中級(jí)銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷18)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理中級(jí)銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷18)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格風(fēng)險(xiǎn)管理第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共58題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。A.10％A)15％B)25％C)40％答案:C解析:略[單選題]2.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)救助，下列說(shuō)法不正確的是（）。A.是針對(duì)有問(wèn)題的銀行機(jī)構(gòu)采取的救助性措施A)其內(nèi)容包括調(diào)整決策層和管理層、實(shí)施資產(chǎn)和債務(wù)重組等B)其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施C)其目的是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)救助，改善銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，有效處置化解風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大和惡化答案:C解析:C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施。[單選題]3.20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。A)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段答案:D解析:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式大致經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：20世紀(jì)60年代以前，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)60年代，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)80年代以后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。[單選題]4.在單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析中，下列不屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容的是()。A)所有者關(guān)系、內(nèi)部控制機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常B)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析C)行業(yè)的成本及盈利性分析D)行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析答案:A解析:行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括：①行業(yè)特征及定位；②行業(yè)成熟期分析；③行業(yè)周期性分析；④行業(yè)的成本及盈利性分析；⑤行業(yè)依賴性分析；⑥行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析；⑦行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；⑧行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。[單選題]5.商業(yè)銀行在投資決策時(shí)，假設(shè)其他條件均相同，則根據(jù)理性投資原則，表3中最佳投資組合方案是（）。A)投資組合丙B)投資組合甲C)投資組合乙D)投資組合丁答案:D解析:根據(jù)理性投資原則，投資者應(yīng)選擇在收益一定情況下風(fēng)險(xiǎn)最小的投資組合，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平要符合投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。本題甲丁在預(yù)期收益一定的情況下，丁的標(biāo)準(zhǔn)差小于甲說(shuō)明丁風(fēng)險(xiǎn)更小。同理乙丙在預(yù)期收益一定時(shí)，丙的風(fēng)險(xiǎn)更小。對(duì)于丙丁比較，標(biāo)準(zhǔn)差一樣即風(fēng)險(xiǎn)一樣，理性投資者更趨向于預(yù)期收益更高的投資。[單選題]6.（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無(wú)法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。A)融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B)市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C)負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D)抵押流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無(wú)法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]7.下列不屬于納入股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的金融工具應(yīng)同時(shí)滿足的條件的是(?)。A)持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來(lái)源是未來(lái)資本利得B)持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來(lái)源是隨時(shí)間所產(chǎn)生的收益C)該項(xiàng)金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)D)對(duì)發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)答案:B解析:股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。納入股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的金融工具應(yīng)同時(shí)滿足如下條件：①持有該項(xiàng)金融工具獲取收益的主要來(lái)源是未來(lái)資本利得，而不是隨時(shí)間所產(chǎn)生的收益；②該項(xiàng)金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)；③對(duì)發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)。[單選題]8.商業(yè)銀行項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會(huì)提交重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度報(bào)告，其內(nèi)容不包括（）。A)部門人員的變動(dòng)B)供應(yīng)商的變更C)計(jì)劃的重大變更D)主要費(fèi)用支出情況答案:A解析:項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會(huì)提交重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度報(bào)告，由其進(jìn)行審核，進(jìn)度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括計(jì)劃的重大變更、關(guān)鍵人員或供應(yīng)商的變更以及主要費(fèi)用支出情況。[單選題]9.如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為(?)。A)平價(jià)期權(quán)B)價(jià)內(nèi)期權(quán)C)價(jià)外期權(quán)D)買方期權(quán)答案:A解析:如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為平價(jià)期權(quán)。?[單選題]10.CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況用債務(wù)人的()表示。A)資產(chǎn)規(guī)模B)信用等級(jí)C)盈利水平D)行為評(píng)分答案:B解析:CreditMetriCs模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況用債務(wù)人的信用等級(jí)來(lái)表示。[單選題]11.下列關(guān)于收益率曲線的說(shuō)法，不正確的是()。A)收益率曲線的形狀是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷B)收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動(dòng)收益率曲線C)正向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高D)反向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高答案:D解析:收益率曲線的形狀反映了長(zhǎng)短收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的預(yù)測(cè)，所以A項(xiàng)正確；收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動(dòng)收益率曲線，所以B項(xiàng)正確；正收益率曲線投資期限越長(zhǎng)，收益率越高，其流動(dòng)性較差，所以C項(xiàng)正確；反收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越低．