使得本項目的原料來源有了相當(dāng)?shù)膬?yōu)勢。另外，隨著人們生活水平的提高，以及回歸自然的需求，對功能性的日常生活用品提出了更高的要求，對襪品的穿著不僅要求舒適，還兼具保健、抗菌、滋潤肌膚的功能，本項目的產(chǎn)品正是順應(yīng)了這一潮流，因此具備了相當(dāng)?shù)氖袌鰞?yōu)勢。5、企業(yè)自身優(yōu)勢某某針織有限公司是股份制企業(yè)，管理機制完善，運行機制靈活，企業(yè)具有相當(dāng)?shù)馁Y金實力和營銷體系，并且依托某某集團，對于本項目的建設(shè)起著至關(guān)重要的作用。第四章市場分析4.1市場概況襪品作為一種人們?nèi)粘５纳钕M品，生產(chǎn)及銷售在國際國內(nèi)市場一直呈逐年增長之勢，國內(nèi)市場近５年來年均增速達到了26%。目前其年產(chǎn)量已超過110億雙，銷售收入在500億元以上。國際市場的發(fā)展與國內(nèi)市場大體相當(dāng)，雖然當(dāng)前受到了金融危機的影響，但高端產(chǎn)品的市場依然看好，從今年的春季廣交會就可以看出高端襪品還是有充裕的市場空間的，從品牌上講，襪品的市場競爭力已經(jīng)在向著名的、大的品牌集中，從品種止講，襪品的市場競爭力也在向功能化的方向發(fā)展。4.2企業(yè)銷售現(xiàn)狀某某針織有限公司從2008年8月投入生產(chǎn)以來，逐步形成了銷售優(yōu)勢，短短的5個不到的時間內(nèi)，實現(xiàn)了銷售襪子120萬打，銷售收入7475萬元，出口創(chuàng)匯1362萬美元的良好業(yè)績。公司目前生產(chǎn)的產(chǎn)品主要是外銷，銷往歐美、迪拜等國家和地區(qū)，2008年8月—12月和2009年1月—4月的銷售情況見表4-1。表4-1銷售情況表單位：萬打、萬美元元序號銷售地或客戶2008.8-1220091-4數(shù)量銷售收入數(shù)量銷售收入備注1德國31586285072美國1626381293迪拜23459295714其它354461合計7313626912684.3產(chǎn)品目標市場定位和銷售預(yù)測從珍珠發(fā)展的歷史看，珍珠產(chǎn)品歷來就是尊貴的象征，這是珍珠的特征所決定的，不能期望珍珠纖維產(chǎn)品像棉、化纖產(chǎn)品那樣普及，為一般消費者所接受，制成品重點要向高檔化發(fā)展，迎合國內(nèi)外消費者崇尚自然、環(huán)保與追求奢華，與眾不同的消費時尚。項目達綱后，形成年產(chǎn)300萬打珍珠纖維功能襪的生產(chǎn)能力，產(chǎn)品的銷售依托某某公司現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡(luò)，進行市場的拓展，投產(chǎn)年按80%的生產(chǎn)能力計算，根據(jù)市場及公司相應(yīng)的銷售策略，預(yù)測新增產(chǎn)品的銷售情況見表4-2。表4-2項目新增產(chǎn)品銷售預(yù)測表單位：萬打序號銷售地或客戶2010年2011年2012年備注1國內(nèi)市場3272801.1北京地區(qū)818201.2上海地區(qū)614161.3廣州地區(qū)512141.4杭州地區(qū)511121.5江蘇地區(qū)49101.6其它4882國外市場481081202.1歐州地區(qū)1534382.2美國1227302.3日本1022242.4迪拜920232.5其它255合計80180200第五章 建設(shè)規(guī)模及建設(shè)條件5.1建設(shè)規(guī)模本項目固定資產(chǎn)投資6249萬元，新增建筑面積23000平方米，購置設(shè)備305臺（套），項目達綱后，年產(chǎn)200萬打珍珠纖維功能襪。5.2建設(shè)條件5.2.1項目選址本項目為技術(shù)改造項目，實施地為某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)。某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園位于某某經(jīng)濟開發(fā)區(qū)內(nèi)，是某某新城區(qū)控規(guī)中A-2-2地塊的部分用地。規(guī)劃地塊東臨蕉充路，南側(cè)為徽光大道，西側(cè)為翰林路，北側(cè)為規(guī)劃的工業(yè)用地。本項目的建設(shè)在某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)，用地面積4萬平方米，已進行了前期的土地平整。項目建設(shè)地距某某火車站5公里，某某機場10公里，在徽杭高速和合屯黃高速的入口處，交通條件十分便利。項目建設(shè)所需的水、電、通訊等均能夠滿足項目建設(shè)的需要。5.2.2水文氣象條件項目建設(shè)地屬亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候，主要特點是：氣候溫和，四季分明，春秋短、冬夏長；熱量豐富，雨量充沛，主要氣象資料如下：1、溫度最高月平均：28℃最低月平均：3.8℃極端最高溫度：41.5℃極端最低溫度：-15.2℃2、相對濕度最高80%最低76%年平均78%3、平均風(fēng)速夏季16m/s冬季1.9m/s年主導(dǎo)風(fēng)向東北風(fēng)4、年降水量歷年最大2264mm歷年最小888.5mm5、最大積雪深度24cm6、平均氣壓夏季985.5pa冬季1004.11pa7、地震設(shè)防烈度6級第六章 產(chǎn)品及技術(shù)方案6.1產(chǎn)品規(guī)格及質(zhì)量標準1、產(chǎn)品規(guī)格本項目的產(chǎn)品規(guī)格男襪24-26、26-28，女襪20-22、22-24。