出納職責(zé)及管理制度

出納職責(zé)及管理制度1.職責(zé)出納是負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金和銀行業(yè)務(wù)的專門人員，其職責(zé)包括但不限于以下幾項(xiàng)：管理公司現(xiàn)金收支，負(fù)責(zé)現(xiàn)金報(bào)賬、現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金庫(kù)存、現(xiàn)金盤點(diǎn)等事項(xiàng)；管理公司銀行賬戶，包括開戶、銷戶、查詢、轉(zhuǎn)賬、存款、取款等；按照公司財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)各類收支單據(jù)進(jìn)行核對(duì)、審核，包括發(fā)票、收據(jù)、報(bào)銷單、采購(gòu)單等；參與制定公司出納管理制度和現(xiàn)金收支管理制度，保證公司現(xiàn)金資金安全；按時(shí)報(bào)送現(xiàn)金、銀行賬戶的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)給財(cái)務(wù)部門，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)準(zhǔn)確性；負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行賬戶、支票、委托收付款等現(xiàn)金資產(chǎn)的保管和管理，保證公司不受損失。2.管理制度公司需要建立完善的出納管理制度和現(xiàn)金收支管理制度，以規(guī)范出納職責(zé)，保證公司現(xiàn)金和銀行資金的安全，避免違規(guī)操作和資金損失。具體而言，出納管理制度和現(xiàn)金收支管理制度應(yīng)包含以下內(nèi)容：出納管理制度出納的職責(zé)和權(quán)利；出納的管理權(quán)限，包括對(duì)現(xiàn)金和銀行賬戶的操作權(quán)限，以及對(duì)委托收付款和支票管理的權(quán)限；出納的保密義務(wù)，包括保密公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、銀行賬戶密碼等重要信息；出納的違紀(jì)違法行為的處理，包括違規(guī)操作的處罰、資金損失的賠償?shù)取，F(xiàn)金收支管理制度現(xiàn)金管理制度，包括現(xiàn)金保管、日記賬、盤點(diǎn)等；銀行賬戶管理制度，包括賬戶開戶、銷戶、查詢、轉(zhuǎn)賬、存款、取款等；各類收支單據(jù)的管理，包括發(fā)票、收據(jù)、報(bào)銷單、采購(gòu)單等；委托收付款和支票管理制度，包括審批、保管、核對(duì)等；對(duì)出納工作的檢查和審計(jì)，保證工作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。3.注意事項(xiàng)出納是公司現(xiàn)金和銀行資金的管理員，必須要保持高度的責(zé)任感和保密意識(shí)，嚴(yán)格按照制度和規(guī)定進(jìn)行操作，任何違規(guī)操作都可能造成公司重大損失。出納應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：保密：出納在日常工作中處理大量的公司資金，必須嚴(yán)格保密，不得將任何重要信息透露給不必要的人員；填寫準(zhǔn)確：出納在填寫各類收支單據(jù)時(shí)，必須仔細(xì)核對(duì)，確保數(shù)字的準(zhǔn)確性；合法合規(guī)：出納必須遵守公司和國(guó)家相關(guān)的財(cái)務(wù)管理法規(guī)，不得違規(guī)操作。4.結(jié)語(yǔ)出納是公司財(cái)務(wù)管理中的重要一環(huán)，其職責(zé)重大，需要建立科學(xué)的出納管理制度