中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷3)

試卷科目：中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)(習(xí)題卷3)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級(jí)銀行從業(yè)資格個(gè)人理財(cái)?shù)?部分：單項(xiàng)選擇題，共62題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列關(guān)于客戶信息整理的說法中，錯(cuò)誤的是()。A)客戶信息的整理通常是針對(duì)定性信息的B)客戶信息的整理一般匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表C)通過資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)D)通過家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客戶的收入、支出和儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)答案:A解析:客戶信息的整理通常是針對(duì)定量信息的，一般匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表：(1)通過資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)。(2)通過家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客戶的收入、支出和儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類、統(tǒng)計(jì)。[單選題]2.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個(gè)人理財(cái)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于()。A)10小時(shí)B)20小時(shí)C)30小時(shí)D)40小時(shí)答案:B解析:(1)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第20條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)配備與開展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。(2)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》是各個(gè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必須遵守的法律法規(guī)，是考試考核的重點(diǎn)內(nèi)容，考生需要加強(qiáng)對(duì)這部分內(nèi)容的學(xué)習(xí)和記憶。[單選題]3.關(guān)于現(xiàn)值和終值，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A)隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加B)期限越長，利率越高，終值就越大C)貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高D)利率越低或年金的期間越長，年金的現(xiàn)值越大答案:A解析:單利現(xiàn)值計(jì)算公式為：V0=Vn／(1+i×n)，復(fù)利現(xiàn)值的計(jì)算公式為：PV=FV／(1+r)t，在該公式中可以看到，現(xiàn)金流量與復(fù)利的計(jì)算頻率呈反向關(guān)系，也就是說，隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值在減小。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。[單選題]4.下列不屬于家族信托的要素的是（）。A)委托人B)監(jiān)察人C)信托財(cái)產(chǎn)D)家族信托設(shè)立時(shí)間答案:D解析:家族信托的要素主要包括：委托人、受托人、受益人、監(jiān)察人、投資顧問、信托財(cái)產(chǎn)和家族信托設(shè)立地點(diǎn)。[單選題]5.以6%的年復(fù)利來計(jì)息，那么經(jīng)過大約12年本金會(huì)翻（）番A)一B)二C)三D)四答案:A解析:[單選題]6.出國留學(xué)貸款的額度最高不超過()萬元人民幣。A)20B)30C)50D)60答案:C解析:C出國留學(xué)貸款是指商業(yè)銀行向出國留學(xué)人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國留學(xué)人員學(xué)費(fèi)、基本生活費(fèi)等必需費(fèi)用的個(gè)人貸款。一般來說，出國留學(xué)貸款的額度不超過國外留學(xué)學(xué)校錄取通知書或其他有效入學(xué)證明上載明的報(bào)名貴、一年內(nèi)的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)及其他必需費(fèi)用的等值人民幣總和，最高不超過50萬元人民幣。[單選題]7.銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品計(jì)劃的基本監(jiān)督管理辦法采用審批制和（）。A)代理制B)報(bào)告制C)專人負(fù)責(zé)制D)派出專人駐銀行監(jiān)督的制度答案:B解析:商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行審批制和報(bào)告制。?[單選題]8.下列關(guān)于合同履行的說法中，錯(cuò)誤的是()。A)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定全面履行自己的義務(wù)B)當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒有先后履行順序的，一方可以等另一方履行之后再履行C)當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求D)當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，先履行一方履行債務(wù)不符合約定的，后履行一方有權(quán)拒絕其相應(yīng)的履行要求答案:B解析:當(dāng)事人互負(fù)債務(wù)，沒有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)履行，故B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。