2、質(zhì)量標準本產(chǎn)品執(zhí)行FZ/T73001-2008《襪子》標準。6.2產(chǎn)品方案本項目產(chǎn)品為珍珠纖維功能襪系列產(chǎn)品。6.3技術(shù)方案本項目產(chǎn)品的工藝流程如下：混紡→珍珠纖維紗線→織造→縫頭→整理→定型→質(zhì)檢→包裝入庫第七章 原材料供應(yīng)與能源消耗7.1主要原材料需求量本項目所需的主要原輔材料耗用量及價格詳見表7—1表7—1主要原輔材料耗用量表序號名稱年耗量單價金額（萬元）備注1珍珠纖維紗1556噸150000元/噸186722進口彈力紗194噸85000元/噸16493橡筋78噸115000元/噸8974包裝材料26元/打7800小計29018本項目的原材料除珍珠纖維紗外，均從市場采購，珍珠纖維紗由某某公司從定點生產(chǎn)企業(yè)合作采購，包裝材料均可從市場采購，供應(yīng)有充分保障。7.2能源供應(yīng)與消耗本項目用電設(shè)備總安裝容量為280KW，需新增315KVA變壓器一臺，年消耗電力184萬千瓦時。電力供應(yīng)來自某某市電力網(wǎng)。本項目的用水量為80M3/d，年耗水量為25000M3。本項目用汽量為2T/h，需新增2T/h環(huán)保型蒸汽鍋爐一臺，年消耗煙煤900噸。第八章 項目建設(shè)方案8.1建設(shè)原則1、技術(shù)進步的原則，努力實現(xiàn)企業(yè)技術(shù)水平和裝備水平的提高。2、關(guān)鍵工序選用先進高效的加工設(shè)備，確保產(chǎn)品質(zhì)量達到國內(nèi)先進的水平。3、在滿足建設(shè)目標的前提下，做到先進性與實用性相結(jié)合，盡量節(jié)約建設(shè)資金。4、環(huán)保職業(yè)安全衛(wèi)生、消防等方面應(yīng)符合國家和地方有關(guān)法律及規(guī)范。8.2建設(shè)內(nèi)容1、新建廠房面積20000平方米；2、新建職工宿舍等輔助設(shè)施面積3000平方米；3、新增生產(chǎn)設(shè)備306臺（套）；4、配套建設(shè)廠區(qū)道路、綠化等附屬綜合設(shè)施。8.3工藝8.3.1車間任務(wù)織造、縫頭、整理和定型。8.3.2工作制度本項目織造工序采用三班工作制，其余為兩班工作制，全年工作期300天。8.3.3設(shè)備選用本項目新增種類設(shè)備306臺（套），新增設(shè)備詳見表8-1表8-1新增主要設(shè)備明細表序號名稱、型號及主要規(guī)格數(shù)量（臺、組）估價（萬元）備注單價總價1韓國產(chǎn)微電腦控制自動襪機SS-604P300824002定型機AMS-2403702103后整理設(shè)備YHF-DW120020042T鍋爐DZL2.0-1.25-AZZ130305變壓器13535總計30628758.3.4人員本項目投產(chǎn)后，項目定員500名，需新增人員500名，其中生產(chǎn)人員460人，技術(shù)和管理人員40名。8.4總圖運輸8.4.1總平面布置本項目在某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園內(nèi)實施，項目用地4萬平方米，場地已經(jīng)平整，地質(zhì)條件良好，能夠滿足本項目的建設(shè)要求。本項目新增20000平方米廠房，分層采用輕鋼結(jié)構(gòu)和框架結(jié)構(gòu)，其中輕鋼結(jié)構(gòu)10000平方米、框架結(jié)構(gòu)10000平方米；新增3000平方米職工宿舍等輔助設(shè)施，采用框架結(jié)構(gòu)，總平面布置詳見“某某襪業(yè)產(chǎn)業(yè)園詳細規(guī)劃——總平面圖”。8.4.2道路交通組織主入口設(shè)在南側(cè)的徽光路上，貨物（成品）出入口和生活后勤出入口設(shè)在東側(cè)的蕉充路上，科研出入口設(shè)在西側(cè)的翰林路上。園內(nèi)道路分廠區(qū)主要道路和次路為兩級，主要道路為方格網(wǎng)式，路寬9米，次路為科研、宿舍區(qū)入口，路寬3-5米。8.4.3豎向布置廠區(qū)豎向以已建成的徽光大道、蕉充路的路面標高為基準，以溪陽河20年一遇的防洪標準為依據(jù)，充分滿足道路交通、建筑布置和排水防澇、經(jīng)濟適用等要求，確定室外標高不低于140.00米，室內(nèi)地坪高出室外地面0.3-0.9米。8.4.4綠化、美化廠區(qū)綠化采用點線面結(jié)合的方式，并充分考慮與周邊道路的綠化銜接，在廠區(qū)內(nèi)種植草坪和觀賞性花卉，配以小品，構(gòu)成完美圖畫。8.4.5運輸1、廠外運輸廠外運輸主要為原輔材料及成品的運輸，由供貨單位送貨上門或組織社會車輛承擔(dān)。2、廠內(nèi)運輸廠內(nèi)運輸依靠電動叉車和人力平板車解決。3、運輸量全年運輸量為7450噸，其中運進3950噸，運出3500噸。8.5土建8.5.1建筑物1、輕鋼結(jié)構(gòu)廠房，面積10000M2，造價600萬元。2、框架結(jié)構(gòu)廠房，面積10000M2，造價1000萬元。3、框架結(jié)構(gòu)職工宿舍，面積3000M2，造價300萬元。以上建筑物費用1900萬元。