公司結(jié)賬管理制度

公司結(jié)賬管理制度一、制度目的公司結(jié)賬管理制度是為了規(guī)范公司的財務管理，保證公司財務的公開透明，防止公司財務出現(xiàn)問題，加強財務監(jiān)管，提升公司管理水平和效率。二、適用范圍本制度適用于公司所有部門，包括總部、分支機構(gòu)、生產(chǎn)基地和銷售中心等。三、管理職責財務部門負責實施公司結(jié)賬管理制度，確保公司財務合規(guī)運作。各部門負責相應的業(yè)務結(jié)賬工作，包括采購結(jié)算、銷售結(jié)算、費用報銷等。經(jīng)理級別及以上管理人員應該加強財務監(jiān)管，確保財務的公開透明。四、實施程序1.財務會計賬目管理制度建立完整的財務會計賬目管理制度，實行賬務核對、結(jié)算和驗收制度。每個月末進行固定資產(chǎn)清點，財務部門應當核實固定資產(chǎn)的現(xiàn)存量并定期更新固定資產(chǎn)清單。財務部門每月底對銀行賬戶進行核對、調(diào)節(jié)和調(diào)賬，并與銀行對賬單進行核對。每月底進行收入核算，嚴格審查費用報銷和應收賬款情況，并及時核對賬目憑證，確保財務數(shù)據(jù)的真實性和完整性。編制財務報表，開展財務分析和決策支持。2.預算管理制度公司應根據(jù)經(jīng)營計劃及經(jīng)濟情況編制財務預算和經(jīng)營預算，包括預算金額、成本、費用、收入和利潤等指標。財務部門應監(jiān)督和評估預算執(zhí)行情況，及時掌握預算執(zhí)行狀況，及時調(diào)整預算和經(jīng)營計劃。3.費用管理制度根據(jù)公司管理政策和預算編制要求，建立統(tǒng)一的費用報銷制度，嚴格掌握公司各項費用的使用情況。監(jiān)督和核查費用報銷，確保費用的規(guī)范和合理，并加強對各部門的費用控制和優(yōu)化。4.稅務管理制度遵守稅法和稅收政策，及時、準確地繳納各種稅金，確保稅務合規(guī)運作。建立健全的稅務管理制度，加強稅務風險管理和稅務籌劃，提升稅務管理水平。五、制度執(zhí)行財務部門應負責該制度的撰寫、執(zhí)行和維護工作，保證財務管理規(guī)范、有序、透明。各部門、崗位和人員要嚴格遵守制度要求，保守財務保密，不得擅自動用公司的財產(chǎn)。六、制度修訂本次修訂的內(nèi)容應及時通知所有員工并告知執(zhí)行的時間。任何人員對現(xiàn)行制度的意見和建議應及時上報，提出修訂方案，并經(jīng)過審核和批準后方可執(zhí)行。七、制度監(jiān)督針對本制度的人員和財務管理，應設(shè)置獨立的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，實行職責分工和監(jiān)督檢查。針對違反制度的人員，應當及時采取行政、紀律、經(jīng)濟等一系列措施予以懲處。以上為公司結(jié)賬管理制度，旨在規(guī)范公司的財務管