稽核專題鏡頭腳本(修改)

—PAGE10—PAGE22文案鏡頭畫面筑牢內(nèi)控求發(fā)展【備用名：規(guī)范的力量】——渭濱區(qū)信用聯(lián)社強(qiáng)化稽核審計(jì)工作紀(jì)實(shí)字?jǐn)?shù)：3400字時(shí)間：15分鐘“天之道,利而不害”摘自《道德經(jīng)》兩千多年前老子在《道德經(jīng)》中就形象的提出了規(guī)范約束的管理思想。今天，稽核作為企業(yè)規(guī)范管理的重要手段，已經(jīng)成為信用聯(lián)社內(nèi)部控制制度的重要組成部分，哪里有業(yè)務(wù)，有流程，哪里就有稽核工作！在今天信用聯(lián)社新的發(fā)展時(shí)期，稽核工作已經(jīng)成為信合事業(yè)規(guī)范發(fā)展的生命線！這里是華夏始祖炎帝的故里，中國(guó)青銅器之鄉(xiāng)的寶雞市渭濱區(qū)。渭濱是寶雞的三大城區(qū)之一，是寶雞市經(jīng)濟(jì)、金融、文化中心。在繁華的的經(jīng)二路與文化路交匯處矗立的這座巍峨的大廈就是渭濱信用聯(lián)社所在地。渭濱聯(lián)社內(nèi)設(shè)7個(gè)部門和業(yè)務(wù)營(yíng)銷、不良資產(chǎn)處置、資金營(yíng)運(yùn)等三個(gè)中心；擁有職工356人，下轄1個(gè)營(yíng)業(yè)部，7個(gè)信用社，8個(gè)直屬分社，30個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)星羅棋布在轄區(qū)的各個(gè)村鎮(zhèn)街道。2009年全省稽核審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)在寶雞召開，渭濱聯(lián)社稽核管理經(jīng)驗(yàn)在大會(huì)上得到交流推廣，并被省聯(lián)社授予“稽核審計(jì)達(dá)標(biāo)單位”。會(huì)議召開以來，我區(qū)聯(lián)社在繼續(xù)堅(jiān)持完善“七項(xiàng)辦法、八個(gè)登記薄、三級(jí)復(fù)核、積分管理”等交流經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過近年來的不懈努力和探索，圍繞“突出職能、防控風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、促進(jìn)發(fā)展”這一主線，堅(jiān)持更新理念與創(chuàng)新機(jī)制同步、制度建設(shè)與人性化管理并舉，形成了“人本管理、服務(wù)中心、防范風(fēng)險(xiǎn)”的工作特色，確立了“超越賬本、深入業(yè)務(wù)、管理圖強(qiáng)、保駕護(hù)航”的工作目標(biāo)，推行了“移位稽核”、“接管式稽核”等新的稽核模式，爭(zhēng)做“查糾問題的醫(yī)士，經(jīng)營(yíng)管理的謀士，保駕護(hù)航的衛(wèi)士”，充分發(fā)揮出了稽核工作的職能作用，在稽核工作促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控、業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量提高、合規(guī)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型上取得了顯著成績(jī)與成效。第一篇章組織重視形成新合力堅(jiān)強(qiáng)的組織領(lǐng)導(dǎo)是保證稽核工作全面深入開展的基石。我區(qū)聯(lián)社圍繞打造現(xiàn)代金融企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)，按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》及《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)大檢查活動(dòng)實(shí)施方案》要求，積極推進(jìn)實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控制度，調(diào)整組織架構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，切實(shí)加強(qiáng)稽核審計(jì)的權(quán)威性和獨(dú)立性，在內(nèi)部管理中形成了新合力。實(shí)行“一把手”負(fù)責(zé)制，由理事長(zhǎng)分管、監(jiān)事長(zhǎng)協(xié)助。理事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，專司稽核工作的決策、督導(dǎo)，增強(qiáng)了稽核工作的權(quán)威性、協(xié)調(diào)性和有效性。