初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷29)

試卷科目：初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理(習(xí)題卷29)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理第1部分：單項選擇題，共65題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的公司治理觀點的說法中，不正確的是()。A)治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保經(jīng)理對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督B)公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇C)如果股東權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會得到有效補償D)治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富和工作機(jī)會以及為保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作答案:A解析:A選項中錯誤很明顯，經(jīng)理是沒有戰(zhàn)略性指導(dǎo)和監(jiān)督權(quán)限的，應(yīng)為確保董事會的指導(dǎo)和監(jiān)督。一般與?戰(zhàn)略?有關(guān)系的，都是董事會。除了B、C、D三個選項提到的觀點，另外還有：治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息(包括財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息);治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會對公司和股東負(fù)責(zé)。[單選題]2.下列關(guān)于風(fēng)險控制與緩釋流程的說法中，錯誤的是()。A)風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)不斷修正商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)B)風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致C)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求D)風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序答案:A解析:風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(1)風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致。(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求。(3)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。[單選題]3.如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于()。A)0.1B)0.2C)0.3D)0.4答案:B解析:核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)。[單選題]4.銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于()風(fēng)險。A)不完善或有問題的內(nèi)部程序B)系統(tǒng)缺陷C)人員因素D)外部事件答案:B解析:題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風(fēng)險。[單選題]5.商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險。這里所述的商品不包括()。A)農(nóng)產(chǎn)品B)石油C)銅D)黃金答案:D解析:商品風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。值得注意的是，商品價格風(fēng)險中所述的商品不包括黃金。原因是黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能(充當(dāng)外匯資產(chǎn))，盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不再法定地充當(dāng)國際貨幣，但實踐中黃金仍然是各國外匯儲備資產(chǎn)的一種重要組成形式。根據(jù)現(xiàn)行的國際和國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則，黃金價格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險范疇。[單選題]6.遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括()。A)即期匯率B)交易規(guī)模C)期限D(zhuǎn))兩種貨幣之間的利率差答案:B解析:遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。[單選題]7.現(xiàn)場檢查分析系統(tǒng)簡稱()。A)EAST系統(tǒng)B)MIS系統(tǒng)C)IT系統(tǒng)D)SIBs系統(tǒng)答案:A解析:2008年以來，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會跨部門集中力量，研發(fā)建設(shè)現(xiàn)場檢查分析系統(tǒng)(簡稱EAST系統(tǒng))，并于2009年進(jìn)入試運行階段。[單選題]8.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險為（），該風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一。A)信用風(fēng)險B)戰(zhàn)略風(fēng)險C)集中度風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:C解析:集中度風(fēng)險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而產(chǎn)生的風(fēng)險。到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風(fēng)險也極易引發(fā)流動性風(fēng)險，因此集中度風(fēng)險是引發(fā)信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險的主要誘因之一。[單選題]9.下列關(guān)于收益計量的說法，正確的是()。A)絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量B)資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之積C)資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和D)百分比收益率則是絕對收益答案:A解析:B項資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和;C項當(dāng)考慮多個時期的資產(chǎn)收益時，因為存在單利和復(fù)利的差異，多個時期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加;D項百分比收益率是相對收益。[單選題]10.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬筆長期個人住房貸款，假設(shè)該1萬筆貸款預(yù)期在第一年、第二年、第三年的邊際死亡率分別為5％、3％、1％，則該1萬筆貸款預(yù)期在三年間的累計死亡率是（）。