中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理(習(xí)題卷11)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理(習(xí)題卷11)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理第1部分：單項(xiàng)選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為（）。A.個人住房按揭貸款和個人零售貸款A(yù))個人信用貸款和個人消費(fèi)貸款B)個人零售貸款和個人信用貸款C)個人住宅抵押貸款和助學(xué)與助業(yè)貸款答案:A解析:略[單選題]2.（）是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況。A.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時間上不一致A)部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時間上不一致B)將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長C)將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短答案:C解析:商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款(負(fù)債)用于長期貸款(資產(chǎn))，即?借短貸長?，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。[單選題]3.（）指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。A)中等國別風(fēng)險B)較高國別風(fēng)險C)低國別風(fēng)險D)較低國別風(fēng)險答案:A解析:較低國別風(fēng)險：該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風(fēng)險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預(yù)計一段時間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦υ搰一虻貐^(qū)投資遭受損失的不利因素。中等國別風(fēng)險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。較高國別風(fēng)險：該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機(jī)和政治問題，信用風(fēng)險較為嚴(yán)重，已經(jīng)實(shí)施債務(wù)重組但依然不能按時償還債務(wù)，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虿扇∑渌胧?，也肯定要造成較大損失。低國別風(fēng)險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)政策（無論在經(jīng)濟(jì)繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強(qiáng)能力。[單選題]4.風(fēng)險文化由風(fēng)險管理()三個層次組成。A)理念、知識、實(shí)踐B)理念、知識、制度C)知識、實(shí)踐、制度D)理念、實(shí)踐、制度答案:B解析:風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念、知識、制度三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的精神核心。[單選題]5.銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風(fēng)險計量模型以計算本行操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法是()。A)標(biāo)準(zhǔn)法B)加權(quán)平均法C)高級計量法D)基本指標(biāo)法答案:C解析:高級計量法是銀行根據(jù)本行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險管理水平，基于內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、外部損失數(shù)據(jù)、情景分析、業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素，建立操作風(fēng)險計量模型以計算本行操作風(fēng)險監(jiān)管資本的方法。[單選題]6.新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險是指()。A)聲譽(yù)風(fēng)險B)違規(guī)風(fēng)險C)操作風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:D解析:市場風(fēng)險指新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場價格(利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格)的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。[單選題]7.下列哪項(xiàng)不是聲譽(yù)風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容（）A)有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和流程B)深入理解不同利益持有者對自身的期望值C)建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警D)實(shí)現(xiàn)銀行利潤的最大化，無需考慮社會責(zé)任感答案:D解析:效的聲譽(yù)風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；2.有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會公眾等）對自身的期望值；4.培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；5.建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；7.建立公平的獎懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價值的實(shí)現(xiàn)；8.利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；9．建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機(jī)處理／決策流程。[單選題]8.()是商業(yè)銀行進(jìn)行有效風(fēng)險管理的最前端。A)外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)B)財務(wù)控制部門C)法律／合規(guī)部門D)內(nèi)部審計部門答案:B解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格／價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。[單選題]9.（）是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險。A)間接國別風(fēng)險B)傳染風(fēng)險C)貨幣風(fēng)險D)主權(quán)風(fēng)險答案:C解析:貨幣風(fēng)險是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險。[單選題]10.()是一種特殊類型的操作風(fēng)險。A)聲譽(yù)風(fēng)險B)法律風(fēng)險C)戰(zhàn)略風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:B解析:法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行由是一種特殊類型的操作風(fēng)險。[單選題]11.