計(jì)劃簽批流程制，季度工作由領(lǐng)導(dǎo)班子和部門經(jīng)理集體會(huì)診；月度工作由監(jiān)事長(zhǎng)初審，理事長(zhǎng)負(fù)責(zé)把關(guān)；周計(jì)劃由監(jiān)事長(zhǎng)把關(guān)。每安排或完成一項(xiàng)工作，形成的稽核方案、工作報(bào)告必須由稽核審計(jì)部初審，監(jiān)事長(zhǎng)審核，理事長(zhǎng)審定，班子成員傳閱，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)合力。領(lǐng)導(dǎo)參與稽核例會(huì)點(diǎn)評(píng)制，針對(duì)稽核工作中遇到的困難、查出的問題、提出的合理化建議，領(lǐng)導(dǎo)班子分析點(diǎn)評(píng)，深入討論，制定對(duì)應(yīng)措施，督促落實(shí)。領(lǐng)導(dǎo)分層次“約見談話”制。查處的問題分別由稽核部、監(jiān)事長(zhǎng)、理事長(zhǎng)約見不同層次的責(zé)任人進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)約見談話，快速及時(shí)有效地解決處理問題。第二篇章隊(duì)伍高效激發(fā)新活力稽核員一采訪：我們稽核工作必須經(jīng)常深入到基層一線各個(gè)崗位去實(shí)踐操作，這樣可以通過實(shí)際操作來發(fā)現(xiàn)問題，然后通過匯總總結(jié)最終確定切合實(shí)際的稽核方案。渭濱信用聯(lián)社稽核部現(xiàn)有人員7名，他們都是通過激烈的內(nèi)部競(jìng)聘來到這個(gè)崗位的優(yōu)秀員工。在內(nèi)部管理方面，稽核部狠抓內(nèi)部隊(duì)伍素質(zhì)建設(shè)，采取精細(xì)化管理，通過學(xué)習(xí)意識(shí)，責(zé)任意識(shí)、服務(wù)意識(shí)的培養(yǎng)，樹立“忠誠(chéng)求實(shí)創(chuàng)新勤廉”的良好職業(yè)行為規(guī)范，用心履行職責(zé)；稽核崗位內(nèi)部分設(shè)綜合管理、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用四個(gè)崗位；制定了《稽核工作包片制度》、《稽核工作問責(zé)制度》、《稽核員工作考核辦法》等，通過民主測(cè)評(píng)激勵(lì)機(jī)制，每年對(duì)年終總評(píng)80分以下的“不稱職”稽核員予以清退，對(duì)稽核工作成績(jī)突出的稽核員聯(lián)社給予獎(jiǎng)勵(lì)。長(zhǎng)效的約束和激勵(lì)機(jī)制有力地促進(jìn)了聯(lián)社全體員工的責(zé)任意識(shí)和制度意識(shí)的養(yǎng)成。第三篇章更新理念形成新動(dòng)力農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的快速發(fā)展為新形勢(shì)下的稽核審計(jì)工作提出了新要求，在稽核審計(jì)工作中，我區(qū)聯(lián)社及時(shí)更新稽核理念，準(zhǔn)確定位介入，充分發(fā)揮稽核工作在防范風(fēng)險(xiǎn)、提高業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量、解決信用社發(fā)展中的深層次問題上的職能作用。通過防控風(fēng)險(xiǎn)促進(jìn)合規(guī)提高質(zhì)量促進(jìn)發(fā)展的良性循環(huán)，達(dá)到稽核工作促進(jìn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和向現(xiàn)代化商業(yè)銀行邁進(jìn)的步伐。一是保持稽核工作的獨(dú)立性。聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子支持稽核工作，保持其工作的獨(dú)立性，確?；私Y(jié)果的公平與公正，使稽核工作真正起到了防控風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的作用。二是全面導(dǎo)入以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部稽核理念，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，增強(qiáng)了稽核工作的前瞻性和預(yù)防性。