A)7．25％B)9％C)10．14％D)8．77％答案:D解析:貸款存活率=（1-5％）×（1-3％）×（1-1％）=91．23％，累計死亡率=1-91．23％=8．77％。[單選題]11.下列各項中不屬于國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點的是()。A)有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持B)按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)C)直接面對風(fēng)險管理的各項要求D)它是基于會計核算的劃分答案:C解析:C為資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點。[單選題]12.某商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方授信總額為110億元，資本凈額為210億元，則其關(guān)聯(lián)授信比例約為()。A)41%B)52%C)191%D)200%答案:B解析:關(guān)聯(lián)授信比例=全部關(guān)聯(lián)方授信總額/資本凈額×100%=110/210×100%≈52%。故本題選B。[單選題]13.流動性反映了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債狀況及其變動對均衡要求的滿足程度，因而商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在()流動性和()流動性兩個方面。A)安全；收益B)總行；分行C)市場；融資D)貸款；存款答案:C解析:對流動性風(fēng)險的識別和分析，必須兼顧商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面，即流動集中反映了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的均衡狀況，體現(xiàn)在市場流動性風(fēng)險和融資流動性風(fēng)險兩個方面。[單選題]14.商業(yè)銀行有必要對（）做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危機(jī)應(yīng)對措施，并及時調(diào)動內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險的沖擊。A)危機(jī)管理的政策和流程B)聲譽管理措施C)聲譽管理計劃D)風(fēng)險承受能力答案:A解析:商業(yè)銀行有必要對危機(jī)管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危機(jī)應(yīng)對措施，并及時調(diào)動內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)險的沖擊?？键c：聲譽危機(jī)管理規(guī)劃[單選題]15.引發(fā)一起操作風(fēng)險損失的原因包括（）。A)信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件B)信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動、人員C)流程、人員、經(jīng)營活動D)信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境答案:A解析:引發(fā)一起操作風(fēng)險的原因有：①內(nèi)部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業(yè)制度和工作場所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件；⑤實物資產(chǎn)的損壞；⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。[單選題]16.客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素不包括（）。A)聲譽B)利率水平C)經(jīng)濟(jì)周期D)宏觀經(jīng)濟(jì)政策答案:A解析:客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關(guān)的因素包括：經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水平。A選項是與借款人有關(guān)的因素。[單選題]17.假定某企業(yè)2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產(chǎn)總額為170萬元，年底資產(chǎn)總額為190萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。A)47％B)56％C)63％D)79％答案:B解析:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)÷2]=100÷[(170+190)÷2]≈56％。[單選題]18.一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力()。A)越強B)越弱C)不變D)以上都不是答案:A解析:一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險的能力越強。[單選題]19.關(guān)于久期缺口的說法，錯誤的是()。A)當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性就加強B)當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱C)當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性就加強D)當(dāng)久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響答案:C解析:久期分析法用來衡量利率變化對商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性就加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之增強。當(dāng)久期缺口為零時，利率變動對商業(yè)銀行的流動性沒有影響。[單選題]20.下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是()。A)下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售B)集團(tuán)內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購C)母公司從子公司套取現(xiàn)金D)母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司答案:A解析:A選項屬于縱向一體化的內(nèi)容，B、C、D項是橫向多元化的內(nèi)容[單選題]21.我國商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于()，屬于多發(fā)危險。A)內(nèi)部人作案B)內(nèi)外勾結(jié)C)外部人作案D)內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案答案:D解析:[單選題]22.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險管理組織框架中，(.)。A)包括董事會、高級管理層和相關(guān)部門三個層級B)董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C)高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任D)承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門答案:A解析:B選項是高級管理層的職責(zé)，C選項是董事會的職責(zé)，D選項?