所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]12.下列關(guān)于資本監(jiān)管的要求，說(shuō)法正確的是（）。A)核心一級(jí)資本充足率最低資本要求為8％B)一級(jí)資本充足率最低資本要求為6％C)資本充足率最低資本要求為10％D)儲(chǔ)備資本要求為0-2．5％答案:B解析:《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求分為：①最低資本要求，核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；②儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，包括2．5％的儲(chǔ)備資本要求和0-2．5％的逆周期資本要求；③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％；④第二支柱資本要求?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法(試行)》實(shí)施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11．5％和10．5％。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管新要求，與資本監(jiān)管國(guó)際規(guī)則保持一致，又增強(qiáng)了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國(guó)內(nèi)銀行面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]13.對(duì)多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是()。A)止損限額B)特殊限額C)凈頭寸限額D)總頭寸限額答案:C解析:凈頭寸限額對(duì)多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。[單選題]14.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A)對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，存款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源B)信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C)對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，因此其潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)D)從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失答案:D解析:對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中;對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此其潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失。[單選題]15.銀行應(yīng)保持負(fù)債來(lái)源的（）。A)集中性與多樣性B)分散性與單一性C)集中性與單一性D)分散性與多樣性答案:D解析:銀行應(yīng)保持負(fù)債來(lái)源的分散性與多樣性。銀行應(yīng)該在期限、交易對(duì)手、是否抵押狀態(tài)、金融工具類型、貨幣以及地理位置上保持適度的分散性。風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)熟悉多樣化的融資來(lái)源，了解銀行融資來(lái)源的組成，熟悉不同類型金融工具的流動(dòng)性特點(diǎn)，明了各融資工具在不同情景下的表現(xiàn)與可獲得程度。[單選題]16.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法，不正確的是（）。A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B)制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D)管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整答案:C解析:C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理與信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的限額管理。[單選題]17.商業(yè)銀行面臨的(?)要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。A)客戶風(fēng)險(xiǎn)B)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)C)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)D)品牌風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:略。?[單選題]18.下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率分析的描述中，錯(cuò)誤的是()。A)盈利能力比率，用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力B)杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用外部融資資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力C)效率比率，又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層控制和管理資產(chǎn)的能力D)流動(dòng)比率，用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力答案:B解析:杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。[單選題]19.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的乘數(shù)因子最小值為（）。A)4B)2C)3D)1答案:C解析:考慮到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型本身存在的一些缺陷，巴塞爾委員會(huì)要求在計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，必須將計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值乘以一個(gè)乘數(shù)因子，使所得出的資本數(shù)額足以抵御市場(chǎng)發(fā)生不利變化可能對(duì)銀行造成的損失。乘數(shù)因子一般由各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)其對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系質(zhì)量的評(píng)估自行確定，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定該值不得低于3。[單選題]20.下列關(guān)于公允價(jià)值的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A)公允價(jià)值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值B)在大多數(shù)情況下，公允價(jià)值可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格C)IASB建議企業(yè)資產(chǎn)使用公允價(jià)值為基礎(chǔ)記賬D)若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值將無(wú)法獲得答案:D解析:若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可以通過(guò)收益法或成本法來(lái)獲得。故選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。[單選題]21.由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少是指（）。A)賬面減值B)追索失敗C)對(duì)外賠償D)資產(chǎn)損失答案:D解析:賬面減值是指由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少。追索失敗是指由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無(wú)法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。對(duì)外賠償是指由于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對(duì)外的賠償。資產(chǎn)損失是指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。故選D。[單選題]22.