三是聯(lián)社上下形成了“風(fēng)險(xiǎn)為先”的稽核新理念，把防控風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)合規(guī)作為稽核的第一要義，在稽核項(xiàng)目的立項(xiàng)上，結(jié)合當(dāng)前的業(yè)務(wù)重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的立項(xiàng)與當(dāng)前工作重點(diǎn)的有機(jī)統(tǒng)一，把風(fēng)險(xiǎn)防控始終置于各項(xiàng)稽核工作的重中之重，通過稽核及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度執(zhí)行中的“弱”點(diǎn)，掃除業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中不易發(fā)現(xiàn)的“盲”點(diǎn)。四是在“風(fēng)險(xiǎn)為先”的稽核導(dǎo)向下，稽核工作堅(jiān)持做到五個(gè)結(jié)合：把注重結(jié)果與注重流程相結(jié)合，把現(xiàn)場(chǎng)稽核與非現(xiàn)場(chǎng)稽核相結(jié)合，把防控風(fēng)險(xiǎn)與促進(jìn)合規(guī)相結(jié)合，把發(fā)現(xiàn)問題與解決問題相結(jié)合，把稽核工作與委派會(huì)計(jì)、事后監(jiān)督工作相結(jié)合。通過五個(gè)結(jié)合有效保證了稽核工作在防控風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)合規(guī)、提高質(zhì)量、解決深層次問題上的有機(jī)統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)了從“被動(dòng)稽核到主動(dòng)稽核”、從“要我合規(guī)到我要合規(guī)”的飛躍，營(yíng)造了“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)防控風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)保障發(fā)展”的良好合規(guī)文化氛圍。第四篇章創(chuàng)新模式實(shí)現(xiàn)新突破在稽核工作實(shí)踐中，我們不斷拓寬視野，探索稽核工作新模式，創(chuàng)新稽核工作新機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了稽核工作由檢查系統(tǒng)向控制系統(tǒng)轉(zhuǎn)變；職能由查錯(cuò)防弊、單純監(jiān)督向監(jiān)督與服務(wù)并重轉(zhuǎn)變；由注重結(jié)果向注重過程、重在治本轉(zhuǎn)變；由事后監(jiān)督向事前、事中全過程監(jiān)督轉(zhuǎn)變；方式由稽核部門在后臺(tái)“單打獨(dú)斗”向整合聯(lián)社管理資源“聯(lián)合作戰(zhàn)”轉(zhuǎn)變，初步構(gòu)建了一線崗位自我監(jiān)督、柜組相互監(jiān)督、營(yíng)業(yè)單位直接監(jiān)督、業(yè)務(wù)部門職能監(jiān)督、稽核部門再監(jiān)督的五級(jí)監(jiān)督防范體系。在積極構(gòu)建五級(jí)監(jiān)督防范體系的基礎(chǔ)上，我區(qū)聯(lián)社積極探索，大膽實(shí)踐，不斷促進(jìn)稽核工作再上新臺(tái)階：1.創(chuàng)新稽核工作方法，夯實(shí)稽核工作基礎(chǔ)。對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行全面梳理和完善，狠抓流程再造，基礎(chǔ)管理工作得到進(jìn)一步強(qiáng)化。一是完善工作制度。合理設(shè)置崗位和人員分工，明晰崗位職責(zé)，建立健全稽核工作制度、質(zhì)量考核制度、稽核問責(zé)制度、報(bào)送制度等稽核工作管理制度，增強(qiáng)制度的合理性、有效性和可操作性。二是細(xì)化工作流程。梳理完善稽核計(jì)劃審簽、方案制定、檢查實(shí)施、整改處理、后續(xù)稽核、立卷歸檔等一系列操作流程，逐步實(shí)現(xiàn)了稽核工作流程化、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)化。三是實(shí)行關(guān)鍵環(huán)節(jié)“三級(jí)復(fù)核”。對(duì)稽核方案、工作底稿、工作報(bào)告分別實(shí)行三級(jí)復(fù)核，稽核方案由部門經(jīng)理復(fù)核、監(jiān)事長(zhǎng)初審、理事長(zhǎng)核定；工作底稿由稽核員交叉復(fù)核、稽核組長(zhǎng)復(fù)審、部門經(jīng)理審核；稽核報(bào)告由部門經(jīng)理復(fù)核、監(jiān)事長(zhǎng)初審、理事長(zhǎng)審核。四是實(shí)施稽核責(zé)任終身負(fù)責(zé)制。