承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門?與?負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門?是保持相對獨立的。[單選題]23.()作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。A)連續(xù)營業(yè)方案B)購買商業(yè)保險C)業(yè)務(wù)外包D)降低操作風(fēng)險答案:B解析:購買商業(yè)保險作為操作風(fēng)險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。國內(nèi)商業(yè)銀行在利用保險進(jìn)行操作風(fēng)險緩釋方面還處于探索階段。購買保險只是操作風(fēng)險緩釋的一種措施，預(yù)防和減少操作風(fēng)險事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風(fēng)險管理水平。故本題選B。[單選題]24.銀行以風(fēng)險為本的監(jiān)管使其能夠通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險及風(fēng)險管理程序的評估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險，具有()。A)前瞻性B)計劃性C)靈活性D)針對性答案:A解析:銀行以風(fēng)險為本的監(jiān)管在實踐中發(fā)揮的重要作用之一是：通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險及風(fēng)險管理程序的評估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險，具有前瞻性。[單選題]25.聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作等風(fēng)險（）。A)相互排斥、互不共存B)相互獨立、互不影響C)交叉存在、互相作用D)沒有關(guān)系答案:C解析:聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風(fēng)險識別的核心是正確識別八大類風(fēng)險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風(fēng)險因素。[單選題]26.在國別風(fēng)險的評估指標(biāo)中，一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比是指()。A)外債總額與國民生產(chǎn)總值B)償債比例C)應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比D)國際儲備與應(yīng)付未付外債總額之比答案:B解析:償債比例是指一國外債本息償付額與該國當(dāng)年出口收入之比。[單選題]27.風(fēng)險管理的最基本要求是()。A)適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險B)準(zhǔn)確、詳細(xì)地計量風(fēng)險C)適時、完整地監(jiān)測風(fēng)險D)迅速、有效地控制風(fēng)險答案:A解析:有效地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理中最基本的要求。[單選題]28.在內(nèi)部評級法下，()的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險暴露的下降。A)表內(nèi)凈額結(jié)算B)回購交易凈額結(jié)算C)信用衍生工具D)抵(質(zhì))押品答案:A解析:在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險暴露的下降。[單選題]29.商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中,因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險是指（）。A)法律風(fēng)險B)操作風(fēng)險C)聲譽風(fēng)險D)戰(zhàn)略風(fēng)險答案:D解析:戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中,因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。[單選題]30.下列關(guān)于客戶風(fēng)險外生變量的說法，不正確的是（）。A)一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發(fā)生的風(fēng)險波動，應(yīng)給予較大的容忍度B)對單一客戶風(fēng)險的監(jiān)測，需要從個體延伸到?風(fēng)險域?企業(yè)C)商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)查D)授信管理人員應(yīng)降低對評級下降的授信的檢查頻率答案:D解析:當(dāng)授信評級下降時，應(yīng)該關(guān)注，增加檢查頻率。[單選題]31.某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為800億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時，銀行的流動性（）。A)減弱B)加強C)不變D)無法確定答案:B解析:根據(jù)久期缺口的計算公式，可得：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債／總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期=5-（800／1000）×4=1．8。當(dāng)久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。[單選題]32.()估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源使銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。A)可用穩(wěn)定資金B(yǎng))不可用穩(wěn)定資金C)所需穩(wěn)定資金D)全部穩(wěn)定資金答案:A解析:可用穩(wěn)定資金估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源使銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。[單選題]33.根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00%，第一年的邊際死亡率為2.50%，則隱含的第二年邊際死亡率為()。A)3.50%B)3.59%C)3.69%D)6.00%答案:B解析:CMR2=1-SR1×SR2，因此SR2=1-(1-6.00%)/2.5%。[單選題]34.資本收益率的計算公式為()。A)RAROC=(EL-NI)/ULB)RAROC=(UL-NI)/ELC)RAROC=(NI-EL)/ULD)RAROC=(EL-UL)/NI答案:C解析:在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其計算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，M為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。故本題選C。[單選題]35.下列屬于客戶評級的專家判斷法的是()。A)5CS系統(tǒng)B)5PS系統(tǒng)C)CAMELS系統(tǒng)D)以上都是答案:D解析:目前所使用的專家系統(tǒng)，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs分析系統(tǒng)。[單選題]36.