資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式為（）。A)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額B)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／資本金總額C)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／平均資本金總額D)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額答案:D解析:資產(chǎn)收益率（ROA）是反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、收入水平、成本管理水平、負(fù)債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標(biāo)。其計(jì)算公式是：資產(chǎn)收益率（ROA）=稅后凈收入／資產(chǎn)總額。[單選題]23.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。A)內(nèi)部欺詐B)外部欺詐C)系統(tǒng)缺陷D)人員因素答案:B解析:外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。[單選題]24.下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是（）。A)5Cs系統(tǒng)B)5Ps系統(tǒng)C)CAMELs系統(tǒng)D)以上都是答案:D解析:目前所使用的專家系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs分析系統(tǒng)，所以D項(xiàng)的說(shuō)法最為全面，是恰當(dāng)選項(xiàng)。[單選題]25.（）可能由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。A)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)D)匯率風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件,導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù),或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失,或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]26.負(fù)責(zé)發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類調(diào)整申請(qǐng)的部門是（）。A)人力資源部門B)財(cái)務(wù)部門C)風(fēng)險(xiǎn)管理部門D)前臺(tái)業(yè)務(wù)部門答案:D解析:商業(yè)銀行應(yīng)制定交易賬戶與銀行賬戶劃分管理制度流程，明確賬戶劃分標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)列入交易賬戶的金融工具，賬戶劃分管理的職責(zé)分工，賬戶初始劃分和賬戶調(diào)整的流程等。前臺(tái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)劃分標(biāo)準(zhǔn)和程序，發(fā)起賬戶初始劃分、賬戶分類調(diào)整申請(qǐng)，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核后，由高級(jí)管理層審批后執(zhí)行。[單選題]27.下列屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)基本面指標(biāo)的是（）。A)品質(zhì)類指標(biāo)B)償債能力指標(biāo)C)營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)D)盈利能力指標(biāo)答案:A解析:客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩大類：基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)?；久嬷笜?biāo)又分為：①品質(zhì)類指標(biāo)；②實(shí)力類指標(biāo)；③環(huán)境類指標(biāo)。財(cái)務(wù)指標(biāo)又分為：①償債能力指標(biāo)；②盈利能力指標(biāo)；③營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)；④增長(zhǎng)能力指標(biāo)。[單選題]28.假設(shè)股票市場(chǎng)一年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對(duì)應(yīng)的概率和收益率如下表所示。則一年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為()。A)6％B)27．25％C)11．25％D)11．75％答案:A解析:預(yù)期收益率=0．1×50％+0．35×15％+0．20×(-10％)+0．25×(-25％)+0．1×40％=6％。[單選題]29.監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)（）負(fù)責(zé)。A)董事會(huì)B)最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)C)股東大會(huì)D)風(fēng)險(xiǎn)管理部門答案:C解析:在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。[單選題]30.從商業(yè)銀行()看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。A)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源B)流動(dòng)性資金來(lái)源C)流動(dòng)性來(lái)源D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類型答案:C解析:從商業(yè)銀行流動(dòng)性來(lái)源看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性，資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場(chǎng)價(jià)格將持有的各類流動(dòng)性資產(chǎn)及時(shí)變現(xiàn)或以流動(dòng)性資產(chǎn)為押品進(jìn)行回購(gòu)交易的能力。考點(diǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)基本概念?[單選題]31.下列關(guān)于市值重估的說(shuō)法，不正確的是()。A)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值B)按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值C)商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價(jià)值計(jì)值D)商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時(shí)可以采用盯市和盯模的方法答案:C解析:商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值。[單選題]32.出現(xiàn)期限錯(cuò)配是因?yàn)殂y行用（）存款去支持（）貸款。A)長(zhǎng)期；短期B)短期；長(zhǎng)期C)短期；短期D)長(zhǎng)期；長(zhǎng)期答案:B解析:資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時(shí)也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)。銀行往往用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，出現(xiàn)期限錯(cuò)配。如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債不能滾動(dòng)，不產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，短期內(nèi)到期負(fù)債多于短期內(nèi)到期的資產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。期限錯(cuò)配的程度越大，這種潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大。[單選題]33.由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是（）。A)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B)操作風(fēng)險(xiǎn)C)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D)管理風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]34.國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行界目前認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法不包括（）。A)改善公司治理B)推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念C)確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和優(yōu)先排序D)利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化答案:D解析:截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是：推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。