通過對(duì)稽核員包片負(fù)責(zé)、定期輪換、責(zé)任追究等辦法，進(jìn)一步落實(shí)稽核人員首查責(zé)任終身負(fù)責(zé)制，對(duì)因首次檢查應(yīng)查出未查出、應(yīng)指出未指出、應(yīng)處罰卻遷就、應(yīng)追究卻放過或漏查、隱瞞、弄虛作假、不按稽核操作流程操作、失職、瀆職等行為被日后檢查查出或引發(fā)案件的，根據(jù)情節(jié)輕重、問題性質(zhì)及引發(fā)案件的后果，對(duì)首查稽核人員和有連帶責(zé)任的檢查人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。五是實(shí)行被查單位稽核承諾制和督辦制。對(duì)稽核檢查出的重大問題，落實(shí)經(jīng)辦人、信用社主任、聯(lián)社職能部門、聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，形成被查單位自行整改、職能部門督促整改、稽核部門監(jiān)督整改的“三位一體”整改落實(shí)機(jī)制。同時(shí)要求被查單位拿出整改措施，明確責(zé)任人、明確整改期限、明確整改目標(biāo)的承諾書，形成一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的稽核工作承諾機(jī)制。建立職能部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)的督辦機(jī)制，確?；藱z查出的問題迅速得到整改。2、創(chuàng)新稽核工作方式，提高稽核工作質(zhì)量。（1）推行移位稽核：移位稽核就是根據(jù)不同的稽核項(xiàng)目和內(nèi)容，稽核部門有針對(duì)性地到被查單位接管部分或全部崗位，實(shí)施脫崗稽核，全面了解基層網(wǎng)點(diǎn)在內(nèi)控制度執(zhí)行上的真實(shí)狀況，發(fā)現(xiàn)和查找一線員工在業(yè)務(wù)操作和內(nèi)控管理上深層次的問題。在稽核期間，現(xiàn)金、重空憑證、印鑒卡、業(yè)務(wù)印章、待辦事項(xiàng)等都必須移交，由稽核人員頂崗，除被稽核網(wǎng)點(diǎn)留1-2人協(xié)助工作外，其余人員到其他機(jī)構(gòu)另行安排，以便排除干擾、暴露問題。自2011年試行此項(xiàng)稽核模式以來，稽核部門共對(duì)全轄2個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的部分崗位進(jìn)行移位稽核4次，熟悉了基層網(wǎng)點(diǎn)在內(nèi)控制度執(zhí)行上的真實(shí)狀況。（2）推行接管式稽核：2011年臨潼案件發(fā)生后，我區(qū)聯(lián)社成立接管式稽核領(lǐng)導(dǎo)小組，聯(lián)社40余名工作人員分成10個(gè)工作組全面開展接管式稽核。各稽核組按照聯(lián)社稽核方案對(duì)所有綜合柜員辦理的社內(nèi)往來、大額資金匯劃、內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)、賬戶管理、授權(quán)管理、掛失業(yè)務(wù)、授權(quán)授信等業(yè)務(wù)進(jìn)行拉網(wǎng)式、地毯式檢查，通過20多天的接管式稽核檢查，全面掌握了全轄綜合柜員的業(yè)務(wù)狀況和主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，消除了風(fēng)險(xiǎn)隱患。通過接管式稽核工作的實(shí)施，進(jìn)一步規(guī)范了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作，增強(qiáng)了全員合規(guī)操作意識(shí)，有效防范了各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（3）推行稽核AB角制度。2012年以來，針對(duì)我區(qū)聯(lián)社依據(jù)不同時(shí)期各網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)種類和業(yè)務(wù)量發(fā)展實(shí)際，在對(duì)稽核任務(wù)的分配和稽核力量的搭配上進(jìn)行了細(xì)化。一是稽核部逐月將被稽核網(wǎng)點(diǎn)分配到各稽核組，并將每個(gè)稽核組人員分為A、B角，A角負(fù)責(zé)被稽核網(wǎng)點(diǎn)的稽核質(zhì)量控制并細(xì)分稽核進(jìn)度；B角負(fù)責(zé)稽核報(bào)告和督促問題整改。通過AB角的分配，使分工更明確，考核更明晰。同時(shí)結(jié)合區(qū)各網(wǎng)點(diǎn)稽核工作量的輕重，對(duì)重點(diǎn)稽核單位的稽核力量進(jìn)行了二次搭配，在保證對(duì)稽核內(nèi)容全覆蓋的同時(shí)，增強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)稽核內(nèi)容的稽核力度，做到了既有分工，又有協(xié)作，促進(jìn)了稽核工作的有效開展。（4）推行違規(guī)積分管理制度。