對于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用()來轉(zhuǎn)移。A)提取損失準(zhǔn)備金B(yǎng))資本金C)保險手段D)沖減利潤答案:C解析:[單選題]37.金融風(fēng)險可能造成的損失不包括（）。A)系統(tǒng)損失B)預(yù)期損失C)非預(yù)期損失D)災(zāi)難性損失答案:A解析:金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。[單選題]38.企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用B/S結(jié)構(gòu)，這種信息傳遞方式具有明顯的優(yōu)勢，下列說法不正確的是(.)。A)真正實現(xiàn)風(fēng)險數(shù)據(jù)的全行集中管理B)需要每個終端都安裝風(fēng)險管理軟件C)有助于最大限度地降低系統(tǒng)建設(shè)成本、保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)和系統(tǒng)安全D)實現(xiàn)了風(fēng)險數(shù)據(jù)的全行一致調(diào)用答案:B解析:B/S信息傳遞方式并不需要每個終端都安裝風(fēng)險管理軟件。[單選題]39.按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即()。A)偏好收益、厭惡風(fēng)險B)厭惡收益、厭惡風(fēng)險C)偏好收益、偏好風(fēng)險D)厭惡收益、偏好風(fēng)險答案:A解析:按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險。[單選題]40.下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險。A)某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元B)辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸款C)某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動合同D)銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證答案:B解析:A項屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；CD兩項屬于由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險。[單選題]41.商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的()。A)8％B)20％C)25％D)50％答案:B解析:商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素。但保險的緩釋程度最高不得超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20％。[單選題]42.關(guān)于采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求，下列說法錯誤的是（）。A)信用保護(hù)購買者必須有權(quán)利和能力通知信用保護(hù)提供方信用事件的發(fā)生B)除非由于信用保護(hù)出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷C)在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎(chǔ)債項不能支付并不導(dǎo)致信用衍生工具終止D)允許現(xiàn)金結(jié)算的信用衍生工具，應(yīng)具備嚴(yán)格的評估程序，以便可靠地估計損失答案:B解析:采用信用衍生工具緩釋信用風(fēng)險需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)行性、評估和信用事件的規(guī)定四方面。A項屬于法律確定性的要求；B項，按照可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護(hù)購買方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務(wù)不可撤銷；C項屬于可執(zhí)行性的要求；D項屬于評估的要求。[單選題]43.下列屬于市場風(fēng)險包含的風(fēng)險因素的是(.)。A)優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升B)不良貸款接近5%C)衍生產(chǎn)品交易策略錯誤D)房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30%答案:C解析:ABD三項都屬于信用風(fēng)險包含的風(fēng)險因素。[單選題]44.下列關(guān)于金融風(fēng)險造成的損失的說法，不正確的是()。A)金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失B)商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失C)商業(yè)銀行通常依靠中央銀行救助來應(yīng)對非預(yù)期損失D)商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險手段來轉(zhuǎn)移答案:C解析:C項中應(yīng)為通過資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失。[單選題]45.由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少是指（）。A)賬面減值B)追索失敗C)對外賠償D)資產(chǎn)損失答案:D解析:賬面減值是指由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風(fēng)險事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價值直接減少。追索失敗是指由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。對外賠償是指由于內(nèi)部操作風(fēng)險事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對外的賠償。資產(chǎn)損失是指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。故選D。[單選題]46.下列不屬于《有效銀行監(jiān)管的核心原則》內(nèi)容的是()。A)風(fēng)險管理程序B)目標(biāo)、獨立性、權(quán)力、透明度和合作C)依法、公開、公正和效率D)大額風(fēng)險暴露限額答案:C解析:C選項屬于銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行實施監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循的原則。[單選題]47.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是（）。A)風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)B)風(fēng)險價值是即將發(fā)生的真實損失C)風(fēng)險價值是指可能發(fā)生的最大損失D)風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失答案:C解析:風(fēng)險價值，是指在給定的時間區(qū)間和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時，投資組合所面臨的潛在的最大損失。（故ABD三項說法錯誤）[單選題]48.哈瑞馬科維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的（），成為現(xiàn)代風(fēng)險管理的重要基石。