[單選題]35.()是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件。A)外部欺詐事件B)內(nèi)部欺詐事件C)客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件D)信息科技系統(tǒng)事件答案:B解析:內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。[單選題]36.根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅱ，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的（）。A)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C)操作風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅱ，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。[單選題]37.下列不屬于其他個(gè)人零售貸款風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A)貸款購(gòu)買的商品價(jià)格下跌導(dǎo)致消費(fèi)者不愿履約B)抵押權(quán)益實(shí)現(xiàn)困難C)貸款利息率高導(dǎo)致消費(fèi)者還款意愿較低D)借款人的真實(shí)收入狀況難以掌握答案:C解析:其他個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)包括：①借款人的真實(shí)收入狀況難以掌握，尤其是無(wú)固定職業(yè)者和自由職業(yè)者；②借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定(如職業(yè)不穩(wěn)定的借款人、面臨就業(yè)困難的大學(xué)生等)；③貸款購(gòu)買的商品質(zhì)量有問(wèn)題或價(jià)格下跌導(dǎo)致消費(fèi)者不愿履約；④抵押權(quán)益實(shí)現(xiàn)困難；⑤個(gè)人生產(chǎn)或者銷售活動(dòng)失敗，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難。[單選題]38.下列選項(xiàng)不是法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析方法的是()。A)財(cái)務(wù)報(bào)表分析B)期望分析C)財(cái)務(wù)比率分析D)現(xiàn)金流量分析答案:B解析:對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。[單選題]39.國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)(?)時(shí)，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。A)75％B)80％C)100％D)150％答案:D解析:略。?[單選題]40.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過(guò)（）計(jì)算違約率。A)壓力測(cè)試B)資產(chǎn)分組C)蒙特卡洛模擬D)歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代答案:C解析:CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個(gè)補(bǔ)充，因?yàn)樵撃Ｐ碗m然在違約率計(jì)算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過(guò)蒙特卡洛模擬計(jì)算出來(lái)，但對(duì)于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算，只不過(guò)將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進(jìn)行了調(diào)整而已。[單選題]41.（）是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。A)政治風(fēng)險(xiǎn)B)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)D)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]42.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法中不包括（）A)自我評(píng)估法B)因果模型法C)問(wèn)卷調(diào)查法D)工作交流法答案:B解析:風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法很多，較為常用的包括自我評(píng)估法、計(jì)分法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)圖示法、檢查表法、問(wèn)卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結(jié)合起來(lái)使用。[單選題]43.下列不屬于商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)經(jīng)歷的發(fā)展階段的是（）。A)信用信息實(shí)地勘查B)專家判斷法C)信用評(píng)分模型D)違約概率模型答案:A解析:從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。[單選題]44.全球曼氏金融買入歐洲國(guó)家主權(quán)債券，并將其抵押獲取貸款。此業(yè)務(wù)決策給全球曼氏金融帶來(lái)的三個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。A)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)C)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:歐債危機(jī)的加深，使得持有歐洲國(guó)家主權(quán)債券面臨巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)對(duì)歐洲國(guó)家主權(quán)債券的看跌會(huì)致使其價(jià)格大幅下降，全球曼氏金融將面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]45.關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的是（）。A)內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)B)內(nèi)部評(píng)級(jí)是主要依靠專家定性分析C)內(nèi)部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估D)內(nèi)部評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府和大企業(yè)答案:A解析:外部評(píng)級(jí)專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估，主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是政府和大企業(yè)，所以BCD項(xiàng)錯(cuò)誤。A項(xiàng)，內(nèi)部評(píng)級(jí)主要對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)及債項(xiàng)的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。[單選題]46.自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是()。A)鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評(píng)估機(jī)制B)鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)盡量降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)利益最大化C)鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍D)鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理答案:D解析:自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。[單選題]47.在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包管理活動(dòng)中，()負(fù)責(zé)外包活動(dòng)的日常管理，包括盡職調(diào)查、合同執(zhí)行情況的監(jiān)督及風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)督。A)股東大會(huì)B)董事會(huì)C)高級(jí)管理層D)外包管理團(tuán)隊(duì)答案:D解析:在業(yè)務(wù)外包管理活動(dòng)中，外包管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)外包活動(dòng)的日常管理，包括盡職調(diào)查、合同執(zhí)行情況的監(jiān)督及風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)督。[單選題]48.