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將l00個客戶的信用等級評為BB級，發(fā)現(xiàn)有2個客戶違約，則違約頻率為()。A)0．5％B)0．9％C)1％D)2％答案:D解析:違約頻率=2÷100×100％=2％。[單選題]12.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。A)對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B)信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C)衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險造成的損失不大，潛在風(fēng)險可以忽略不計D)從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失?答案:D解析:對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源；信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中；衍生品的潛在風(fēng)險不容忽視。?考點(diǎn)?商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別?[單選題]13.關(guān)于下列各種限額指標(biāo)中，允許的最大損失額是指()。A)頭寸限額B)風(fēng)險價值限額C)止損限額D)敏感度限額答案:B解析:止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達(dá)到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或立即變現(xiàn)。[單選題]14.（）是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失。A)預(yù)期損失B)非預(yù)期損失C)災(zāi)難性損失D)自然性損失答案:A解析:預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值)。[單選題]15.一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額()，則久期的絕對值()，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。A)越大：越低B)越??；越高C)越??；越低D)越大；越高答案:B解析:一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時問越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。[單選題]16.2008年中國四川地區(qū)由于地震造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。這體現(xiàn)的是（）引發(fā)的風(fēng)險。A)監(jiān)管規(guī)定B)自然災(zāi)害C)業(yè)務(wù)外包D)恐怖威脅答案:B解析:商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。其中，自然災(zāi)害風(fēng)險是指由于自然因素造成商業(yè)銀行的財產(chǎn)損失的風(fēng)險，包括火災(zāi)、洪水、地震等。[單選題]17.下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是（）。A)流動性比例=流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％B)人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％C)核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％D)流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產(chǎn)×100％答案:D解析:流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負(fù)債余額×100％，人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％；核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％；流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產(chǎn)×100％。[單選題]18.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。A)信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時才會產(chǎn)生B)對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源C)信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式D)交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險答案:C解析:信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。[單選題]19.（）必要時可指定具備相應(yīng)資質(zhì)的外部審計機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行執(zhí)行信息科技審計或相關(guān)檢查。A)證監(jiān)會B)銀行業(yè)協(xié)會C)基金業(yè)協(xié)會D)銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)答案:D解析:銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)必要時可指定具備相應(yīng)資質(zhì)的外部審計機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行執(zhí)行信息科技審計或相關(guān)檢查。[單選題]20.在國別風(fēng)險的主要類型中，（）是最主要的類型之一。A)主權(quán)風(fēng)險B)政治風(fēng)險C)傳染風(fēng)險D)轉(zhuǎn)移風(fēng)險答案:D解析:國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。其中，轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的最主要類型之一。[單選題]21.缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行（）的影響。A)短期收益B)長期收益C)中期收益D)經(jīng)濟(jì)價值答案:A解析:缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，久期分析側(cè)重計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響。[單選題]22.根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風(fēng)險因素是（）。A)違約概率B)違約失率C)違約風(fēng)險暴露D)期限答案:A解析:違約概率是最基本的，兩種評級法都要估計。初級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值。高級法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和期限。[單選題]23.金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，這屬于商業(yè)銀行()。A)資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段B)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段C)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段D)全面風(fēng)險管理模式階段答案:D解析:金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行風(fēng)險管理理念和技術(shù)有了新的提升，對金融風(fēng)險的認(rèn)識更加深入，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險管理，這一階段是全面風(fēng)險管理模式階段。