【銀行信貸風險管理前移對策和措施分析5900字（論文）】

銀行信貸風險管理前移策略和措施研究目錄TOC\o"1-2"\h\u20460銀行信貸風險管理前移策略和措施研究 126819關(guān)鍵詞：信貸風險管理；前移；策略 1233731序言 1138742銀行信貸業(yè)務的經(jīng)營現(xiàn)狀與特征 243282.1銀行信貸業(yè)務的經(jīng)營現(xiàn)狀 2301532.2銀行信貸業(yè)務的經(jīng)營的特征 36513銀行信貸業(yè)務風險管理 568563.1銀行信貸業(yè)務風險管理的概念 511453.2銀行信貸業(yè)務風險管理的基本措施 598234銀行信貸業(yè)務風險前移的重要性分析 63065銀行信貸業(yè)務風險前移的對策 6222295.1找準市場定位，理清經(jīng)營思路 6277805.2實行分類管理，創(chuàng)新經(jīng)營方式 7196805.3革新傳統(tǒng)思維，靈活產(chǎn)品與技術(shù) 7225295.4重視隊伍建設(shè)、發(fā)揮制度的引導、激勵作用 7165636結(jié)論 831823參考文獻 9摘要：商業(yè)銀行是一種以追求最大利潤為最終經(jīng)營目標企業(yè)，信貸業(yè)務是商業(yè)銀行的核心業(yè)務，信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的絕對比重，因此，信貸風險的大小直接影響著商業(yè)銀行的正常經(jīng)營。商業(yè)銀行信貸風險的表現(xiàn)形式一般說有以下三種：一是自然風險，即地震、水火災、臺風等自然災害和意外事故不確定性因素的影響；二是社會風險，是由于社會政治、經(jīng)濟形勢和政策的變化、不法個人行為和其他事故等不確定性因素的影響；三是經(jīng)營風險，是商業(yè)銀行和借款人在信貸資金運營過程中，由于決策行為、主觀努力等不確定性因素的影響。其中，經(jīng)營風險是商業(yè)銀行面臨的最主要的風險之一。本文銀行信貸風險管理前移策略和措施，以期對風險管理前移提供自己的一些思考。關(guān)鍵詞：信貸風險管理；前移；策略1序言目前，不少商業(yè)銀行存在著信貸風險控制理念和行為偏差，因此，強化信貸風險管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例已成為我國商業(yè)銀行當前面臨的緊迫而又繁重的任務。近年來，我國商業(yè)銀行在強化信貸風險管理、防范和化解信貸風險上做了大量理論研究與實踐探索，取得了顯著的工作成效和豐富的實踐經(jīng)驗，信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。但是，我國評估銀行貸款質(zhì)量，對貸款采用以風險為基礎(chǔ)的分類標準，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類；后三類合稱為不良貸款。五類貸款的定義分別為：正常貸款，指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關(guān)注貸款，指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級貸款，指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失?？梢少J款，指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失貸款，指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。根據(jù)各國銀行業(yè)經(jīng)營管理的經(jīng)驗與教訓表明，在經(jīng)營過程中積累的大量不良資產(chǎn)得不到有效處理是銀行經(jīng)營失敗或爆發(fā)危機的根本原因。因此，信貸風險管理的主要對象就是后三類不良貸款。