資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分是()。A)實(shí)際資本B)監(jiān)管資本C)賬面資本D)經(jīng)濟(jì)資本答案:C解析:賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入。即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本／實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、投資重估儲(chǔ)備、一風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。[單選題]49.張先生在某商業(yè)銀行辦理了15年的個(gè)人住房抵押貸款。由于手續(xù)欠缺，在尚未辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下即發(fā)放貸款后不久，張先生不幸車禍身亡導(dǎo)致該筆貸款無(wú)法正常回收。此操作風(fēng)險(xiǎn)事件屬于（）。A)內(nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)B)外部欺詐C)內(nèi)部欺詐D)未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易答案:A解析:此操作風(fēng)險(xiǎn)事件屬于因?qū)?nèi)部流程執(zhí)行不嚴(yán)造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。該商業(yè)銀行如果未在授信管理規(guī)定中明確?先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款?的規(guī)定，則屬于該商業(yè)銀行流程缺失、設(shè)計(jì)不完善；如果有明確規(guī)定，但沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行，或者對(duì)客戶通融辦理授信提款，在貸后管理中未及時(shí)完成有關(guān)手續(xù)，則屬于執(zhí)行無(wú)效。[單選題]50.（）是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。A)情景分析B)敏感性分析C)壓力測(cè)試D)返回檢驗(yàn)答案:D解析:返回檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。商業(yè)銀行可以比較每日的損益數(shù)據(jù)與內(nèi)部模型產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值數(shù)據(jù)，進(jìn)行返回檢驗(yàn)，依據(jù)最近一年內(nèi)突破次數(shù)確定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算的附加因子。[單選題]51.下列關(guān)于健康的風(fēng)險(xiǎn)文化內(nèi)容說(shuō)法錯(cuò)誤的是(?)。A)樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念B)避免業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)C)加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用D)創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用答案:B解析:風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀。健康的風(fēng)險(xiǎn)文化至少應(yīng)包括以下幾方面內(nèi)容：樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念；加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用；創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。?[單選題]52.（）是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析方法。A)專家判斷法B)信用評(píng)分模型C)違約概率模型D)期望模型答案:A解析:專家判斷法是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析方法。專家系統(tǒng)是依賴高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用各種專業(yè)性分析工具，在分析評(píng)價(jià)各種關(guān)鍵要素基礎(chǔ)上依據(jù)主觀判斷來(lái)綜合評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)的分析系統(tǒng)。[單選題]53.()是指源于商品合約價(jià)值的變動(dòng)而可能導(dǎo)致虧損或收益的不確定性。A)利率風(fēng)險(xiǎn)B)匯率風(fēng)險(xiǎn)C)股票風(fēng)險(xiǎn)D)商品風(fēng)險(xiǎn)答案:D解析:商品風(fēng)險(xiǎn)是指源于商品合約價(jià)值的變動(dòng)而可能導(dǎo)致虧損或收益的不確定性。[單選題]54.我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》。這一要求在顯著改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理方式的同時(shí)，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)，其屬于商業(yè)銀行面臨的()。A)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)C)政策風(fēng)險(xiǎn)D)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。例如，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行<商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，在顯著改變商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理方式的同時(shí)，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)。[單選題]55.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本假設(shè)不包括（）A)如果采取適當(dāng)?shù)拇胧?，風(fēng)險(xiǎn)可以完全避免B)預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失C)準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的D)如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)答案:A解析:商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失；③如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。[單選題]56.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，(?)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。A)董事會(huì)B)監(jiān)事會(huì)C)高級(jí)管理層D)股東大會(huì)?答案:A解析:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)治理的組織架構(gòu)包括董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。?考點(diǎn)?董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)?[單選題]57.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。A)法律風(fēng)險(xiǎn)B)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D)信用風(fēng)險(xiǎn)答案:A解析:操作風(fēng)險(xiǎn)是指不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]58.管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)的影響。A)數(shù)量、復(fù)雜性、及時(shí)性B)運(yùn)行速度、復(fù)雜性、便捷性C)質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性D)質(zhì)量、及時(shí)性、便捷性答案:C解析:管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計(jì)影響。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共31題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)當(dāng)考慮的主要因素包括（）。A)借款人在銀行持有的補(bǔ)償余額B)貸款發(fā)放的相關(guān)費(fèi)用C)貸款的到期期限D(zhuǎn))借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平E)銀行的資金成本答案:BCDE解析:貸款定價(jià)考慮的主要因素包括：貸款發(fā)放的相關(guān)費(fèi)用、貸款的到期期限、借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)水平、銀行的資金成本。[多選題]60.