堅(jiān)持完善、細(xì)化違規(guī)積分管理辦法，將風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)由原來的12類140條擴(kuò)大到15類164條，將原來違規(guī)積分只對(duì)單位和管理人員，細(xì)化到違規(guī)積分既對(duì)單位和管理人員，又對(duì)違規(guī)個(gè)人，實(shí)行了全員違規(guī)積分管理，進(jìn)一步增強(qiáng)了全員的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，促進(jìn)了稽核工作的順利開展。3.創(chuàng)新稽核工作手段，提升稽核工作效能。一是積極利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作平臺(tái)，將稽核預(yù)警系統(tǒng)與信用社核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)管系統(tǒng)及監(jiān)控視頻相結(jié)合，充分利用稽核預(yù)警系統(tǒng)的信息篩選預(yù)警功能，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)管系統(tǒng)的嚴(yán)格授權(quán)、監(jiān)督功能，監(jiān)控視頻的音像功能，對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控，通過系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)提示、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析、實(shí)時(shí)查看監(jiān)控視頻錄像等手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)存在的問題和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題再通過現(xiàn)場(chǎng)稽核檢查去落實(shí)，不但從源頭上加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制，而且把各類風(fēng)險(xiǎn)有效控制在了萌芽狀態(tài)。二是把各項(xiàng)稽核任務(wù)結(jié)合成為一個(gè)統(tǒng)一體，將平時(shí)序時(shí)稽核、常規(guī)稽核的信息、線索歸納整理出來，提供到相關(guān)專項(xiàng)稽核中去再督查再糾改，而將專項(xiàng)稽核、離任審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題在序時(shí)稽核、常規(guī)稽核中去再督辦再落實(shí)。并統(tǒng)一建立整改臺(tái)賬，依賬復(fù)查，依賬整改，提高了稽核檢查的針對(duì)性和整改督辦的及時(shí)性，全面提高了稽核工作效率。第五篇章防險(xiǎn)糾弊做出新成績(jī)隨著信用社經(jīng)營(yíng)機(jī)制的不斷轉(zhuǎn)型和新業(yè)務(wù)的不斷拓展、新系統(tǒng)的不斷運(yùn)用，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控能力的要求日益提高，過去以查錯(cuò)糾弊為主的傳統(tǒng)稽核方式，已不能滿足各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展中風(fēng)險(xiǎn)控制的需求。因此,我區(qū)聯(lián)社在稽核工作中堅(jiān)持“四注重四突出”，有效防范了各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。一是在序時(shí)稽核中注重操作過程，突出風(fēng)險(xiǎn)排查。針對(duì)序時(shí)稽核周期長(zhǎng)、檢查滯后的實(shí)際，我區(qū)聯(lián)社合理安排序時(shí)稽核單位順序和檢查時(shí)間周期，將檢查由以往的注重結(jié)果向注重過程轉(zhuǎn)變，密切關(guān)注檢查單位在各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理中的流程控制、過程控制，在著力內(nèi)部控制的同時(shí)兼顧推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和系統(tǒng)管理的規(guī)范定型和整合再造。在檢查中，通過現(xiàn)場(chǎng)查看具體業(yè)務(wù)操作、調(diào)閱監(jiān)控視頻錄像以及與業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員座談等方式，審查業(yè)務(wù)操作過程的合規(guī)性、業(yè)務(wù)經(jīng)辦的合法性、業(yè)務(wù)處置的及時(shí)性，并將案件風(fēng)險(xiǎn)排查的全部?jī)?nèi)容納入序時(shí)稽核當(dāng)中，進(jìn)一步擴(kuò)大了稽核覆蓋面和深入排查的廣度與深度。