8.5.2廠區(qū)工程本項目在進行車間建設(shè)的同時，要進行廠區(qū)道路及綠化建設(shè)，費用200萬元。8.6給排水1、給水：本項目給水來源為某某市市政供水網(wǎng)，進廠總管為DN200二路環(huán)網(wǎng)，進廠壓力不低于0.3Mpa，給水系統(tǒng)采用生活、消防合用的方式。2、排水：本項目生產(chǎn)過程無廢水排放。廠區(qū)排水采用雨污分流的排水系統(tǒng)，污水、雨水分開排放。雨水經(jīng)廠區(qū)雨水排水系統(tǒng)排入市政雨水排放管網(wǎng)；生活污水經(jīng)處理后排入市政污水干網(wǎng)。8.7電氣1、電源本項目電源由某某市政供電網(wǎng)專線供給。新增315KVA變壓器一臺。2、用電負荷、負荷等級、用電參數(shù)本項目設(shè)計總裝機容量為280KW，有效負荷為255KW。3、供電系統(tǒng)的選擇車間內(nèi)供電系統(tǒng)：采用放射式供電。4、防雷接地本項目按第三類建筑物進行防雷設(shè)計。接地電阻不大于30Ω，接地保護采用TN-C系統(tǒng)。8.8供汽本項目用汽量為2T/h，新增2T/h環(huán)保型蒸汽鍋爐一臺。8.9暖通生產(chǎn)車間上層有屋頂氣流，采用自然通風(fēng)。并設(shè)置20臺低噪聲碧式軸流風(fēng)機。8.10通訊及火災(zāi)報警本項目車間之間及與廠部通過內(nèi)部電話通訊系統(tǒng)聯(lián)系，值班室設(shè)外線電話。根據(jù)國家有關(guān)消防規(guī)范要求，在車間等易燃區(qū)設(shè)火災(zāi)報警系統(tǒng)，并與地方的119相連。第九章 環(huán)境保護9.1設(shè)計依據(jù)1、1998年11月29日國務(wù)院第253號令《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》；2、（87）國環(huán)字第02號文件附件《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》9.2執(zhí)行標準1、《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）2、《大氣環(huán)境質(zhì)量標準》（GB3095-4996）3、《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲控制標準》（GB12348-90）9.3主要污染源1、廢氣本項目廢氣主要是蒸汽鍋爐的燃煤廢氣。主要污染因子在煙塵、SO2。年耗損煙煤500噸，全年煙氣產(chǎn)生量181萬Nm3，煙塵產(chǎn)生濃度9355mg/Nm3，SO2產(chǎn)生濃度1506mg/Nm3。2、廢渣煤渣年產(chǎn)生量約200噸，生活垃圾500噸。4、噪聲本項目噪聲源主要來自生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)噪聲，噪聲源強在80～90Db（A）之間。9.4治理方案及措施1、廢氣治理鍋爐煙氣煙塵采用旋流板濕式加堿脫硫、高效文丘里水膜除塵裝置，SO2去除效率大于25%，最低除塵效率為98%。鍋爐煙囪高度大于25m，在鍋爐煙囪下部安裝用于煙氣采樣和測試的采樣板和固定裝置（支架或平臺）。采用上述燃煤廢氣治理措施后，煙塵濃度≦200mg/Nm3，SO2濃度≦900mg/Nm3，可以滿足《鍋爐大氣污染物排放》（GB13271-2001）2、固體廢棄物處理燃煤灰渣可作為制磚和加工水泥的材料；生活垃圾由環(huán)衛(wèi)部門處理。3、噪聲處理鍋爐引風(fēng)機的噪聲，采用隔音室（內(nèi)設(shè)隔音材料）隔音；鼓風(fēng)機的噪聲采用安裝消聲器消聲。4、加強綠化加強綠化帶建設(shè)，既可以美化公司環(huán)境，又可以起到降噪、防塵的作用。第十章安全生產(chǎn)、職業(yè)衛(wèi)生、消防和節(jié)能10.1安全生產(chǎn)和職業(yè)衛(wèi)生10.1.1設(shè)計依據(jù)1、國務(wù)院頒發(fā)的《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》；2、《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》[GBZI（2002）]；3、《生活飲用水衛(wèi)生標準》[GB5794-85]；4、《建筑設(shè)計防火規(guī)范》[GB16-87]；5、《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》[GBJ11-89]；6、《工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計標準》[GB50053-91]；7、《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標準》[GB50053-92]；8、《工業(yè)企業(yè)廠區(qū)運輸安全規(guī)程》[GB4387-1994]；9、《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》[GB50057-94]10、《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》[GBT87-85]；10.1.2防護措施1、概述本項目有高速運轉(zhuǎn)的設(shè)備，生產(chǎn)設(shè)備機械化程度較高，生產(chǎn)過程中不產(chǎn)生有害氣體。