為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，商業(yè)銀行采用（）指標(biāo)來(lái)評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績(jī)。A)資產(chǎn)收益率B)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值C)配置相應(yīng)數(shù)量的經(jīng)濟(jì)資本D)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率E)經(jīng)濟(jì)增加值答案:DE解析:采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值這兩項(xiàng)指標(biāo)來(lái)評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績(jī)，有助于在商業(yè)銀行內(nèi)部樹(shù)立良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并鼓勵(lì)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬r(jià)值投資取向，從而減少甚至避免追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為。[多選題]61.財(cái)務(wù)控制部門在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主要內(nèi)容包括()。A)參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造B)會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性C)把商業(yè)銀行的損失／收益數(shù)據(jù)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理部門，使得風(fēng)險(xiǎn)管理部門能與來(lái)自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致D)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門合作，確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的損失／收益信息是準(zhǔn)確的，并可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的E)經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況答案:CD解析:財(cái)務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端，風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來(lái)自財(cái)務(wù)控制部門的收益／損失數(shù)據(jù)，并且與來(lái)自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的收益／損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。A選項(xiàng)為法律／合規(guī)部門的職責(zé)，B、E選項(xiàng)為審計(jì)部門的主要工作內(nèi)容。[多選題]62.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要內(nèi)容包括（）。A)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估B)對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估C)對(duì)經(jīng)理層人員進(jìn)行評(píng)估D)對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行評(píng)估E)對(duì)行長(zhǎng)進(jìn)行評(píng)估答案:AB解析:風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一方面是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估，其中主要是對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評(píng)估。另一方面是實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。[多選題]63.良好的銀行公司治理應(yīng)該具備的特征有(?)。A)銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界B)完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系C)與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制D)科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制E)先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)答案:ABCDE解析:良好的銀行公司治理應(yīng)該具備以下五方面的特征：①銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界；②完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；③與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制；④科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制；⑤先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，能夠?yàn)楫a(chǎn)品定價(jià)、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。?[多選題]64.對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，需要考慮的內(nèi)容包括（）。A)不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特征B)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)償還貸款C)分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D)在初期應(yīng)當(dāng)考察借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款本息E)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠足額償還貸款答案:ACD解析:對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開(kāi)發(fā)期、成長(zhǎng)期、成熟期或衰退期，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時(shí)需要考慮不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特性。BE兩項(xiàng)屬于短期貸款應(yīng)該考慮的內(nèi)容。[多選題]65.信息披露是市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國(guó)銀行監(jiān)管部門于2002年5月21日制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括（）。A)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告B)各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況C)公司治理信息D)年度重大事項(xiàng)E)存款人的獲利情況答案:ABCD解析:信息披露是市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國(guó)銀行監(jiān)管部門于2002年制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理信息和年度重大事項(xiàng)。[多選題]66.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B)投資組合C)風(fēng)險(xiǎn)分散D)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避E)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償答案:ADE解析:BC兩項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過(guò)這種分散策略完全消除。[多選題]67.對(duì)于推出的新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)），商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）開(kāi)展及風(fēng)險(xiǎn)管理情況不定期開(kāi)展評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容可包括（）。