2010年以來，通過序時(shí)稽核共發(fā)出糾改通知17份，糾改違規(guī)問題348條，處罰處理相關(guān)責(zé)任人251人（次），經(jīng)濟(jì)處罰12980元。二是在專項(xiàng)稽核中注重關(guān)鍵事項(xiàng)，突出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在制定專項(xiàng)稽核方案時(shí)，就明確專項(xiàng)稽核的關(guān)鍵事項(xiàng)、關(guān)鍵內(nèi)容和重點(diǎn)目標(biāo)，加大對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督評(píng)價(jià)，突出對(duì)內(nèi)部控制的健全性和有效性的監(jiān)督檢查。2009年以來，先后46次對(duì)全轄授信業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)真實(shí)性、負(fù)債效益、2008年以來新增不良貸款、離任和任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履職評(píng)價(jià)等進(jìn)行了專項(xiàng)稽核審計(jì)，共發(fā)現(xiàn)有苗頭傾向性問題147條，及時(shí)作出了警示，有重大風(fēng)險(xiǎn)隱患問題58條，提出了切實(shí)可行的整改措施和建議，共追究責(zé)任人154人，處罰5.59萬元，有效增強(qiáng)了信用社風(fēng)險(xiǎn)防范能力。三是在常規(guī)稽核中注重重要環(huán)節(jié)，突出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。我區(qū)聯(lián)社在認(rèn)真做好序時(shí)稽核和專項(xiàng)稽核等“規(guī)定動(dòng)作”的同時(shí)，充分發(fā)揮常規(guī)稽核這一“自選動(dòng)作”的靈活性和針對(duì)性，堅(jiān)持從各項(xiàng)業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)和流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)入手，突出風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)警，確?；藱z查全面覆蓋，不留死角。2009年以來，先后進(jìn)行了已置換、已核銷不良貸款檢查、存貸款利率執(zhí)行情況檢查、信用社內(nèi)部資金和內(nèi)外賬務(wù)核對(duì)檢查、綜合柜員重點(diǎn)業(yè)務(wù)檢查、財(cái)務(wù)費(fèi)用管理檢查、貸款合同文本規(guī)范使用檢查、人民幣結(jié)算賬戶檢查等，共查出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)11處，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知書8份，并全部整改。四是在后續(xù)稽核中注重整改完善，突出效益提高。一是稽核聯(lián)席例會(huì)。每次稽核例會(huì)均邀請(qǐng)各業(yè)務(wù)條線負(fù)責(zé)人參加，并約見被查單位責(zé)任人和委派會(huì)計(jì)現(xiàn)場(chǎng)接受質(zhì)詢，對(duì)稽核反映出的問題進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)“會(huì)診”，共同找準(zhǔn)工作薄弱環(huán)節(jié)，消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，為下一步合規(guī)操作形成統(tǒng)一共識(shí)。二是實(shí)行條線問責(zé)。根據(jù)條線部門管理職責(zé)，有針對(duì)性地下發(fā)問題整改通知書，使其能夠及時(shí)掌握基層網(wǎng)點(diǎn)在業(yè)務(wù)操作和辦理過程中存在的問題，充分認(rèn)識(shí)防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)隱患的重要性，并加大對(duì)被查單位的歸口督改，督促業(yè)務(wù)部門從制度建設(shè)、監(jiān)督管理層面上對(duì)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行分析，進(jìn)一步統(tǒng)一規(guī)定、完善制度，使問題從根本上得到解決?