[單選題]9.2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎(jiǎng)，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個(gè)人所得稅。根據(jù)理財(cái)師的提示，呂總將每個(gè)員工的獎(jiǎng)金總額調(diào)整為18000元。則此時(shí)員工獎(jiǎng)金的適用稅率和速算扣除數(shù)為()。A)10％；125B)3％；0C)10％；105D)3％；25答案:B解析:根據(jù)?先將雇員當(dāng)月內(nèi)取得的全年一次性獎(jiǎng)金，除以12個(gè)月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)?，則有18000÷12=1500(元)，根據(jù)個(gè)人所得稅稅率表，其適用稅率為3％，速算扣除數(shù)為0。[單選題]10.（）不屬于投資收入。A)企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得B)資產(chǎn)增值C)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得D)特許權(quán)使用費(fèi)所得答案:A解析:投資收入又稱?理財(cái)收入?，通常是指家庭的財(cái)產(chǎn)性收人，其中包括特許權(quán)使用費(fèi)所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財(cái)產(chǎn)租賃和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。A項(xiàng)屬于工作收入。[單選題]11.境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以上的，（）在銀行辦理。A)僅憑有交易額的相關(guān)證明B)僅憑本人有效身份證件C)須憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料D)須憑本人有效身份證件或有交易額的相關(guān)證明等材料答案:C解析:《個(gè)人外匯管理辦法》第十二條規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份征件在銀行辦理；單筆或當(dāng)日累計(jì)匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。[單選題]12.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)公布的基金?一對(duì)多?合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則規(guī)定，每個(gè)客戶準(zhǔn)入門檻不得低于（）。A)10萬元B)50萬元C)100萬元D)500萬元答案:C解析:基金專項(xiàng)?一對(duì)多?制度對(duì)客戶準(zhǔn)入門檻的資金要求為不低于100萬元人民幣。?[單選題]13.某證券組合今年實(shí)際平均收益率為0．15，當(dāng)前的無風(fēng)險(xiǎn)利率為0．03，市場(chǎng)組合的期望收益率為0．11，該證券組合的β值為1．5。那么，根據(jù)特雷諾指數(shù)來評(píng)價(jià)，該證券組合的績效()。A)不如市場(chǎng)績效好B)與市場(chǎng)績效一樣C)好于市場(chǎng)績效D)無法評(píng)價(jià)答案:A解析:所以該組合的績效不如市場(chǎng)績效。[單選題]14.一般來說，F(xiàn)OF的投資標(biāo)的主要是（）。A)股票B)基金C)債券D)銀行理財(cái)計(jì)劃答案:B解析:FOF是一種專門投資于其他證券投資基金的基金，它并不直接投資股票或債券，其投資范圍僅限于其他基金，通過持有其他證券投資基金而間接持有股票、債券等證券資產(chǎn)。[單選題]15.按照債券的面值與發(fā)行價(jià)格的不同進(jìn)行分類，債券發(fā)行不包括()。A)平價(jià)發(fā)行B)貼現(xiàn)發(fā)行C)溢價(jià)發(fā)行D)折價(jià)發(fā)行答案:B解析:按照債券的面值與發(fā)行價(jià)格的不同，可以將債券發(fā)行分為三種情況：平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行和折價(jià)發(fā)行。[單選題]16.下列行為不符合商業(yè)銀行審慎經(jīng)營原則的是()。A)商業(yè)銀行在開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)、設(shè)計(jì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品、代理其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)要充分考慮客戶的利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力B)商業(yè)銀行在向客戶銷售有關(guān)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力，評(píng)估客戶財(cái)務(wù)狀況，替客戶選擇合適的投資產(chǎn)品C)區(qū)分一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)與顧問服務(wù)，防止誤導(dǎo)客戶和不當(dāng)銷售D)商業(yè)銀行根據(jù)要求代銷金融機(jī)構(gòu)提供的材料，按照審慎經(jīng)營的原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品的介紹材料答案:B解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，審慎性原則要求為：商業(yè)銀行在向客戶銷售有關(guān)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力，評(píng)估客戶財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇。[單選題]17.期貨交易的()保證金。A)雙方必須繳納B)賣方必須繳納C)雙方都不需繳納D)買方必須繳納答案:A解析:期貨交易需履行保證金制度。