A)業(yè)務(wù)部門新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）交易信息B)業(yè)務(wù)運(yùn)作和效益C)限額設(shè)置情況D)限額執(zhí)行情況E)風(fēng)險(xiǎn)管理措施落實(shí)情況答案:ABDE解析:對(duì)于推出的新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)），商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）開(kāi)展及風(fēng)險(xiǎn)管理情況不定期開(kāi)展評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容可包括業(yè)務(wù)部門新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）交易信息、業(yè)務(wù)運(yùn)作和效益、限額執(zhí)行情況，以及風(fēng)險(xiǎn)管理措施落實(shí)情況等。[多選題]68.下列因素影響貸款最低定價(jià)的有()。A)債務(wù)成本B)股權(quán)成本C)生產(chǎn)成本D)風(fēng)險(xiǎn)成本E)稅收成本答案:ABDE解析:貸款最低定價(jià)一(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本；經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失；資本成本主要是指用來(lái)覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本。[多選題]69.下列關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)的說(shuō)法，正確的是（）。A)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)B)不應(yīng)集中于同一性質(zhì)借款人C)可以集中于同一個(gè)借款人D)可以與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款E)應(yīng)當(dāng)使自己的授信對(duì)象多樣化答案:ABDE解析:根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。商業(yè)銀行可通過(guò)信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。[多選題]70.盈利能力比率用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力，主要包括（）。A)凈資產(chǎn)收益率B)銷售毛利率C)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D)資產(chǎn)凈利率E)資產(chǎn)負(fù)債率答案:ABD解析:盈利能力比率用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力，主要包括：①銷售毛利率；②銷售凈利率；③資產(chǎn)凈利率；④凈資產(chǎn)收益率；⑤總資產(chǎn)收益率。C項(xiàng)屬于效率比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力；E項(xiàng)屬于杠桿比率，衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，判斷企業(yè)的償債資格和能力。[多選題]71.按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格劃分，期權(quán)可以分為()。A)美式期權(quán)B)歐式期權(quán)C)價(jià)內(nèi)期權(quán)D)平價(jià)期權(quán)E)價(jià)外期權(quán)答案:CDE解析:按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)；按照履約方式劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)；按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格劃分，期權(quán)分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)、價(jià)外期權(quán)。[多選題]72.法人信貸業(yè)務(wù)的流程主要有（）。A)評(píng)級(jí)授信B)信貸審查C)信貸審批D)貸款發(fā)放E)后臺(tái)清算答案:ABCD解析:按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可大致分為評(píng)級(jí)授信、貸前調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。[多選題]73.2008年國(guó)際金融危機(jī)后，國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)總結(jié)了金融機(jī)構(gòu)公司治理存在的四個(gè)問(wèn)題，分別是（）。A)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性加大B)董事會(huì)未有效履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)C)風(fēng)險(xiǎn)治理能力薄弱D)薪酬和激勵(lì)機(jī)制不合理E)組織架構(gòu)過(guò)于復(fù)雜和不透明答案:BCDE解析:2008年國(guó)際金融危機(jī)后，國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)總結(jié)了金融機(jī)構(gòu)公司治理存在的四個(gè)問(wèn)題：一是董事會(huì)未有效履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；二是風(fēng)險(xiǎn)治理能力薄弱；三是薪酬和激勵(lì)機(jī)制不合理；四是組織架構(gòu)過(guò)于復(fù)雜和不透明。[多選題]74.根據(jù)數(shù)據(jù)的來(lái)源不同，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可以分為()。A)內(nèi)部數(shù)據(jù)B)外部數(shù)據(jù)C)中間計(jì)量數(shù)據(jù)D)組合結(jié)果數(shù)據(jù)E)歷史數(shù)據(jù)答案:AB解析:風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。[多選題]75.內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告是整個(gè)內(nèi)部資本充足評(píng)估的總結(jié)性報(bào)告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評(píng)估的主要內(nèi)容，即（）。A)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B)資本規(guī)劃C)壓力測(cè)試D)情景模式E)高級(jí)計(jì)量答案:ABC解析:內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告（ICAAP報(bào)告）是整個(gè)內(nèi)部資本充足評(píng)估的總結(jié)性報(bào)告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評(píng)估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測(cè)試。[多選題]76.商業(yè)銀行在反洗錢管理方面主要的職責(zé)有（）。A)建立客戶身份識(shí)別制度B)進(jìn)行客戶身份識(shí)別，必要時(shí)可以向公安、工商行政管理等部門核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息C)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度D)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)E)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度答案:ABCDE解析:根據(jù)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行在反洗錢管理方面主要有以下職責(zé)：1.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。2.建立客戶身份識(shí)別制度。3.通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。4.進(jìn)行客戶身份識(shí)別，必要時(shí)可以向公安、工商行政管理等部門核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息。5.應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度6.應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度。7.建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。商業(yè)銀行大額交易和可疑交易報(bào)告的具體辦法，由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門制定。8.應(yīng)當(dāng)按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開(kāi)展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。[多選題]77.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，合格凈額結(jié)算包括（）。