2、生產(chǎn)中需要防范的重點⑴機械傷害生產(chǎn)過程中的電氣裝置、傳動和轉(zhuǎn)動裝置多，必須加強防范，以避免機械傷害。⑵噪音設(shè)備運轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的噪聲。10.1.3防范措施1、防噪聲選用低噪音設(shè)備，噪音大的設(shè)備在基礎(chǔ)設(shè)計時考慮加強減震措施，將大部分操作區(qū)的噪聲控制在規(guī)定以下。2、機械安全防護為防止機械損傷，本工程采用以下措施：⑴凡有機電傳動部件，全部增設(shè)防護罩板；⑵控制系統(tǒng)設(shè)置安全聯(lián)鎖裝置，防止誤操作及機械傷害；⑶設(shè)置緊急停機按鈕及報警系統(tǒng)；⑷開車前必須發(fā)出開車信號。3、電氣防護設(shè)計按電氣安全規(guī)范要求，電氣設(shè)備采用有效接地保護，以確保生產(chǎn)及人身安全。4、防雷設(shè)計防雷避雷設(shè)施。5、安全教育及組織機構(gòu)⑴設(shè)立安全生產(chǎn)機構(gòu)，貫徹執(zhí)行勞動保護方面的規(guī)章制度，負責(zé)對職工進行安全教育，按規(guī)定發(fā)放勞動保護用品。⑵在車間設(shè)置衛(wèi)生間和洗手間。⑶員工必須接受安全教育，經(jīng)安全教育考試合格后才能上崗。10.2消防10.2.1設(shè)計依據(jù)及有關(guān)標準1、《中華人民共和國消防法》；2、《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》[GBJ140-90]；3、《建筑設(shè)計防火規(guī)范》[GBJ16-87.97版]。10.2.2消防措施1、廠區(qū)環(huán)網(wǎng)供水，水量、水壓應(yīng)滿足消防要求；2、廠區(qū)配置室外消防設(shè)施，每隔100m設(shè)一地上式消火栓，每個消防栓水量為15L/S，考慮火災(zāi)延續(xù)時間為2個小時。3、總圖布置上各建構(gòu)筑物留有足夠的防火間距，并設(shè)有環(huán)形消防車道。10.3節(jié)約能源10.3.1設(shè)計依據(jù)1、國務(wù)院的《節(jié)約能源管理暫行條例》；2、《綜合能耗計算通則》（GB2586-87）；3、《評價企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》（GB3485-83）10.3.2節(jié)能原則1、貫徹國家關(guān)于能源應(yīng)“開發(fā)和節(jié)能并重，把節(jié)約放在優(yōu)先地位”的方針，通過科學(xué)管理等途徑，進行節(jié)能、力求以最小的能耗獲得最大的經(jīng)濟效益和社會效益。2、設(shè)備選型上力求高效、低耗。3、采用合理的物流路線和工藝布局。4、加強能源管理和計量工作，對能源的使用實行有效的監(jiān)督，促進節(jié)能措施的落實。10.3.3主要節(jié)能措施1、選用最先進、最節(jié)能的韓國產(chǎn)微電腦控制自動襪機；2、合理布置總圖和生產(chǎn)車間工藝布局，縮短管道長度，節(jié)省能耗；3、在公司變配電站配置功率因素補償器，采用低壓側(cè)電容集中補償方式，提高功率因素，降低無功損耗；4、在車間內(nèi)部布置時，在滿足生產(chǎn)條件的前提下，盡可能縮小潔凈面積，以減少潔凈空調(diào)的損耗；5、車間采用節(jié)能混光燈照明，以節(jié)約用電；6、所有發(fā)熱設(shè)備及管道均采用保溫層保溫，以降低能耗；7、加強能源消耗管理，各工序分別安裝水、電、汽等計量裝置，實行分級考核；對能耗較大的設(shè)備單獨設(shè)置計量裝置；做好公用設(shè)施的養(yǎng)護工作，防止跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的產(chǎn)生。10.3.4能耗指標及分析本項目生產(chǎn)工藝先進，生產(chǎn)中的能源消耗主要為水、電、煤，其消耗量如下：電：184萬千瓦時/年，折標煤619噸/年；水：25000噸/年，折標煤6噸/年；煤：900噸煙煤/年，折標煤643噸/年；萬元增加值綜合能耗為0.097噸標煤/萬元。第十一章企業(yè)組織與勞動定員11.1企業(yè)組織企業(yè)按現(xiàn)代化企業(yè)制度運行，公司組織形式為董事長下設(shè)的總經(jīng)理負責(zé)制，實行公司、部門分級管理，公司組織機構(gòu)見圖11-1。董事長董事長總經(jīng)辦行政部財務(wù)部銷售部辦公室基建部生產(chǎn)部財務(wù)總監(jiān)人力資源部后勤部主辦會計科成本會計科出納科研發(fā)中心內(nèi)貿(mào)部外貿(mào)部檢驗科外協(xié)部生產(chǎn)車間倉庫建工科工程部圖11-111.2勞動定員本項目勞動定員500人，其中生產(chǎn)工人460人，管理人員及輔助人員40人。11.3人員培訓(xùn)新增人員均需通過崗位培訓(xùn)及相關(guān)技能培訓(xùn)，合格后方能上崗。第十二章項目實施進度計劃本項目建設(shè)期為一年，分為前期工作、土建工程、設(shè)備訂購與安裝、技術(shù)文件編制、人員培訓(xùn)和試生產(chǎn)等階段。具體進度計劃見表12-1。