在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價(jià)值的一定比例(通常為5％～10％)繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。[單選題]18.一些非官方組織對(duì)中小企業(yè)的界定提出的特征不包括()。A)市場(chǎng)占有率小，影響力弱B)沒有固定的管理機(jī)構(gòu)C)沒有固定的營業(yè)場(chǎng)所D)具有自己決策的自主權(quán)答案:C解析:C在實(shí)際操作中，一些非官方組織對(duì)中小企業(yè)的界定提出了三個(gè)特征：首先是市場(chǎng)占有率小，影響力弱；其次是沒有固定的管理機(jī)構(gòu)；最后是具有自己決策的自主權(quán)。[單選題]19.（）是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的供給方，是個(gè)人理財(cái)服務(wù)的提供商之一。A)證券公司B)基金公司C)監(jiān)管機(jī)構(gòu)D)商業(yè)銀行答案:D解析:商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的供給方，是個(gè)人理財(cái)服務(wù)的提供商之二。[單選題]20.劉云預(yù)計(jì)其子5年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)30萬元，劉云每年投資5萬元于年投資回報(bào)率6％的平衡型基金，則5年后劉云()。A)無需再額外支付學(xué)費(fèi)B)需要額外支付1200元C)需要額外支付200元D)會(huì)獲得超過30萬元的本息和答案:B解析:5年后劉云籌備的學(xué)費(fèi)=5X[(1+6％)+(1+6％)2+…+(1+6％)5]=29．88(萬元)，30-29．88=0．12(萬元)，因此，劉云需要額外支付1200元以滿足其子的學(xué)費(fèi)所需。[單選題]21.小王為某校的在校大學(xué)生，年僅20歲，無獨(dú)立的生活來源，在校期間向銀行申請(qǐng)助學(xué)貸款1．5萬元，到期無力償還。以下處理方式正確的是（）。A)由小王承擔(dān)償還責(zé)任B)小王的父母負(fù)有連帶償還責(zé)任C)小王的父母應(yīng)該先行墊付D)由小王或小王的父母承擔(dān)償還責(zé)任答案:A解析:年滿18周歲的公民具有完全的民事行為能力，小王已經(jīng)20歲，該責(zé)任應(yīng)由小王承擔(dān)，父母既不負(fù)償還責(zé)任，也不負(fù)先行墊付責(zé)任。[單選題]22.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事故的說法不正確的是()。A)風(fēng)險(xiǎn)事故是指由人身風(fēng)險(xiǎn)引起的偶然事件B)事件可能發(fā)生，也可能不發(fā)生，兩種可能同時(shí)存在，缺一不可C)一些偶然事件雖然可以判斷，但究竟何時(shí)發(fā)生，很難預(yù)料D)事件的發(fā)生是意外的，排除當(dāng)事人的故意行為及保險(xiǎn)標(biāo)的的必然現(xiàn)象答案:A解析:A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因。[單選題]23.公司發(fā)行債券前需要評(píng)級(jí)公司的評(píng)級(jí)，A級(jí)公司具有（）特征。A)償還債務(wù)能力極強(qiáng)，基本不受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險(xiǎn)極低B)償還債務(wù)能力較強(qiáng)，較易受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險(xiǎn)較低C)償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響不大，違約風(fēng)險(xiǎn)很低D)償還債務(wù)能力一般，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響較大，違約風(fēng)險(xiǎn)一般答案:B解析:選項(xiàng)A是AAA級(jí)公司特征；選項(xiàng)C是AA級(jí)公司特征；選項(xiàng)D是BBB級(jí)公司特征。[單選題]24.目前而言，退休收入的主要來源是()。A)社會(huì)養(yǎng)老金B(yǎng))家庭存款C)企業(yè)年金D)商業(yè)保險(xiǎn)答案:A解析:A退休收入的主要構(gòu)成包括社會(huì)養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險(xiǎn)、其他收入等。目前而言，社會(huì)養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來源，這項(xiàng)收入也是計(jì)算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)。[單選題]25.（）是一種壽險(xiǎn)與投資相結(jié)合的新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品，是指包含保險(xiǎn)保障功能并至少在一個(gè)投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價(jià)值的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。A)分紅險(xiǎn)B)萬能保險(xiǎn)C)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)D)投連險(xiǎn)答案:D解析:投連險(xiǎn)是一種壽險(xiǎn)與投資相結(jié)合的新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品，是指包含保險(xiǎn)保障功能并至少在一個(gè)投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價(jià)值的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品。投連險(xiǎn)的投資賬戶必須是資產(chǎn)單獨(dú)管理的資金賬戶。[單選題]26.客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因中，家庭狀況的改變不包括()。