A)表內(nèi)凈額結(jié)算B)表外凈額結(jié)算C)回購(gòu)交易凈額結(jié)算D)場(chǎng)外衍生工具凈額結(jié)算E)交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算答案:ACDE解析:內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)凈額結(jié)算、回購(gòu)交易凈額結(jié)算、場(chǎng)外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測(cè)和控制后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。[多選題]78.關(guān)于情景分析法，下列說(shuō)法正確的有()。A)情景分析是一種多因素分析方法B)情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景C)情景分析中的情景包括最好的情景D)情景分析中的情景包括一的情景E)情景分析中的情景包括最壞的情景答案:ABCE解析:情景分析是一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景、最壞的情景。[多選題]79.保證一般分為(?)。A)部分責(zé)任保證B)連帶責(zé)任保證C)一般責(zé)任保證D)全部責(zé)任保證E)完全責(zé)任保證答案:BC解析:保證分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種。?[多選題]80.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，還包括()。A)良好的價(jià)值理念和風(fēng)險(xiǎn)文化B)科學(xué)、有效的激勵(lì)約束機(jī)制C)信息交流與反饋D)監(jiān)督與糾正E)內(nèi)部控制措施答案:ABCDE解析:商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督與糾正，A、B項(xiàng)屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容。[多選題]81.商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注(?)。A)保證人資格B)保證人財(cái)務(wù)實(shí)力C)借款人還款意愿D)保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系E)保證人的債務(wù)答案:ABD解析:保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。商業(yè)銀行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下事項(xiàng)：保證人資格、保證人財(cái)務(wù)實(shí)力、保證人的保證意愿、保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系、保證的法律責(zé)任。?[多選題]82.聲譽(yù)危機(jī)的現(xiàn)場(chǎng)處理包括（）。A)迅速成立危機(jī)管理小組B)制定管理層的危機(jī)溝通機(jī)制C)開(kāi)通危機(jī)時(shí)刻的救援/幫助熱線D)正確區(qū)分和處理危機(jī)和不可抗力事件E)選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機(jī)發(fā)言人答案:ABCDE解析:危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理：根據(jù)預(yù)先制定的危機(jī)管理規(guī)劃，迅速成立危機(jī)管理小組；制定管理層的危機(jī)溝通機(jī)制；開(kāi)通危機(jī)時(shí)刻的救援/幫助熱線；正確區(qū)分并處理聲譽(yù)危機(jī)和不可抗力事件（如自然災(zāi)害）；選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機(jī)發(fā)言人。[多選題]83.內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的作用包括（）。A)可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制B)實(shí)現(xiàn)資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理密切結(jié)合的重要參考文件C)ICAAP報(bào)告可以作為銀行提交給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)文件D)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以基于銀行自行評(píng)估的外部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求E)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求答案:ABCE解析:ICAAP報(bào)告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評(píng)估過(guò)程和結(jié)論的書面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本管理與風(fēng)險(xiǎn)管理密切結(jié)合的重要參考文件。另一方面，ICAAP報(bào)告作為銀行提交給監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)文件，當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在評(píng)估后認(rèn)為銀行的ICAAP程序符合監(jiān)管要求時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求。[多選題]84.一般而言，以下因素會(huì)造成借款人信用風(fēng)險(xiǎn)提高的有（）。A)利率水平提高B)擴(kuò)張的貨幣政策C)借款人財(cái)務(wù)杠桿提高D)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)人蕭條E)借款人收益波動(dòng)性變大答案:ACDE解析:[多選題]85.我國(guó)銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的主要法律包括（）。A)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》B)《中國(guó)人民銀行法》C)《貸款通則》D)《金融違法行為處罰法》E)《商業(yè)銀行法》答案:ABE解析:我國(guó)銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的主要法律包括《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國(guó)人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》等。D項(xiàng)《金融違法行為處罰法》屬于行政法規(guī)；C項(xiàng)《貸款通則》屬于金融規(guī)章制度和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管相關(guān)指引。[多選題]86.單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)特別關(guān)注的內(nèi)容有()。A)識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)B)識(shí)別和評(píng)價(jià)利益狀況C)識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況D)識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況E)識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況答案:ACDE解析:財(cái)務(wù)報(bào)表分析是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況以及經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的問(wèn)題。單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注以下四項(xiàng)內(nèi)容：識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)袁風(fēng)險(xiǎn)；識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況；識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。[多選題]87.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能可以體現(xiàn)為（）。A)違約概率下降B)風(fēng)險(xiǎn)損失降低C)違約損失率下降D)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露下降E)組合限額降低答案:ACD解析:采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（如保證的替代效果）、違約損失率[如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果]或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（如凈額結(jié)算）的下降。[多選題]88.下列哪些信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的變化，反映了企業(yè)客戶所在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升？（）A)資本積累率下降B)行業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降C)行業(yè)盈虧系數(shù)下降D)勞動(dòng)生產(chǎn)率下