[單選題]24.表4-2某銀行持有的各種貨幣的外匯敞口頭寸根據(jù)表中數(shù)據(jù)和第（1）題的計算結(jié)果，計算銀行持有的貨幣組合的累積總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為（）。A)350；-70B)350；70C)930；-370D)930；370答案:D解析:①累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即200+450+150+80+50=930；②凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即200+450-150-80-50=370。[單選題]25.下列關(guān)于留置的說法，不正確的是()。A)留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同B)留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用C)留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D)留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式答案:C解析:C選項(xiàng)：留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。考點(diǎn)單一法人客戶信用風(fēng)險識別?[單選題]26.某企業(yè)2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產(chǎn)為12億元人民幣，2006年末總資產(chǎn)為13億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為（）。A)5%B)4%C)7%D)10%答案:B解析:2006年的總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=0.5÷[（12+13）÷2]=4%[單選題]27.（）是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一。2007年6月28日，中國成為該機(jī)構(gòu)的正式成員。A)埃格蒙特集團(tuán)B)反洗錢金融行動特別工作組C)沃爾夫斯堡集團(tuán)D)亞太反洗錢集團(tuán)答案:B解析:反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機(jī)構(gòu)的正式成員。[單選題]28.2005年6月17日，萬事達(dá)卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入?信用卡第三方支付系統(tǒng)?，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險屬于（）引發(fā)的風(fēng)險。A)人員因素B)系統(tǒng)缺陷C)內(nèi)部流程D)外部事件答案:D解析:外部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。[單選題]29.下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。A)在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成B)行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律C)規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件D)法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《中華人民共和國憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分答案:B解析:B項(xiàng)，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。[單選題]30.某一年期零息債券的年收益率為6.7%，假設(shè)債務(wù)人違約后，回收率為零，若一年期的無風(fēng)險年收益率為3%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在一年內(nèi)的違約概率為（）。A)55.22%B)44.78%C)96.53%D)3.47%答案:D解析:帶入可得：P（1+6.7%）+（1-P）×（1+6.7%）×0=1+3%,計算出P=96.53%，所以客戶在1年內(nèi)的違約概率為1-P=3.47%。[單選題]31.為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A)嚴(yán)守集中度限額，減少對高和較高風(fēng)險國家的業(yè)務(wù)B)增加風(fēng)險較高的第三國母公司或銀行的擔(dān)?；虺袃禖)?了解你的客戶?及所在國家（地區(qū)）風(fēng)險D)對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排答案:B解析:為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險，應(yīng)做到：（1）?了解你的客戶?及所在國家（地區(qū)）風(fēng)險。（2）嚴(yán)守集中度限額，減少對高和較高風(fēng)險國家的業(yè)務(wù)。（3）通過投保國別風(fēng)險保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。（4）增加風(fēng)險較低的第三國母公司或銀行的擔(dān)保或承兌。（5）對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排。（6）以銀團(tuán)貸款方式分散風(fēng)險。（7）吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目。（8）合同中增加保護(hù)條款，一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，已提款的合約需提前還款。（9）項(xiàng)目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。（10）建立國別風(fēng)險黑名單，對黑名單國家實(shí)行禁入或經(jīng)批準(zhǔn)才可準(zhǔn)入。[單選題]32.某公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負(fù)債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為()。A)1B)0.6C)1.5D)0.5答案:A解析:速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債合計=（流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用）/流動負(fù)債=（6000-2000）/4000=1考點(diǎn)單一法人客戶信用風(fēng)險識別?[單選題]33.監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?。這體現(xiàn)了銀行監(jiān)管基本原則中的()。A)依法原則B)效率原則C)公開原則D)公正原則答案:C解析:公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?。[單選題]34.從廣義上講，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的有()。A)違規(guī)風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險B)違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險C)監(jiān)管風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險D)違規(guī)風(fēng)險和資金風(fēng)險答案:B解析:從廣義上講，與法律風(fēng)險密切相關(guān)的有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。