A)投資組合理論B)資本資產(chǎn)定價模型C)歐式期權(quán)定價模型D)套利定價模型答案:A解析:哈瑞馬科維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險管理的重要基石。[單選題]49.（），巴塞爾委員會正式發(fā)布了最新的《銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，修訂了銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管原則，其中原則1?7是細(xì)化和提升了銀行賬簿利率風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測與控制流程的監(jiān)管要求。A)2016年B)2012年C)2004年D)2013年答案:A解析:巴塞爾委員會2016年4月發(fā)布的《銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，采用了強化的第二支柱方法，通過提升銀行風(fēng)險計量和內(nèi)部資本充足性評估要求、強化監(jiān)管評估、嚴(yán)格市場披露來提升銀行的風(fēng)險管理能力。主要改進(jìn)內(nèi)容包括兩個方面:一是升級銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管原則。最新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)修訂了2004年版的銀行賬簿利率風(fēng)險監(jiān)管原則，顯著提升了銀行賬簿利率風(fēng)險的監(jiān)管要求。修訂后的原則共12條，其中原則1-7是細(xì)化和提升了銀行賬簿利率風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測與控制流程的監(jiān)管要求;原則8明確了信息披露的詳細(xì)要求;原則9要求銀行將銀行賬簿利率風(fēng)險納入內(nèi)部資本評估程序（ICAAP），并提出了評估時要包含的各項要素;原則10-11明確了監(jiān)管評估要求和主要內(nèi)容:原則12對異常銀行提出更嚴(yán)格的監(jiān)管措施，從嚴(yán)界定異常銀行的閾值，即利率沖擊下經(jīng)濟(jì)價值變動超過一級資本15%的銀行為異常銀行（原規(guī)定為20%）。[單選題]50.風(fēng)險管理部門在（）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系。A)監(jiān)事會B)高管層C)經(jīng)營部門D)董事會答案:B解析:風(fēng)險管理部門在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險管理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的報告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。[單選題]51.()是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。A)頭寸限額B)風(fēng)險價值限額C)止損限額D)敏感度限額答案:A解析:頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。[單選題]52.從COS0委員會對內(nèi)部控制的定義來看，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括()。A)第一類目標(biāo)針對企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績和盈利目標(biāo)以及資源的安全性B)第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財務(wù)報表，包括中期和簡要的財務(wù)報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務(wù)數(shù)據(jù)C)第三類目標(biāo)涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循D)第四類目標(biāo)涉及對于企業(yè)所違反的法律及法規(guī)的處罰答案:D解析:從COSO委員會對內(nèi)部控制的定義來看，內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括以下三類：第一類目標(biāo)針對企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績和盈利目標(biāo)以及資源的安全性。第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財務(wù)報表，包括中期和簡要的財務(wù)報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標(biāo)涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。[單選題]53.根據(jù)歷史經(jīng)驗分析得知，當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于()，甚至為負(fù)數(shù)時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對其流動性狀況引起高度重視。A)2%～5%B)3%～5%C)4%～5%D)1%～5%答案:B解析:根據(jù)歷史經(jīng)驗分析得知，當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%～5%，甚至為負(fù)數(shù)時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對其流動性狀況引起高度重視。[單選題]54.一般情況下，商業(yè)銀行通常采取撮損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對()。A)預(yù)期損失B)非預(yù)期損失C)災(zāi)難性損失D)經(jīng)濟(jì)損失答案:A解析:[單選題]55.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行各項內(nèi)容緊密聯(lián)系在一起，不包括（）。A)長期戰(zhàn)略B)短期目標(biāo)C)可利用資源D)風(fēng)險預(yù)警措施答案:D解析:有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。不包括風(fēng)險預(yù)警措施。[單選題]56.下列屬于情景分析范圍中微觀情景的是()。A)社會B)經(jīng)濟(jì)C)法律D)人員答案:D解析:情景分析的范圍既包括當(dāng)前面1臨的各種社會、經(jīng)濟(jì)、法律等宏觀情景因素，也包括業(yè)務(wù)經(jīng)營中人員、流程等微觀情景。[單選題]57.下列屬于國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。A)世界銀行B)國際貨幣基金組織C)巴塞爾委員會D)金融穩(wěn)定答案:C解析:理事會為使國際活躍銀行公平競爭，十國集團(tuán)于20世紀(jì)70年代初成立了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(簡稱巴塞爾委員會)，專門研究對國際活躍銀行的監(jiān)管問題。[單選題]58.下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的是()。A)某銀行發(fā)放一筆50萬元，期限1年的微小企業(yè)貸款B)以汽車抵押而發(fā)放的30萬元信用卡專項分期付款C)某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬元期限1年的循環(huán)授信D)單筆不超過100萬元授信的個人信用卡答案:D解析:合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。