表12-1項目實施進度計劃表序號分項內(nèi)容2009年2008年56789101112123451可行性研究（含審批）2施工設(shè)計3施工前準備4土建施工階段5設(shè)備詢價、談判6設(shè)備安裝、調(diào)試7技術(shù)文件編制及掌握8相關(guān)人員培訓(xùn)9試生產(chǎn)10正式投產(chǎn)11竣工驗收第十三章投資估算與資金籌措13.1投資估算13.1.1編制依據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價的方法與參考（第二版）》。13.1.2編制范圍某某針織有限公司“200萬打珍珠纖維功能襪技術(shù)改造項目”的總投資估算。13.1.3編制方法1、土地使用費本次項目建設(shè)使用土地60畝（40000平方米），按95000元/畝計。2、建筑工程費用按照建筑面積、結(jié)構(gòu)形式參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r指標估算。3、設(shè)備及安裝工程工藝設(shè)備部分按設(shè)備明細表編制，設(shè)備運雜費、安裝費包含在設(shè)備購置費中。4、其它費用估算勘察設(shè)計費按國家規(guī)定的比例計取；工程監(jiān)理費按國家規(guī)定的比例計??；建設(shè)單位管理費按國家規(guī)定的比例計??；職工培訓(xùn)費按500人次，500元／人·月,培訓(xùn)2個月計?。?、預(yù)備費基本預(yù)備費按工程費用與其他費用之和的5%計取。6、建設(shè)期利息建設(shè)期利息按貸款金額、用款計劃按實計取，貸款年利率為5.4%。13.1.4固定資產(chǎn)投資估算本項目固定資產(chǎn)投資詳見固定資產(chǎn)投資估算表。表13-1固定資產(chǎn)投資按費用構(gòu)成劃分估算表序號項目名稱估算投資（萬元）占投資比例（%）備注1建筑工程費用210033.612設(shè)備購置費用273843.823安裝費用1372.194其它費用87413.995預(yù)備費用2924.676建設(shè)期利息1081.73合計6249100.0013.1.5流動資金估算流動資金采用分項詳細估算法進行估算，項目達產(chǎn)年需流動資金7349萬元。13.1.6項目總投資總投資=固定資產(chǎn)投資+鋪底流動資金=6249+2205=8454萬元。13.2資金籌措本項目固定資產(chǎn)投資6249萬元，資金來源為企業(yè)自籌資金2249萬元，商請銀行貸款4000萬元，貸款年利率為5.4%。達產(chǎn)年需流動資金7349萬元，企業(yè)自籌鋪底流動資金2205萬元，申請銀行貸款5144萬元。貸款年利率為5.31%。本項目企業(yè)資本金為4454萬元，占項目總投資的52.69%，符合國發(fā)（1996）35號“關(guān)于固定資產(chǎn)投資項目實行資本金制度的通知”的要求精神。13.3投資計劃投資計劃與資金籌措詳見附表3第十四章財務(wù)評價本項目財務(wù)評價根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第2版）等有關(guān)規(guī)定進行。項目擬一年建成，建成后當(dāng)年達到設(shè)計生產(chǎn)能力80%，第二年達到設(shè)計生產(chǎn)能力100%。項目建設(shè)期為1年，生產(chǎn)經(jīng)營期為14年，項目計算期15年。14.1年銷售收入和增值稅及附加估算本項目產(chǎn)品銷售價根據(jù)目前類似產(chǎn)品市場價格為基礎(chǔ)，內(nèi)銷產(chǎn)品含稅價為228元人民幣/打，外銷產(chǎn)品為36美元/打。達產(chǎn)年銷售收入47184萬元。項目產(chǎn)品繳納增值稅，稅率為17%，城建稅和教育附加分別為增值稅的7%和3%，達產(chǎn)年增值稅及附加392萬元(考慮了出口退稅1737萬元)。14.2總成本費用1、原輔材料、動力或本公司掌握的成本指標及各專業(yè)提供的相關(guān)數(shù)據(jù)為依據(jù)。2、工資及福利按生產(chǎn)定員500人，20000元/人·年計算，福利費按工資總額的14%計取。3、制造費用含折舊費、攤銷費和修理費。固定資產(chǎn)折舊：房屋及建筑物取20年，殘值率5%，機器設(shè)備取14年，殘值率5%。修理費按折舊費的50%計取。4、建設(shè)單位管理費、職工培訓(xùn)費等遞延資產(chǎn)從項目受益年(第二年)開始按10年進行等額攤銷。5、建設(shè)投資中的其它費用均作為遞延資產(chǎn)，分10年進行攤銷。6、利息支出計算：建設(shè)期利息計入固定資產(chǎn)投資，生產(chǎn)經(jīng)營期間利息計入財務(wù)費用。7、銷售費用按銷售收入的8%計取，管理費用按工資及福利費的50%計取?？偝杀举M用詳見總成本費用估算表。生產(chǎn)期年均總成本費用為39691萬元，其中固定成本6307萬元，可變成本33384萬元，經(jīng)營成本39500萬元。14.3利潤估算詳見損益表生產(chǎn)期年均利潤總額6432萬元。14.4工業(yè)增加值以現(xiàn)行價計算，年工業(yè)增加值為13126萬元。14.5財務(wù)現(xiàn)金流量分析通過財務(wù)現(xiàn)金流量表逐年現(xiàn)金流量計算，可得財務(wù)評價指標（稅后）：1、財務(wù)內(nèi)部收益率46.37%；2、財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）：22194萬元；3、投資回收期3.72年（含建設(shè)期）。