[單選題]35.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，()決定其風(fēng)險承擔(dān)能力。A)資本規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平B)資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平C)資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平D)資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平答案:C解析:在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：①資本金規(guī)模；②商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。[單選題]36.人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險是()。A)非流程風(fēng)險B)流程環(huán)節(jié)風(fēng)險C)控制派生風(fēng)險D)市場風(fēng)險答案:A解析:非流程風(fēng)險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。如人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險屬于非流程風(fēng)險。[單選題]37.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別微觀層面上的是(?)。A)建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)B)高級管理層必須全面、深入地評估決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險C)崗位工作人員恪守風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則D)資產(chǎn)組合中存在高風(fēng)險、低收益的金融產(chǎn)品答案:C解析:崗位工作人員恪守風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則屬于微觀層面。?[單選題]38.商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提是（）。A)建立完善的內(nèi)部控制體系B)建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)C)加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)D)建立完善的信息管理系統(tǒng)答案:B解析:建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。[單選題]39.()是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險暴露總額。A)違約風(fēng)險暴露B)違約損失率C)市場價值法D)回收現(xiàn)金流法答案:A解析:違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等。[單選題]40.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ)負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險管理制度和程序B)負(fù)責(zé)督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險C)負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險水平D)負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性答案:A解析:A項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況。[單選題]41.（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。A)市場流動性風(fēng)險B)表外流動性風(fēng)險C)融資流動性風(fēng)險D)表內(nèi)流動性風(fēng)險答案:C解析:融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。[單選題]42.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A)具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定期嚴(yán)格審核或修訂B)信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇／分布、市場營銷計劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險C)進(jìn)入／退出市場、提供新產(chǎn)品／服務(wù)、接受／放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險D)戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性答案:D解析:D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃／決策有時需要提請股東大會審議、批準(zhǔn)，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。[單選題]43.（）是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。A)頭寸限額B)風(fēng)險價值限額C)止損限額D)敏感度限額答案:B解析:風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。[單選題]44.政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是（）。A)政府新興的立法B)公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動C)極端組織的行動或政變D)國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策答案:D解析:政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。本國政府或商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政府新興的立法，公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動，極端組織的行動或政變，這些均屬于政治風(fēng)險。D項(xiàng)國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策屬于外部事件的監(jiān)管規(guī)定風(fēng)險。[單選題]45.金融穩(wěn)定理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》要求總體風(fēng)險偏好分解到的方面不包括（）。A)業(yè)務(wù)條線B)法人實(shí)體C)具體風(fēng)險種類限額D)個人答案:D解析:金融穩(wěn)定理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實(shí)體、具體風(fēng)險種類的限額。[單選題]46.某商業(yè)銀行在期末對企業(yè)客戶評級進(jìn)行分析時發(fā)現(xiàn)，年初被評為AA級的1000個客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是（）。A)該行AA級客戶的違約頻率為0．5％B)該行AA級客戶的貸款不良率為0．5％C)該行AA級客戶的違約概率為0．5％D)該行AA級客戶的違約損失率為0．5％答案:A解析:1000個客戶中發(fā)現(xiàn)有5個客戶違約，則違約頻率=5／1000×100％=0．5％。[單選題]47.