[單選題]59.某項頭寸的累計損失達(dá)到或接近（）限額時，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或立即變現(xiàn)。A)止損B)頭寸C)風(fēng)險D)交易答案:A解析:止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達(dá)到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或立即變現(xiàn)。[單選題]60.風(fēng)險文化由三個層次組成，以下不屬于這三個層次的是()。A)風(fēng)險管理理念B)風(fēng)險管理人員C)風(fēng)險管理哲學(xué)D)風(fēng)險管理價值觀答案:B解析:風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。[單選題]61.貸款組合的信用風(fēng)險包括()。A)系統(tǒng)性風(fēng)險B)非系統(tǒng)性風(fēng)險C)既可能有系統(tǒng)性風(fēng)險，又可能有非系統(tǒng)風(fēng)險D)政治風(fēng)險答案:C解析:貸款組合是兩種風(fēng)險兼?zhèn)洹單選題]62.下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險管理理念，說法不正確的是()。A)風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡B)高風(fēng)險管理水平的企業(yè)控制風(fēng)險與收益的能力強C)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益D)商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)答案:D解析:風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東匯報的重要手段這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)[單選題]63.在其它條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。A)越低B)越高C)變動方向不一定D)不受影響答案:B解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值越高。[單選題]64.從類型上劃分，風(fēng)險報告可分為綜合報告和專題報告。下列不屬于專題報告反映的內(nèi)容的是()。A)重大風(fēng)險事項描述B)風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施C)發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析D)已采取和擬采取的應(yīng)對措施答案:B解析:因素分析；已采取和擬采取的應(yīng)對措施。[單選題]65.()是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值。A)市場價值B)公允價值C)名義價值D)市值重估答案:B解析:公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值。在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值。但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。第2部分：多項選擇題，共27題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]66.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行()A)自主經(jīng)營B)自擔(dān)風(fēng)險C)自負(fù)盈虧D)自我約束E)自我發(fā)展答案:ABCD解析:暫無[多選題]67.2002年10月，國內(nèi)首個IT系統(tǒng)外包大單簽訂：高陽數(shù)據(jù)中心與深圳發(fā)展銀行就提供災(zāi)難備援外包服務(wù)簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關(guān)于此合同的說法正確的有()。A)此舉是風(fēng)險緩釋的有效手段B)深圳發(fā)展銀行此舉意在轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險C)此舉有利于銀行將重點放到核心業(yè)務(wù)上D)此舉使得外包服務(wù)的最終責(zé)任人成為高陽數(shù)據(jù)中心E)此外包業(yè)務(wù)本身也可能存在風(fēng)險答案:ABCE解析:商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險的最終責(zé)任人。[多選題]68.廣義上講，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括（）。A)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入B)業(yè)務(wù)準(zhǔn)人C)區(qū)域準(zhǔn)人D)高級管理人員準(zhǔn)入E)級別準(zhǔn)人答案:ABD解析:廣義上講，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級管理人員準(zhǔn)入。[多選題]69.違約的定義是估計下列哪些信用風(fēng)險參數(shù)的基礎(chǔ)（）A)違約頻率B)違約概率C)違約損失率D)違約風(fēng)險暴露E)違約風(fēng)險利息率答案:BCD解析:違約的定義是內(nèi)部評級法的重要定義，是估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險暴露(EAD)等信用風(fēng)險參數(shù)的基礎(chǔ)。[多選題]70.以下（）屬于柜臺業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險點。A)柜員為無證件或未獲得相關(guān)批文的客戶開立賬戶B)未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)C)以停用、作廢的印章未封存上繳或未及時銷毀D)管庫員雙人管庫、同進(jìn)同出E)銀企不對賬或?qū)~不符時，未及時進(jìn)行處理答案:ABCE解析:考點：柜面業(yè)務(wù)[多選題]71.示例性的預(yù)警信號有A)資產(chǎn)質(zhì)量惡化B)股價大幅下跌C)銀行評級下調(diào)D)無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差縮小E)銀行收入上升答案:ABC解析:示例性的預(yù)警信號有①銀行收入下降。②資產(chǎn)質(zhì)量惡化。③銀行評級下調(diào)。④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴(kuò)大。⑤股價大幅下跌。⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴(kuò)張或收購規(guī)模急劇增大。⑦無法獲得市場借款。[多選題]72.商業(yè)銀行可通過(.)獲得個人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。A)法院機(jī)構(gòu)B)海關(guān)機(jī)構(gòu)C)政府機(jī)構(gòu)D)稅務(wù)機(jī)構(gòu)E)中國人民銀行個人征信系統(tǒng)答案:ABDE解析:商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。[多選題]73.二級資本不包括()。A)盈余公積B)一般風(fēng)險準(zhǔn)備C)二級資本工具及其溢價D)少數(shù)股東資本可計入部分E)未分配利潤答案:ABE解析:本題考查二級資本。二級資本包括：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。參見教材P18。[多選題]74.商業(yè)銀行通常可以采用下列哪些手段管理信用風(fēng)險（）A)配置經(jīng)濟(jì)資本B)加強信貸審批C)加強貸后管理D)資產(chǎn)證券化及信用衍生產(chǎn)品E)限額管理答案:ABCDE解析:信用風(fēng)險控制的手段包括限額管理、信用風(fēng)險緩釋、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程／環(huán)節(jié)控制、資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品等。配置經(jīng)濟(jì)資本是限額管理的重要手段。信貸業(yè)務(wù)流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，主要包括授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸后管理中與信用風(fēng)險管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程／環(huán)節(jié)。[多選題]75.下列關(guān)于風(fēng)險文化的表述，不正確的是(.)A)風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成B)制度是風(fēng)險文化的精神核心，是風(fēng)險文化中最為重要和最高層次的因素C)風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險并獲取最大收益D)風(fēng)險文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇E)培植風(fēng)險文化不是階段性任務(wù)，而是商業(yè)銀行的一項?終身事業(yè)?答案:BCD解析:風(fēng)險管理理念是風(fēng)險管理文化的精神核心;風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險和收益的平衡;風(fēng)險管理文化是通過風(fēng)險管理戰(zhàn)略、制度和行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。[多選題]76.風(fēng)險偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)()原則。A)全面性B)合法性C)合規(guī)性D)穩(wěn)定性E)重要性答案:CD解析:風(fēng)險偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。[多選題]77.有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐的有（）。A)強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)B)無論對于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)C)確保及時處理投訴和批評D)將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來E)制定危機(jī)管理規(guī)劃答案:ACDE解析:有助于改善商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐的有強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)、確保實現(xiàn)承諾、從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗、盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致、增強客戶／公眾的透明度、將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來、保持與媒體的良好接觸、制定危機(jī)管理規(guī)劃。[多選題]78.商業(yè)銀行操作風(fēng)險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括（）。A)風(fēng)險狀況B)損失事件C)誘因及對策D)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)E)資本金水平答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行操作風(fēng)險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括風(fēng)險狀況、損失事件、誘因及對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、資本金水平。[多選題]79.市場約束機(jī)制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括()。A)完善的信息披露制度B)健全的中介機(jī)構(gòu)管理約束C)良好的市場環(huán)境D)有效的市場退出政策E)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評估答案:ABCDE解析:市場約束機(jī)制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機(jī)構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評估等。[多選題]80.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時段內(nèi)，（）的構(gòu)成狀況。A)現(xiàn)金流人與現(xiàn)金流出B)長期資產(chǎn)數(shù)量與長期負(fù)債數(shù)量C)敏感性資產(chǎn)數(shù)量與敏感性負(fù)債數(shù)量D)到期資產(chǎn)與到期負(fù)債E)流動性資產(chǎn)數(shù)量與流動性負(fù)債數(shù)量答案:AD解析:商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流人)與到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。[多選題]81.商業(yè)銀行在確定某一客戶的信貸限額時，所要考慮的因素包括（）。A)金融產(chǎn)品信用風(fēng)險暴露的具體狀況B)客戶的最高債務(wù)承受額C)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置狀況D)客戶損失限額E)客戶資信狀況答案:BD解析:商業(yè)銀行制定客戶授信限額需要考慮兩方面的因素：①客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額(MaximumBonowingCapacity，MBC)；②銀行的損失承受能力，銀行對某一客戶的損失承受能力用客戶損失限額(CustomerMaximumLossQuota，CMLQ)表示，代表了商業(yè)銀行愿意為某一具體客戶所承擔(dān)的損失限額。當(dāng)客戶的授信總額超過上述兩個限額中的任一限額時，商業(yè)銀行都不能再向該客戶提供任何形式的授信業(yè)務(wù)。[多選題]82.自我評估工作應(yīng)堅持的原則有（）。A)全面性B)主觀性C)謹(jǐn)慎性D)及時性E)前瞻性答案:ADE解析:自我評估工作要堅持的原則有：①全面性。自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風(fēng)險相關(guān)機(jī)構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。②及時性。自我評估工作應(yīng)及時開展，評估結(jié)果應(yīng)及時報送，管理行動應(yīng)及時實施，對實施效果應(yīng)及時追蹤。③客觀性。自我評估工作應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、客觀，從而保證做出恰當(dāng)?shù)臎Q策并采取適當(dāng)?shù)墓芾硇袆印＂芮罢靶?。