以上指標均高于行業(yè)基準收益，說明項目的盈利能力滿足了行業(yè)的最低要求，該項目在財務(wù)上是可行的。14.6投資收益分析1、投資利潤率=年均利潤總額/全部資金×100%=76.09%2、投資利稅率=年均利稅總額/全部資金×100%=80.66%。14.7項目清償能力通過對“借款還本付息表”、“資金來源與運用表”、“資產(chǎn)負債表”計算，考察項目計算期內(nèi)各年的財務(wù)狀況及償債能力，固定資產(chǎn)投資長期借款從第二年起開始償還，詳見“借款還本付息表”，還款資本來源于項目的稅后利潤、折舊費、攤銷費。由“資金來源與運用表”可見項目計算期內(nèi)各年的資金盈余狀況，項目投產(chǎn)當(dāng)年開始出現(xiàn)盈余資金。從“資產(chǎn)負債表”看，項目投產(chǎn)年的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率分別為52%、135%、61%，還清長期借款后分別為32%、253%、181%，而且以后年度的指標越來越好，說明項目具有較好的清償能力。14.8不確定性分析14.8.1盈虧平衡分析（生產(chǎn)期平均）盈虧平衡點==6307/(46510－33384－386)×100%=49.51%。計算結(jié)果表明，達到設(shè)計生產(chǎn)能力的49.51%時，項目即可保本，說明項目具有一定的抗風(fēng)險能力。14.8.2敏感性分析1、敏感因素的選擇，在本項目運營全過程中，銷售收入、可變成本、建設(shè)投資三項因素對項目影響較大，因而選擇這三項因素為分析對象，當(dāng)相關(guān)因素發(fā)生不利變化時，研究其對項目經(jīng)濟效益的影響。2、敏感性分析表(稅后)表14-1敏感性分析表項目財務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）基本方案46.373.72銷售收入-5%33.304.56-10%21.676.08可變成本+5%36.294.33+10%26.525.32建設(shè)投資+5%45.223.77+10%44.183.813、分析從表14-1計算分析，銷售收入的降低與原料的價格最為敏感，當(dāng)發(fā)生銷售收入下降10%最不利變化時，內(nèi)部收益率為21.67，仍高于基準收益率，投資回收期為6.08年，仍低于基準投資回收期，說明項目有較強的抗風(fēng)險能力?？勺兂杀镜淖兓c銷售收入的變化相當(dāng)。建設(shè)投資的變化不構(gòu)成對項目成立風(fēng)險的判別。14.9主要財務(wù)評價指標數(shù)據(jù)財務(wù)評價主要指標詳見主要財務(wù)經(jīng)濟指標表，達到或符合國家及行業(yè)標準。14.10結(jié)論與建議1、某某針織有限公司的“200萬打珍珠纖維功能襪技術(shù)改造項目”符合我國產(chǎn)業(yè)政策，項目利用某某公司已形成的生產(chǎn)、技術(shù)、銷售網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，以與東華大學(xué)合作研發(fā)的珍珠纖維功能襪為依托，進行新產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)改造，使科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力，通過項目的建設(shè)，一方面，增加了產(chǎn)品的品種，增強了企業(yè)的競爭能力，另一方面，通過襪品的生產(chǎn)，為公司下一步要進行的珍珠纖維系列產(chǎn)品的生產(chǎn)奠定了良好的基礎(chǔ)和發(fā)展的平臺。2、本項目設(shè)備選型先進合理、技術(shù)裝備水平達到國內(nèi)先進，產(chǎn)品技術(shù)水平達到國內(nèi)先進的水平。經(jīng)濟分析測算表明：本項目建設(shè)期短，投入產(chǎn)出比高，投資利潤高，盈虧平衡點合理，經(jīng)濟效益顯著，能夠解決地方就業(yè)，推動地方經(jīng)濟的發(fā)展，社會效益顯著。項目可行。3、項目具有良好的盈利能力和清償能力，并具有較強的抗風(fēng)險能力。但在項目經(jīng)營期內(nèi)要密切關(guān)注原材料和產(chǎn)品價格的走向，同時要做到流動資金的快速周轉(zhuǎn)，以取得好的經(jīng)濟效益。特此報告某某針織有限公司二00九年六月三十日總投資估算表附表1單位：萬元序號工程或費用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計一第一部分工程費用1生產(chǎn)設(shè)備購置270813228402新建廠房16001600３輔助設(shè)施3003004變壓器305355圍墻綠化等20020第一部分工程費用合計210027381374975二第二部分工程費用1土地購置費5705702建設(shè)單位管理費1091093勘察設(shè)計費65654工程監(jiān)理費50505職工培訓(xùn)費50506生產(chǎn)準備費3030第二部分工程費用合計874874第一、二部分工程費用合計210027381378745849三預(yù)備費292292靜態(tài)固定資產(chǎn)投資合計2100273813711666141四建設(shè)期利息108108固定資產(chǎn)投資合計2100273813712746249五鋪底流動資金2205總投資8454六流動資金貸款5144總資金13598流動資金估算表附表2單位：萬元序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達產(chǎn)期234567891011121314151流動資產(chǎn)8221101711017110171101711017110171101711017110171101711017110171101711.1應(yīng)收帳款3012314639323932393239323932393239323932393239323932393239321.2存貨470057705770577057705770577057705770577057705770577057701.2.1原材料3012224628072807280728072807280728072807280728072807280728071.2.2在產(chǎn)品21801822192192192192192192192192192192192192191.2.3產(chǎn)成品2514227327432743274327432743274327432743274327432743274327431.3現(xiàn)金30123754694694694694694694694694694694694694692流動負債225828222822282228222822282228222822282228222822282228222.1應(yīng)付帳款3012225828222822282228222822282228222822282228222822282228223流動資金596373497349734973497349734973497349734973497349734973494流動資金當(dāng)年增加額596313850000000000005鋪底流動資金178922052205220522052205220522052205220522052205220522056流動資金借款417451445144514451445144514451445144514451445144514451447流動資金借利息222273273273273273273273273273273273273273投資計劃與資金籌措表附表3單位：萬元序號項目建設(shè)期投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計備注1231總投資624917894168454新增建設(shè)投資+鋪底流動資金1.1固定資產(chǎn)投資62496249其中：建設(shè)期利息1081081.2鋪底流動資金178941622052總資金62495963138513598新增建設(shè)投資+全部流動資金2.1固定資產(chǎn)投資62496249其中：建設(shè)期利息1081082.2全部流動資金5963138573493資金籌措62495963138513598新增總資金3.1自有資金224917894164454其中：用于流動資金178941622053.2借款400040003.2.1長期借款400040003.2.2流動資金借款41749705144正常年原材料、動力、燃料成本估算匯總表附表4單位：萬元序號成本項目單位單價（元）年耗金額進項稅1原輔材料3368648951.1珍珠纖維紗t15000015562334033911.2進口彈力紗t8500019416492401.3橡筋t115000788971301.41.51.61.72外購動力182262.1電104kwh5700184105153煤t8009007210水104m3200002.551合計338684921總成本費用估算表附表5單位：萬元序號項目投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計234567891011121314151原材料26949336863368633686336863368633686336863368633686336863368633686336864648672外購動力14618218218218218218218218218218218218218225103工資及福利費11401140114011401140114011401140114011401140114011401140159604制造費用57057057057057057057057057057044244244244274655銷售費用37753775377537753775377537753775377537753775377537753775528466管理費用57057057057057057057057057057057057057057079807財務(wù)費用43833427327327327327327327327327327327327340498總成本費用33586402564019540195401954019540195401954019540195400684006840068400685556789其中：折舊費2952952952952952952952952952952952952952954128攤銷費1271271271271271271271271271271274長期借款利息21661277流動資金借款利息222273273273273273273273273273273273273273377310經(jīng