；瞬块T在后續(xù)檢查中重點(diǎn)關(guān)注整改落實(shí)情況，在對(duì)整改不力或?qū)也閷曳竼栴}責(zé)任人處理的同時(shí)，對(duì)條線部門負(fù)責(zé)人也給予嚴(yán)格問責(zé)。通過對(duì)條線部門的問責(zé)，促進(jìn)條線部門盡職履責(zé)，有效防止了發(fā)現(xiàn)問題整改不到位、不徹底和屢查屢犯現(xiàn)象的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)了信息共享，形成稽核監(jiān)督工作層層有人管，事事有人抓，件件有結(jié)果。三是嚴(yán)肅整改。針對(duì)屢查屢犯、嚴(yán)重違規(guī)、糾改不力的突出問題，在后續(xù)稽核中加大處罰糾改力度，實(shí)行重罰重處、強(qiáng)制糾改。2009年以來，通過后續(xù)稽核共重罰重處68人次，經(jīng)濟(jì)處罰80.2萬元，建議調(diào)整工作崗位3人次，單人單次最高經(jīng)濟(jì)處罰達(dá)23萬元。聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)：現(xiàn)如今，我們稽核工作手段更加的多樣化，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警系統(tǒng)的開通、事后監(jiān)督中心的設(shè)立以及通過調(diào)閱視頻監(jiān)控圖像等，我們的稽核工作形成了前臺(tái)、現(xiàn)場(chǎng)稽核加后臺(tái)、非現(xiàn)場(chǎng)稽核的全方位、立體式稽核，從而大大提高了稽核工作的質(zhì)量和效率。第六篇章成果應(yīng)用突出新跨越農(nóng)村信用社稽核成果是對(duì)農(nóng)村信用社開辦業(yè)務(wù)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督、鑒證和評(píng)價(jià)。應(yīng)用好這些稽核成果，能夠更好的為聯(lián)社決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)服務(wù)。一是稽核成果在績(jī)效考核中應(yīng)用，激發(fā)了全員合規(guī)經(jīng)營(yíng)的自覺性。將稽核結(jié)果與員工的績(jī)效考核相掛鉤，按季考核，按季兌現(xiàn)，促進(jìn)了正向激勵(lì)機(jī)制的全面形成和員工合規(guī)意識(shí)的持續(xù)提高。二是稽核成果在管理層應(yīng)用，促進(jìn)聯(lián)社正確決策。聯(lián)社稽核部門將稽核結(jié)果定期向聯(lián)社理事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子匯報(bào)，并將稽核出的問題、整改要求、后續(xù)跟蹤、違規(guī)問責(zé)等均作為內(nèi)控評(píng)價(jià)要素，供聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)在決策時(shí)參考，為聯(lián)社正確制定各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)發(fā)展計(jì)劃、確立工作重點(diǎn)提供了有力依據(jù)。三是稽核成果在職能部門應(yīng)用，促進(jìn)職能部門改進(jìn)工作。聯(lián)社稽核部門及時(shí)將稽核結(jié)果通報(bào)給職能部門，使職能部門能夠充分發(fā)揮稽核成果所具有的揭示性與指導(dǎo)性作用，舉一反三分析總結(jié)本部門工作中的不足和制度流程上的漏洞，及時(shí)采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，以提高經(jīng)營(yíng)管理水平。通過職能管理部門對(duì)稽核成果進(jìn)行運(yùn)用，既使稽核成果得到了有效保障和及時(shí)利用，也使稽核質(zhì)量得到更好體現(xiàn)，從而促進(jìn)稽核質(zhì)量得到進(jìn)一步提高。四是稽核成果在基層網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)用，促進(jìn)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康開展。聯(lián)社通過實(shí)行違規(guī)積分管理辦法按年（季）匯總，對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)全年（季）的違規(guī)和員工違規(guī)積分進(jìn)行通報(bào)，將其作為評(píng)選先進(jìn)單位、先進(jìn)個(gè)人的依據(jù)，促進(jìn)了基層網(wǎng)點(diǎn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的自覺性，保證了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。