從商業(yè)銀行信貸風險的產(chǎn)生來源分析，可將風險分成以下幾方面：來自借款人方面的風險，商業(yè)銀行自身原因造成的風險以及來自外部環(huán)境的風險。2銀行信貸業(yè)務的經(jīng)營現(xiàn)狀與特征2.1銀行信貸業(yè)務的經(jīng)營現(xiàn)狀在國外，貸款業(yè)務已有著幾十年的發(fā)展歷程，這已經(jīng)成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務，這些國家的風險管理體系擁有著許多值得我國商業(yè)銀行貸款風險防范進行比較借鑒的地方。以美國為首的西方國家的信用管理體系給我國商業(yè)銀行貸款的風險管理帶來了啟示。根據(jù)我國當前的基本情況，本國商業(yè)銀行應該適當借鑒國外的風險管理模式在合理安排商業(yè)銀行的資產(chǎn)的流通性、建立和完善信用體系、重點把好質(zhì)押關(guān)、穩(wěn)步發(fā)展貸款資產(chǎn)證券化等方面來防止貸款所帶來的風險。近幾年來，我國貸款業(yè)務正在迅速發(fā)展，業(yè)務運作和風險管理在很大程度上繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務的方法，這顯然存在著一些敝端。2.2銀行信貸業(yè)務的經(jīng)營的特征首先，不同類型商業(yè)銀行具有差異化的。從A股上市銀行來看，2010—2012年，各家上市銀行同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模逐年遞增。截至2012年末，16家上市銀行同業(yè)資產(chǎn)余額10.52萬億元，較之前年度增幅明顯，同業(yè)資產(chǎn)占比已由2010年末的8.23%上升至2012年末的12.24%，其中國有大型銀行和股份制商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)占比呈逐年增長趨勢，而城市商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)占比波動較大。2013年以來，我國商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務創(chuàng)新活躍，發(fā)展較快，但也存在部分同業(yè)業(yè)務發(fā)展不規(guī)范、規(guī)避金融監(jiān)管和宏觀調(diào)控等問題，市場對監(jiān)管機構(gòu)加大同業(yè)業(yè)務監(jiān)管力度的預期增強，商業(yè)銀行開始逐步調(diào)整資產(chǎn)配置策略，壓縮同業(yè)業(yè)務規(guī)模，同業(yè)資產(chǎn)占比均出現(xiàn)不同程度的下降。從不同類型商業(yè)銀行的配置來看，5家國有大型銀行同業(yè)資產(chǎn)配置比重較低，2013年末同業(yè)產(chǎn)占資產(chǎn)總額的比重僅為7.56%；股份制銀行和城市商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)占比相對較高，其中個別銀行2013年末同業(yè)資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的比重接近30%。從16家上市銀行同業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成來看，同業(yè)資產(chǎn)主要包括買入返售金融資產(chǎn)、存放同業(yè)、拆出資金。其中各家上市銀行買入返售金融資產(chǎn)占比均較高，截至2013年末，16家上市銀行買入返售金融資產(chǎn)余額5.37萬億元，其中，5家國有大型銀行、8股份制商業(yè)銀行、3家城市商業(yè)銀行買入返售金融資產(chǎn)占同業(yè)資產(chǎn)的比重分別為38.12%、69.30%和48.96%，不同類型上市銀行近年來買入返售金融資產(chǎn)占同業(yè)資產(chǎn)的比重波動均較大。商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)項下配置的買入返售金融資產(chǎn)規(guī)模差異較大，股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行買入返售金融資產(chǎn)配置比重明顯高于國有大型銀行。國有大型銀行主要為市場資產(chǎn)拆出方，以單純資金業(yè)務為主，買入返售票據(jù)資產(chǎn)占比相對較?。还煞葜坪统鞘猩虡I(yè)銀行在目前信貸規(guī)模受限的背景下更傾向于通過與各類金融機構(gòu)合作，使貼現(xiàn)票據(jù)資產(chǎn)盤活，將原本計入貸款統(tǒng)計口徑的票據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至同業(yè)資產(chǎn)項下，達到騰挪信貸資產(chǎn)的目的。