)營成本327263950039500395003950039500395003950039500395003950039500395003950054622711固定成本649263886328632863286328632863286328632862006200620062008830112可變成本2709433868338683386833868338683386833868338683386833868338683386833868467377固定資產(chǎn)折舊費估算表附表6單位：萬元序號項目折舊投產(chǎn)期投產(chǎn)期年限23456789101112131415固定資產(chǎn)合計原值4975折舊費295295295295295295295295295295295295295295凈值46804385409037963501320629112616232120271732143711428471房屋及建筑物20原值2100折舊費100100100100100100100100100100100100100100凈值200019011801170116011502140213021202110310039038037042設(shè)備14原值2875折舊費195195195195195195195195195195195195195195凈值2680248522902095189917041509131411199247295343391443利用原有固定資產(chǎn)原值折舊費凈值無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表7單位：萬元序號項目攤銷年限原值投產(chǎn)期達產(chǎn)期2345678910111無形資產(chǎn)小計1.1土地使用權(quán)10570攤銷57575757575757575757凈值5134563993422852281711145701.2其它無形資產(chǎn)攤銷凈值2遞延資產(chǎn)10704攤銷70707070707070707070凈值6345634934223522822111417003無形及遞延資產(chǎn)合計1274攤銷合計127127127127127127127127127127凈值合計11471019892764637510382255127銷售收入、銷售稅金及附加費估算表附表8單位：萬元序號項目單位單價生產(chǎn)負荷80%生產(chǎn)負荷100%內(nèi)銷（元）外銷內(nèi)銷(￥)外銷(＄)合計(￥)內(nèi)銷(￥)外銷(＄)合計(￥)銷量金額銷量金額銷量金額銷量金額銷量金額銷量金額1銷售收入14592345637747182404320471841.1珍珠纖維功能襪打2283664000014592960000345616000003774780000018240120000043202000000471841.22銷售稅金及附加3133922.1增值稅154819352.1.1銷項稅548568562.1.2進項稅393749212.2城市維護建設(shè)稅1081352.3教育費附加46582.4出口退稅13891737損益表附表9單位:萬元序號項目投產(chǎn)期達產(chǎn)期合計23456789101112131415生產(chǎn)負荷(%)801001001001001001001001001001001001001001產(chǎn)品銷售(營業(yè))收入37747471844718447184471844718447184471844718447184471844718447184471846511392銷售稅金及附加31339239239239239239239239239239239239239254073總成本費用33586402564019540195401954019540195401954019540195400684006840068400685556784利潤總額38476536659765976597659765976597659765976724672467246724900545所得稅9621634164916491649164916491649164916491681168116811681225146稅后利潤28864902494849484948494849484948494849485043504350435043675417可供分配利潤28864902494849484948494849484948494849485043504350435043675417.1盈余公積金和盈余公益金43373574274274274274274274274275675675675610131累計盈余公積金和盈余公益金433116819102652339541374879562163637105786286189375101317.2未分配利潤2453416742054205420542054205420542054205428742874287428757410累計未分配利潤24536619108251503019236234412764731852360584026344550488365312357410借款還本付息計算表附表10單位:萬元序號項目利率（%）建設(shè)期投產(chǎn)期合計123451借款還本付息1.1年初借款本息累計400011251.1.1本金400011251.1.2建設(shè)期利息1081081081.2本年借款4000400040001.3本年應(yīng)計利息5.4010821661385