自我評估應(yīng)當(dāng)充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。⑤重要性。自我評估應(yīng)以操作風(fēng)險管理薄弱或者風(fēng)險易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。[多選題]83.巴塞爾委員會2015年第四版《加強銀行公司治理的原則》強調(diào)了內(nèi)部審計在風(fēng)險管理中的作用，包括的是（）。A)有效的內(nèi)部審計職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線B)內(nèi)部審計職能應(yīng)向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)健C)評估現(xiàn)行政策是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要D)評估現(xiàn)行程序是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要E)評估現(xiàn)行內(nèi)部控制是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要答案:AB解析:2012年9月，巴塞爾委員會第三版《有效銀行監(jiān)管核心原則》強調(diào)內(nèi)部審計的職責(zé)是評估現(xiàn)行政策、程序和內(nèi)部控制（包括風(fēng)險管理、合規(guī)和公司治理程序）是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要，是否在實踐中有效實施相關(guān)政策和程序。銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)具有充足的資源并保持適當(dāng)?shù)莫毩⑿?，能夠及時、充分了解相關(guān)信息，并確保其采用的審計方法能夠識別銀行承擔(dān)的實質(zhì)性風(fēng)險。巴塞爾委員會2015年第四版《加強銀行公司治理的原則》強調(diào)：有效的內(nèi)部審計職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線。內(nèi)部審計職能應(yīng)向董事會提供獨立保證，并支持董事會及高級管理層推動有效的治理流程及銀行的長期穩(wěn)健。該職能向董事會和高級管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨立保證，從而幫助董事會及高級管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及其聲譽。[多選題]84.我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理要求的主要內(nèi)容包括（）。A)完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序B)明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)C)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制D)建立完善的信息報告和信息披露制度E)建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機(jī)制答案:ABCDE解析:我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理要求的主要內(nèi)容包括但不限于：完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)；建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制度；建立完善的信息報告和信息披露制度；建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機(jī)制。[多選題]85.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項包括()。A)是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品B)進(jìn)入重組流程的原因C)是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D)轉(zhuǎn)讓貸款的成本費用E)對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評估答案:ABCE解析:本題考查貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項。[多選題]86.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類有()。A)處理程序外包B)業(yè)務(wù)營銷外包C)專業(yè)性服務(wù)外包D)核心業(yè)務(wù)外包E)后勤性事務(wù)外包答案:ABCE解析:商業(yè)銀行不能把核心業(yè)務(wù)進(jìn)行外包。[多選題]87.商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險識別時，應(yīng)看重考核客戶信用風(fēng)險的內(nèi)容有（）。A)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易B)連環(huán)擔(dān)保C)財務(wù)報表真實性D)人員流動性E)系統(tǒng)性風(fēng)險答案:ABCE解析:與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：1.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；2.連環(huán)擔(dān)保十分普遍；3.真實財務(wù)狀況難以掌握；4.系統(tǒng)性風(fēng)險較高；5.風(fēng)險識別和貸后管理難度大。[多選題]88.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要?無形資產(chǎn)?，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障,確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）。A)針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別B)為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡C)對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)D)設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵E)建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性答案:ABCDE解析:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要?無形資產(chǎn)?，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障,確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)：（1）針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別；（2）為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡；（3）對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；（4）設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；（5）隨時進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和