充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素，體現(xiàn)了風(fēng)險與控制自評工作的（）原則。A)全面性B)客觀性C)重要性D)前瞻性答案:D解析:自評工作要堅(jiān)持的原則有：①全面性；②及時性；③客觀性；④前瞻性，自我評估應(yīng)當(dāng)充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素；⑤重要性。[單選題]48.（）假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。A)歷史模擬法B)方差一協(xié)方差法C)壓力測試法D)蒙特卡洛模擬法答案:B解析:方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差將由每個風(fēng)險因素的標(biāo)準(zhǔn)差、風(fēng)險因素對組合的敏感度和風(fēng)險因素間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運(yùn)算求得。[單選題]49.下列對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說法，錯誤的是（）。A)必須每季度披露風(fēng)險管理政策B)根據(jù)巴塞爾委員會的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露C)必須提高信息披露的相關(guān)性D)必須保持合理頻度答案:A解析:根據(jù)信息披露要求，對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露必須每半年披露風(fēng)險管理政策。[單選題]50.下列關(guān)于違約概率的說法，錯誤的是()。A)違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性B)《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與3個基點(diǎn)中的較高者C)計算違約概率的l年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間完全一致D)違約概率與違約頻率不是同一個概念答案:C解析:違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性；《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點(diǎn)中的較高者；計算違約概率的1年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最短時間完全一致；違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測。[單選題]51.與單一法人客戶相比，()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征。A)財務(wù)報表真實(shí)性較好B)連環(huán)擔(dān)保普遍C)系統(tǒng)性風(fēng)險較高D)風(fēng)險識別和貸后管理難度大答案:A解析:與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：1.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁2.連環(huán)擔(dān)保十分普遍3.真實(shí)財務(wù)狀況難以掌握4.系統(tǒng)性風(fēng)險較高5.風(fēng)險識別和貸后管理難度大。考點(diǎn)集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險識別?[單選題]52.某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬元。A)6000B)10000C)11000D)8000答案:A解析:EVA＝稅后凈利潤－資本成本＝稅后凈利潤－經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。題中，經(jīng)濟(jì)增加值＝2×80%－20×5%＝0.6（億元），即6000萬元。[單選題]53.下列關(guān)于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，錯誤的是（）。A)企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負(fù)值B)企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長C)對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力D)對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息答案:C解析:對企業(yè)的短期貸款首先應(yīng)考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。其他正確選項(xiàng)提到的知識點(diǎn)，也要留意。從開發(fā)期到成長期到成熟期，現(xiàn)金流量是從負(fù)值到正值穩(wěn)定增長的過程。[單選題]54.銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險是（）。A)流動性風(fēng)險B)信用風(fēng)險C)市場風(fēng)險D)聲譽(yù)風(fēng)險答案:A解析:流動性風(fēng)險是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險。幾乎所有摧毀銀行的風(fēng)險都是以流動性風(fēng)險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風(fēng)險堪稱銀行風(fēng)險中的?終結(jié)者?。[單選題]55.（）是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。A)期權(quán)B)期貨C)資產(chǎn)管理D)賬戶劃分答案:D解析:賬戶劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。往往由各國銀行監(jiān)管部門根據(jù)巴塞爾委員會相關(guān)定義進(jìn)行明確要求。[單選題]56.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。A)中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對外開放，競爭加劇B)房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期C)中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)D)客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求答案:B解析:即使是執(zhí)行效果不好的戰(zhàn)略規(guī)劃，商業(yè)銀行也有可能不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。比如，恰逢宏觀經(jīng)濟(jì)政策緊縮，即使再完美的房屋貸款計劃也難以取得理想的結(jié)果。這種因時機(jī)問題導(dǎo)致的結(jié)果，無須對戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案的流程進(jìn)行調(diào)整。[單選題]57.銀行監(jiān)管的基本目標(biāo)可以概括為()。A)保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定B)保護(hù)借款人的利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定C)保護(hù)銀行的利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定D)保護(hù)股東的利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定答案:A解析:銀行監(jiān)管的基本目標(biāo)可以概括為保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。[單選題]58.反映銀行實(shí)際擁有的資本水平的是()。