五是稽核成果成為中層競(jìng)聘、干部任用和離（任）期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任履職客觀評(píng)價(jià)等工作的有力依據(jù)之一。六是稽核成果成為評(píng)價(jià)信用社內(nèi)控制度執(zhí)行準(zhǔn)確性、完整性和時(shí)效性的風(fēng)向標(biāo)，為聯(lián)社經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換、實(shí)行差別化管理提供了重要的第一手資料。多年來，在我們的不懈努力下，聯(lián)社各項(xiàng)工作取得了長(zhǎng)足發(fā)展，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理初步實(shí)現(xiàn)了三個(gè)轉(zhuǎn)變：即業(yè)務(wù)發(fā)展由重量向重質(zhì)開始轉(zhuǎn)變；經(jīng)營(yíng)管理由粗放型向集約型管理開始轉(zhuǎn)變；經(jīng)營(yíng)機(jī)制由外促型向內(nèi)生型開始轉(zhuǎn)變。聯(lián)社在政策制定、措施完善、方案出臺(tái)、制度修訂等方面思路更為開闊，理念更為先進(jìn)，措施更加周密，風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)不斷增強(qiáng)，農(nóng)村信用社的社會(huì)形象、社會(huì)公信力、社會(huì)地位和社會(huì)影響不斷提升。至2012年6月底，全聯(lián)社的五級(jí)不良貸款占比2.49%，較09年下降24個(gè)百分點(diǎn)，資本充足率達(dá)到了10.93%，撥備覆蓋率274.2%，貸款損失充足率472.1%，監(jiān)管指標(biāo)發(fā)展良好，全區(qū)的經(jīng)營(yíng)綜合實(shí)力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營(yíng)發(fā)展?jié)摿Ψ€(wěn)步提升，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)、綜合實(shí)力連年躍居全市信合系統(tǒng)首位，先后被評(píng)為市、區(qū)級(jí)精神文明單位、治安模范先進(jìn)單位、省級(jí)平安單位、省級(jí)衛(wèi)生單位，并多次被省聯(lián)社授予經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核優(yōu)秀單位和特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)單位。【采訪市辦領(lǐng)導(dǎo)或聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)對(duì)聯(lián)社的稽核工作進(jìn)行評(píng)價(jià)】這些年，渭濱信用聯(lián)社為寶雞的城市發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)，他們內(nèi)塑企業(yè)規(guī)范管理，外樹良好的服務(wù)形象，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和廣大人民群眾對(duì)渭濱信用聯(lián)社的稽核工作和服務(wù)是肯定和滿意的！信用天下，合作共贏！在寶雞城市新的歷史發(fā)展進(jìn)程中，渭濱聯(lián)社的稽核審計(jì)工作必將堅(jiān)定不移的為各項(xiàng)發(fā)展保駕護(hù)航，與時(shí)俱進(jìn)，在全面提升稽核工作的效率和質(zhì)量的同時(shí)，堅(jiān)決防范和杜絕經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生，使渭濱聯(lián)社成為具備良好市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代金融企業(yè)！新的時(shí)代，新的機(jī)遇，新的挑戰(zhàn)。我們相信，渭濱信用聯(lián)社的明天會(huì)更加美好！飛出大片頭1-《道德經(jīng)》資料視頻制作2-特效文字--“天之道,利而不害”摘自《道德經(jīng)》3-稽核工作流程拍攝特寫展示4-稽核管理細(xì)節(jié)多組鏡頭5-設(shè)計(jì)稽核部稽核檢查鏡頭6-炎帝陵7-青銅器8-寶雞城市一組鏡頭9-信合大廈10-拓?fù)鋱D展示內(nèi)部部門設(shè)置11-渭濱地址--網(wǎng)點(diǎn)、營(yíng)業(yè)部點(diǎn)狀特技