而同業(yè)票據(jù)業(yè)務已不僅僅是作為傳統(tǒng)的流動性管理工具，還可能轉(zhuǎn)變成追求盈利、擴大資產(chǎn)規(guī)模、規(guī)避信貸管控的另類手段。同業(yè)資產(chǎn)配置策略從同業(yè)資產(chǎn)來看，近年來銀行業(yè)金融機構(gòu)同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模增幅明顯。據(jù)央行2014年4月29日發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報告（2014）》，銀行業(yè)金融機構(gòu)納入存放同業(yè)、拆出資金和買入返售金融資產(chǎn)項下核算的同業(yè)資產(chǎn)已由2008年末的6.21萬億元增至21.47萬億元，相當于同期資產(chǎn)總額和貸款增幅的1.79倍和1.73倍。其次，同業(yè)資產(chǎn)負債期限錯配程度嚴重，風險增大。從A股上市銀行來看，2010—2012年，在負債規(guī)模保持較快增長的同時，16家上市銀行同業(yè)負債規(guī)模均實現(xiàn)較快增長，且同業(yè)負債增速明顯高于負債總額的增速。但2013年以來，受市場流動性影響，商業(yè)銀行對負債來源進行了相應的調(diào)整，同業(yè)負債占比出現(xiàn)不同程度的下降。截至2013年末，16家上市銀行負債總額為88.97萬億元，較上年末增長10.50%。其中同業(yè)負債余額為12.56萬億元，相當于2010年的1.77倍，同業(yè)負債占比已由2010年末的11.79%增至2013年末的14.12%。從不同類型的銀行來看，城市商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行同業(yè)負債占比分別為30.24%和24.20%，明顯高于國有大型銀行的10.02%。從同業(yè)負債結(jié)構(gòu)來看，16家上市銀行同業(yè)存放款占同業(yè)負債的比重為76.49%，拆入資金占比為13.52%，賣出回購金融資產(chǎn)占比為9.99%，同業(yè)負債結(jié)構(gòu)較為穩(wěn)定。從資金流向來看，除了為滿足流動性管理需求進行的主動負債外，同業(yè)負債包括大量同業(yè)通道資金，資金流向并不明晰，潛在的流動性風險和信用風險值得關(guān)注。同時，同業(yè)負債主要為穩(wěn)定性較差的短期同業(yè)負債，負債成本要明顯高于同期存款利率，這樣的負債模式也必然要求資產(chǎn)端需要配置期限更長、信用風險偏好更高的資產(chǎn)，這也就更容易導致流動性風險、信用風險在銀行體系內(nèi)聚集。最后，同業(yè)業(yè)務監(jiān)管預期增強，應收款項類投資資產(chǎn)規(guī)模增幅明顯。截至2013年末，16家上市銀行投資資產(chǎn)余額19.32萬億元，占資產(chǎn)總額的平均比重保持在20%左右。從不同類型的機構(gòu)來看，5家國有大型銀行投資資產(chǎn)規(guī)模變動不大，占比總體呈下降趨勢；而對于股份制商業(yè)銀行而言，近幾年投資資產(chǎn)規(guī)模增幅明顯，占資產(chǎn)總額的比重各家股份制銀行差異較大，集中在9%～23%的區(qū)間內(nèi)；3家城商行投資資產(chǎn)增幅顯著，投資資產(chǎn)配置規(guī)模占資產(chǎn)總額的比重均在20%以上。從投資品種來看，商業(yè)銀行投資品種主要以國債、政策性金融債、信用等級較高的企業(yè)債券為主要投資標的。隨著監(jiān)管機構(gòu)對同業(yè)業(yè)務監(jiān)管預期的增強，商業(yè)銀行購買的信托受益權(quán)、資產(chǎn)管理計劃等產(chǎn)品在會計處理中也逐步趨于隱蔽，部分商業(yè)銀行將原本計入同業(yè)資產(chǎn)項下的信托理財產(chǎn)品轉(zhuǎn)而計入應收款項類投資項下，致使商業(yè)銀行應收款項類投資資產(chǎn)快速增長。2013年以來，16家上市銀行應收款項類投資規(guī)模繼續(xù)保持高速增長態(tài)勢。截至2013年末，16家上市銀行應收款項類投資資產(chǎn)余額3.53萬億元3銀行信貸業(yè)務風險管理3.1銀行信貸業(yè)務風險管理的概念防范信貸風險是小額貸款公司各項工作的重中之重，是保障小額貸款公司資產(chǎn)質(zhì)量合理有序健康發(fā)展的關(guān)鍵。信貸風險主要包括：經(jīng)營風險、信用風險、道德風險、操作風險、政策風險、利率風險、法律風險等多種。高度重視信貸風險防范工作是小額貸款公司的第一要務。針對本公司的具體情況，特制定本信貸風險控制管理辦法。