A)賬面資本B)經(jīng)濟(jì)資本C)監(jiān)管資本D)實(shí)際資本答案:A解析:賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共31題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.下列屬于流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)/信號的有()。A)融資成本上升B)資產(chǎn)質(zhì)量下降C)外部評級下降D)被迫從市場上購回已發(fā)行的債券E)所發(fā)行的股票價格上升答案:AD解析:商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警信號有內(nèi)部預(yù)警信號、外部預(yù)警信號、融資預(yù)警信號。內(nèi)部預(yù)警信號主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險水平、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量，以及其他可能對流動性產(chǎn)生中長期影響的指標(biāo)變化。外部預(yù)警信號主要包括第三方評級、所發(fā)行的有價證券的市場表現(xiàn)等指標(biāo)的變化。融資預(yù)警信號主要包括商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。[多選題]60.風(fēng)險事件：2011年10月31日，擁有長達(dá)200年歷史的世界最大期貨交易商--全球曼氏金融控股公司(以下簡稱?全球曼氏金融?)向紐約南區(qū)破產(chǎn)法院提交了破產(chǎn)保護(hù)申請。相關(guān)背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執(zhí)行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內(nèi)將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融?看中?因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權(quán)債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達(dá)63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機(jī)的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務(wù)狀況，披露損失高達(dá)1．91億美元，創(chuàng)歷史記錄，致使公司股價當(dāng)天暴跌48％。隨后在不到一周的時間內(nèi)，全球曼氏金融市值蒸發(fā)已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產(chǎn)命運(yùn)的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產(chǎn)保護(hù)申請。根據(jù)以上案例描述，回答下列5小題。?2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。此時全球曼氏金融面臨的最主要風(fēng)險有（）。查看材料?A)流動性風(fēng)險B)市場風(fēng)險C)信用風(fēng)險D)戰(zhàn)略風(fēng)險E)聲譽(yù)風(fēng)險答案:ABCE解析:ABC三項(xiàng)，全球曼氏金融持有的歐洲國家主權(quán)債券依然會使其面臨信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及流動性風(fēng)險。E項(xiàng)，穆迪對全球曼氏金融評級的下調(diào)會引發(fā)貸款人對全球曼氏金融資產(chǎn)質(zhì)量的擔(dān)憂，要求其提前還款，從而使全球曼氏金融陷入新的財務(wù)?流動性?困境，流動性風(fēng)險加劇會引發(fā)市場及投資者對全球曼氏金融的負(fù)面評價，使其面臨聲譽(yù)風(fēng)險。[多選題]61.從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為（）。A)整體報告B)部分報告C)綜合報告D)內(nèi)部報告E)外部報告答案:DE解析:從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告兩種類型。[多選題]62.現(xiàn)金流分為（）。A)經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B)投資活動的現(xiàn)金流C)融資活動的現(xiàn)金流D)休閑活動的現(xiàn)金流E)投機(jī)活動的現(xiàn)金流答案:ABC解析:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在一個公司內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。[多選題]63.下列商業(yè)活動中，商業(yè)銀行面臨期權(quán)性風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動有（）。A)客戶提取活期存款B)投資債券被發(fā)行人提前贖回C)客戶提前償還房屋貸款D)銀行提前終止理財產(chǎn)品E)銀行將投資債券回售給發(fā)行人答案:BC解析:期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)性條款。期權(quán)可以隱含于其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。[多選題]64.監(jiān)督檢查的手段有（）。A)非現(xiàn)場監(jiān)管B)現(xiàn)場檢查C)風(fēng)險監(jiān)測D)市場監(jiān)測E)風(fēng)險預(yù)警答案:AB解析:監(jiān)管部門通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的及時預(yù)警、識別和評估，并針對不同風(fēng)險程度的銀行機(jī)構(gòu)，建立風(fēng)險糾正和處置安排，確保銀行風(fēng)險得以有效控制、處置。[多選題]65.公允價值的計量方式包括（）。A)直接使用可獲得的市場價格B)如不能獲得市場價格，則使用公認(rèn)的模型估算市場價格C)既可以直接使用名義價值，也可以直接使用市場價值D)實(shí)際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)E)允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突答案:ABDE解析:公允價值的計量方式包括四種：直接使用可獲得的市場價格；如不能獲得市場價格，則使用公認(rèn)的模型估算市場價格；實(shí)際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)；允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突。所以ABDE項(xiàng)正確。[多選題]66.賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益主要包括（）。A)普通股股本／實(shí)收資本B)資本公積C)未分配利潤D)投資重估儲備E)一般風(fēng)險準(zhǔn)備答案:ABCDE解析:賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益主要包括普通股股本／實(shí)收資本、資本公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等。[多選題]67.下列風(fēng)險類別中，可以應(yīng)用風(fēng)險對沖策略進(jìn)行管理的有（）。A)利率風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)股票風(fēng)險D)商品風(fēng)險E)信用風(fēng)險?答案:ABCDE解析:風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效。近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展,風(fēng)險對沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域。?考點(diǎn)?商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略?[多選題]68.可以用來量化收益率風(fēng)險或者收益率波動性的指標(biāo)有()。A)預(yù)期收益率B)中位數(shù)C)方差D)標(biāo)準(zhǔn)差E)眾數(shù)答案:CD解析:預(yù)期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，標(biāo)準(zhǔn)差和方差來量化收益率的波動情況，例如，標(biāo)準(zhǔn)差越大表明不確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機(jī)會增大。[多選題]69.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則中，采取市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)有（）。A)保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)B)對影響國家國際經(jīng)濟(jì)命脈的銀行業(yè)進(jìn)行壟斷經(jīng)營C)維護(hù)銀行市場秩序D)保護(hù)存款者的利益E)防止不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系答案:ACDE解析:市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)：（1）保證注冊銀行具有良好品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系。（2）維護(hù)銀行市場秩序。（3）保護(hù)存款者的利益。[多選題]70.可設(shè)置集中度限額的是（）。A)高國別風(fēng)險敞口B)單一國別最大敞口C)較高國別風(fēng)險敞口D)前十大國別敞口E)中國別風(fēng)險敞口答案:ABCD解析:通常，對高和較高國別風(fēng)險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞口等可設(shè)置集中度限額。[多選題]71.在聲譽(yù)風(fēng)險評估中，通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括（）。A)市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期B)影響客戶或公眾的政策性變化(例如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費(fèi)等方面的調(diào)整)C)商業(yè)銀行改革／重組的成本／收益D)監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息／事件E)市場利率短期內(nèi)劇烈波動答案:ABCD解析:商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革／重組的成本／收益；③監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息／事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等(如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費(fèi)等方面的調(diào)整)。[多選題]72.為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起包括()要素的內(nèi)部控制體系。A)控制環(huán)境B)風(fēng)險評估C)控制活動D)信息與溝通E)監(jiān)控答案:ABCDE解析:為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控五個要素的內(nèi)部控制體系。[多選題]73.在操作風(fēng)險識別過程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險的()三個方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。A)風(fēng)險類別B)風(fēng)險成因C)風(fēng)險成本D)風(fēng)險損失E)風(fēng)險發(fā)生頻率答案:ABD解析:在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風(fēng)險報告的基礎(chǔ)上，利用因果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險成因、風(fēng)險類別和風(fēng)險損失進(jìn)行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進(jìn)而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。[多選題]74.下列屬于國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分優(yōu)點(diǎn)的有()。A)有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持B)按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)人四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)C)直接面對風(fēng)險管理的各項(xiàng)要求D)是基于會計核算的劃分E)維持良好的公共關(guān)系答案:ABD解析:國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)在于它是基于會計核算的劃分，而且按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時問和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)，有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持。[多選題]75.如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的央行備付金管理規(guī)定，下列表述正確的有（）。A)如果6月5日央行備付金賬戶透支額為-250億元，則為違規(guī)B)6月5日央行備付金賬戶-30億元不違規(guī)C)6月5日央行備付金賬戶-30億元為透支違規(guī)D)按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應(yīng)是按旬計算E)按照央行的監(jiān)管瀕度，上表中總行平均備付金是72．10億元?答案:AC解析:超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款，該指標(biāo)不得低于2％，通常為2％～5％。A項(xiàng)，若6月5日央行備付金賬戶透支額為一250億元，則超額備付金率=[230+(-250)]／22800<0，違規(guī)；BC兩項(xiàng)，6月5日央行備付金賬戶一30億元時，超額備付金率=[230+(-30)]／22800×100％≈0．88％，低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，屬于違規(guī)；D項(xiàng)，備付率一般按月度監(jiān)測，日常流動性風(fēng)險管理中則按日監(jiān)測；E項(xiàng)，總行平均備付金=[60+75+65+70+66+(-30)+100+120+90+80+85+88]／12≈72．42(億元)。[多選題]76.行業(yè)風(fēng)險預(yù)警中經(jīng)濟(jì)周期因素主要作用有（）。A)分析宏觀周期與行業(yè)周期的相關(guān)性B)判斷宏觀經(jīng)濟(jì)所處階段C)影響某行業(yè)資金供給D)判斷行業(yè)自身的周期性E)影響出口企業(yè)產(chǎn)品出口答案:ABD解析:經(jīng)濟(jì)周期因素主要用于判斷宏觀經(jīng)濟(jì)所處階段；判斷行業(yè)自身的周期性；分析宏觀周期與行業(yè)周期的相關(guān)性。[多選題]77.目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型包括（）。A)線性辨別模型B)線性概率模型C)Probit模型D)IS-LM模型E)Logit模型答案:ABCE解析:目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。