3.2銀行信貸業(yè)務風險管理的基本措施首先，實行流程控制

，信貸業(yè)務操作流程分為：貸前、貸中、貸后三大相互獨立的階段，十六個環(huán)節(jié)進行全程控制，防范風險。實行審貸分離責任制，建立審貸、發(fā)放、檢查職能分離，崗位分離，相互制約機制，落實環(huán)節(jié)責任。嚴禁單人或單個部門獨立完成貸款全過程。制定貸款業(yè)務的調(diào)查、審查、評估、審批、發(fā)放、檢查、收回、不良貸款催收等過程的操作規(guī)程，建立法律審查制度。部門之間嚴格分工，崗位之間相互協(xié)作，實現(xiàn)業(yè)務流程的高效運轉(zhuǎn)和相互制衡。

其次，實行貸前調(diào)查審查控制。對借款人進行貸前調(diào)查，對提供的資料審核分析，確定準入底線和進行風險評估。

①根據(jù)借款人的收入水平，個人負債額度，商品流通周轉(zhuǎn)期，個人資產(chǎn)情況、抵質(zhì)押品綜合確定貸款額度和期限。

②不發(fā)放未指明用途的貸款。貸款用途必須符合國家規(guī)定。

③借款合同必須與借款人當面簽字，加蓋公章或手印。

④借款人應該參加保險公司的財產(chǎn)保險或責任保險。

⑤法律審查。對所有貸款項目及合同文本，經(jīng)法律部門或法律顧問進行法律審查審定。

最后，貸款額度、風險系數(shù)控制。風險系數(shù)是控制小額貸款公司信用貸款的主要手段之一，也稱信用轉(zhuǎn)換系數(shù)

。1.貸款系數(shù)為100％的資產(chǎn)：①銀行承兌匯票；②信用貸款透支額；③其他金融性機構(gòu)擔保；④等額保證金擔保。

2.貸款系數(shù)為50％的資產(chǎn)：土地、房屋、有價證券。4銀行信貸業(yè)務風險前移的重要性分析因為在合規(guī)的過程,信息的條件下,數(shù)據(jù)完整性,貸款問題,至于信息,數(shù)據(jù)來源的真實性,和信貸客戶的實際操作條件是無法得到真正的掌握,但信用風險的根源,在于信貸客戶的實際操作條件是否正常、穩(wěn)定的收入來源。銀行客戶服務的特殊群體的弱點,自己的管理和限制,信貸業(yè)務風險尤為重要。銀行的信貸業(yè)務,強調(diào)貸款報告,審批流程合規(guī)、貸后檢查是正常的,報告內(nèi)容的格式完成,數(shù)據(jù)收集完成后,等,這些屬于傳統(tǒng)意義上的風險防范。在實踐中,傳統(tǒng)的過程和措施防止綁定更多的體現(xiàn)了風險防范道德風險和操作風險,并掌握真正的風險有限的有效性。開展“藍?！睉?zhàn)略的同時,傳統(tǒng)的信貸業(yè)務模型也進行了大膽的嘗試和突破,并逐步從單一形式的預防風險,信貸風險的控制轉(zhuǎn)移到信用調(diào)查和信用客戶的真實性第一還款來源。在銀行等中國國家開發(fā)銀行將“借來的”技術(shù)推廣,成功實現(xiàn)商業(yè)銀行“小額信貸”,積極學習和借鑒的基礎(chǔ)上調(diào)查技術(shù)和靈活的信貸產(chǎn)品,不僅在自己的信貸擴張,掌握信貸利率的計劃取得了成功,但也實用和有效的防止信貸業(yè)務的風險。近年來,銀行在金融體制改革和利率市場化的發(fā)展,符合市場的變化,其商業(yè)戰(zhàn)略和及時調(diào)整經(jīng)營方式。5銀行信貸業(yè)務風險前移的對策5.1找準市場定位，理清經(jīng)營思路因此需要找到在信貸業(yè)務的市場定位,如特殊服務對中小企業(yè)、個體工商戶、社區(qū)居民和農(nóng)民,等等,在特定行業(yè)、市場和客戶群的品牌和特色。專業(yè)化和類似的服務客戶,能做到知己知彼,從該系統(tǒng)將信貸業(yè)務風險。銀行資本約束,不能滿足需求的大型企業(yè)集團和上市公司的資金,不能跨區(qū)域運營,因此只能使用其葉片有限的資本,在信貸業(yè)務不能開花,幾乎沒有優(yōu)勢和專業(yè)知識。5.2實行分類管理，創(chuàng)新經(jīng)營方式客戶經(jīng)理可以更和更全面的掌握客戶和管轄的區(qū)域真實的信息和數(shù)據(jù),并通過總結(jié)行業(yè)知識和比較相同的客戶,其管理、客戶篩選從源將達到其信貸業(yè)務風險。銀行業(yè)務領(lǐng)域相對較小和固定,操作與業(yè)務擴張的規(guī)模限制在一定程度上,但也創(chuàng)造條件信貸業(yè)務的分類管理,可以利用城市和農(nóng)村的分布網(wǎng)絡和熟悉當?shù)丨h(huán)境的優(yōu)勢比任何的銀行,將操作區(qū)域分類、服務群體分類,進行特殊的客戶經(jīng)理指定區(qū)域,指定信貸服務的客戶群體。5.3革新傳統(tǒng)思維，靈活產(chǎn)品與技術(shù)新形勢下銀行信貸業(yè)務不是傳統(tǒng)的信貸習慣,可以大膽的設(shè)計基于客戶群體不同的信貸產(chǎn)品,如貸款,還款方法,擬貸款的不同閾值,設(shè)置,讓客戶的信貸,銀行的風險是在主動控制。其次,能積極學習和借鑒新的信用調(diào)查方式,通過交叉測試微“借來的”技術(shù),原始文檔集合,如調(diào)查數(shù)據(jù)的真實性和客戶的實際操作條件檢查,使信用風險時的調(diào)查可以得到有效控制。傳統(tǒng)形式的審批流程已經(jīng)大量的銀行信貸業(yè)務。銀行服務農(nóng)民、個體工商戶和中小企業(yè)在信貸調(diào)查信息不對稱特性的潛在風險更加突出。5.4重視隊伍建設(shè)、發(fā)揮制度的引導、激勵作用當銀行做信貸業(yè)務,不僅要選擇正確的客戶經(jīng)理團隊,也高度重視系統(tǒng)的訓練和培養(yǎng)客戶經(jīng)理團隊,指導、激勵和評價機制,使客戶經(jīng)理將信貸業(yè)務風險有效地排除在貸款之前。銀行的信貸業(yè)務小而分散”、“腳踏實地,精通業(yè)務,腐敗有效的客戶經(jīng)理團隊是非常重要的。如果客戶經(jīng)理可以有相應的行業(yè)知識和經(jīng)驗,靈活的使用調(diào)查技術(shù)和方法,通過多種渠道收集客戶信息,在客戶的家族史,道德品質(zhì)、資本積累、操作條件如“社會”信息進行進一步的理解和掌握,作為信用風險的客戶經(jīng)理可以在風險識別、解決,甚至自己的免疫能力,有效地控制。6結(jié)論在傳統(tǒng)的信用風險管理