[多選題]78.納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足的條件包括（）。A)該項(xiàng)金融工具不可贖回B)該項(xiàng)金融工具不屬于發(fā)行方的債務(wù)C)對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)D)發(fā)行方的年銷售額不超過3億元人民幣E)持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益答案:ABCE解析:股權(quán)風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足如下條件:①持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益。②該項(xiàng)金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)。③對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)。[多選題]79.針對信用風(fēng)險的壓力情景包括的內(nèi)容有（）。A)國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑B)房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動C)貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化D)授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約E)部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約答案:ABCDE解析:針對信用風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長下滑，房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，其他對銀行信用風(fēng)險帶來重大影響的情況等。[多選題]80.《商業(yè)銀行公司治理指引》中強(qiáng)調(diào)，高級管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會要求，及時、準(zhǔn)確、完整地向董事會報告有關(guān)本行（）。A)經(jīng)營業(yè)績B)重要合同C)財務(wù)狀況D)風(fēng)險狀況E)經(jīng)營前景答案:ABCDE解析:《商業(yè)銀行公司治理指引》中強(qiáng)調(diào)，高級管理人員應(yīng)當(dāng)按照董事會要求，及時、準(zhǔn)確、完整地向董事會報告有關(guān)本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財務(wù)狀況、風(fēng)險狀況和經(jīng)營前景等情況。[多選題]81.一般來說，收益率曲線（）。A)形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系B)是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷C)是對未來經(jīng)濟(jì)增長預(yù)期的結(jié)果D)是對未來通貨膨脹預(yù)期的結(jié)果E)是對未來資本回報預(yù)期的結(jié)果答案:ABCDE解析:收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報等）的結(jié)果。[多選題]82.商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括()。A)股東大會B)董事會C)監(jiān)事會D)高級管理層E)外包管理團(tuán)隊(duì)答案:BDE解析:商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及外包管理團(tuán)隊(duì)。[多選題]83.商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會或其授權(quán)委員會批準(zhǔn)的壓力測試政策，確保壓力測試工作的()，并融人資本規(guī)劃、資本應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險管理和資本管理體系中。A)收益性B)全面性C)審慎性D)規(guī)范性E)有效性答案:BDE解析:商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會或其授權(quán)委員會批準(zhǔn)的壓力測試政策，確保壓力測試工作的全面性、規(guī)范性和有效性，并融入資本規(guī)劃、資本應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險管理和資本管理體系中。[多選題]84.國別限額可依據(jù)()因素確定A)業(yè)務(wù)類型B)業(yè)務(wù)機(jī)會C)國別風(fēng)險D)人口數(shù)量E)國家(地區(qū))重要性答案:BCE解析:國別限額可依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機(jī)會和國家(地區(qū))重要性三個因素確定。[多選題]85.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在（）。A)戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性B)外部監(jiān)管環(huán)境出現(xiàn)了巨大變化C)為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷D)整個戰(zhàn)略實(shí)施過程中的質(zhì)量難以保證E)為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源缺乏答案:ACDE解析:戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面:①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性;②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;④整個戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。[多選題]86.操作風(fēng)險報告主要包括（）。A)操作風(fēng)險管理報告B)操作風(fēng)險專項(xiàng)報告C)操作風(fēng)險監(jiān)測報告D)操作風(fēng)險評估報告E)操作風(fēng)險損失事件報告答案:ABCE解析:操作風(fēng)險報告主要包括操作風(fēng)險管理報告、操作風(fēng)險專項(xiàng)報告、操作風(fēng)險監(jiān)測報告、操作風(fēng)險損失事件報告。[多選題]87.下列關(guān)于即期外匯買賣的說法，正確的有（）。A)屬于衍生產(chǎn)品交易B)在實(shí)踐中通常簡稱為即期C)可以滿足客戶對不同貨幣的需求D)是指現(xiàn)金或現(xiàn)貨交易E)可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風(fēng)險答案:BCDE解析:在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣；即期外匯買賣除可以滿足客戶對不同貨幣的需求外，還可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風(fēng)險。A項(xiàng)即期外匯買賣不是衍生品交易。[多選題]88.下列關(guān)于久期缺口的說法，正確的有（）。A)當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強(qiáng)B)當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度大于負(fù)債價值增加的幅度，流動性隨之增強(qiáng)C)當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度大于負(fù)債價值減少的幅度，流動性隨之降低D)久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著E)久期缺口為零的情況在