A)結(jié)婚、離婚B)遷居移民C)喪偶D)離職或臨近退休答案:D解析:根據(jù)長期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，激發(fā)客戶尋找理財(cái)師服務(wù)的動(dòng)因往往是因?yàn)榭蛻糇陨砬闆r的一些變化，如資產(chǎn)狀況發(fā)生改變：由于證券市場(chǎng)的低迷，導(dǎo)致個(gè)人投資資產(chǎn)的縮水，重要資產(chǎn)的購買或出售、接受饋贈(zèng)或遺產(chǎn)等；或者是因?yàn)榧彝顩r發(fā)生改變：如結(jié)婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業(yè)上的變化，如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、離職或臨近退休等。[單選題]27.在銀行員工開展顧問式推銷時(shí)，不需要做到()。A)客戶優(yōu)先B)銀行利益最大化C)對(duì)客戶實(shí)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)D)傳遞信息答案:B解析:開展顧問式推銷主要是為了接近客戶，樹立一個(gè)專業(yè)化的形象，建立客戶的信任感。如果一味追求銀行利益最大化，會(huì)使客戶產(chǎn)生疏離感和厭惡感。[單選題]28.標(biāo)準(zhǔn)差（），數(shù)據(jù)就（），其波動(dòng)也就（）。A)越大；分散；越大B)越大；分散；越小C)越??；聚合；越大D)越大；聚合；越小答案:A解析:這組數(shù)據(jù)越離散，其波動(dòng)也就越大，標(biāo)準(zhǔn)差越大；這組數(shù)據(jù)就越聚合，其波動(dòng)也就越小，標(biāo)準(zhǔn)差越小。[單選題]29.下列項(xiàng)目中，在計(jì)算應(yīng)納個(gè)人所得稅時(shí)實(shí)行加征的項(xiàng)目是()。A)勞務(wù)報(bào)酬所得B)稿酬所得C)偶然所得D)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得答案:A解析:對(duì)勞務(wù)報(bào)酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應(yīng)納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規(guī)定計(jì)算應(yīng)納稅額后再按照應(yīng)納稅額加征五成；超過5萬元的部分，加征十成。[單選題]30.對(duì)提供財(cái)富傳承規(guī)劃的服務(wù)機(jī)構(gòu)來說，為客戶進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃的益處不包括()。A)增加客戶黏性，沉淀長期金融資產(chǎn)B)維護(hù)客戶關(guān)系，實(shí)現(xiàn)長期合作C)提升專業(yè)形象D)提高行業(yè)利潤答案:D解析:D對(duì)提供財(cái)富傳承規(guī)劃的服務(wù)機(jī)構(gòu)來說，為客戶進(jìn)行財(cái)富傳承規(guī)劃能夠豐富金融機(jī)構(gòu)和理財(cái)師的專業(yè)服務(wù)內(nèi)容，提升專業(yè)形象，加強(qiáng)客戶關(guān)系。具體表現(xiàn)在：(1)增加客戶黏性，沉淀長期金融資產(chǎn)。(2)維護(hù)客戶關(guān)系，實(shí)現(xiàn)長期合作。(3)提升專業(yè)形象。[單選題]31.在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財(cái)師一般不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這一說法體現(xiàn)理財(cái)師職業(yè)()的特點(diǎn)。A)安全性B)制度性C)專業(yè)性D)顧問性答案:D解析:理財(cái)師職業(yè)特征包括顧問性、專業(yè)性、綜合性、規(guī)范性、長期性和動(dòng)態(tài)性。其中，在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財(cái)師一般不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶，如果客戶接受建議并實(shí)施，因此產(chǎn)生的所有收益或風(fēng)險(xiǎn)均由客戶擁有或承擔(dān)，這體現(xiàn)了商業(yè)銀行理財(cái)師的顧問性。[單選題]32.在家庭生命周期中的（），借貸行為通常是為了消費(fèi)或者改善家庭的生活品質(zhì)。A)早期階段B)財(cái)富積累后期C)退休養(yǎng)老期D)整個(gè)過程答案:A解析:借貸目的包括消費(fèi)目的，投資目的，抑或是改善生活品質(zhì)的目的。在家庭生命周期中，早期階段的借貸行為通常是為了消費(fèi)或者改善家庭的生活品質(zhì)。[單選題]33.根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷售人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、（）等管理制度。A)實(shí)踐指導(dǎo)B)定期交流C)跟蹤分析D)跟蹤評(píng)價(jià)答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第56條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷售人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度，不得對(duì)銷售人員采用以銷售業(yè)績作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的考核方法，并應(yīng)當(dāng)將客戶投訴情況、誤導(dǎo)銷售以及其他違規(guī)行為納入考核指標(biāo)體系。[單選題]34.下列屬于《基金法》的調(diào)整對(duì)象的是()。A)社會(huì)公益基金B(yǎng))證券投資基金C)政府建設(shè)基金D)保險(xiǎn)基金答案:B解析:《證券投資基金法》調(diào)整的范圍只限于證券投資基金。[單選題]35.下列哪一項(xiàng)屬于期貨合約的特征?（）A)非標(biāo)準(zhǔn)化合約B)柜臺(tái)交易C)履約大部分通過對(duì)沖方式D)合約的價(jià)格有最大變動(dòng)單位和浮動(dòng)限額答案:C解析:期貨合約的特征包括：①標(biāo)準(zhǔn)化合約；②履約大部分通過對(duì)沖方式；③合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保；④合約的價(jià)格有最小變動(dòng)單位和浮動(dòng)限額。[單選題]36.關(guān)于投連險(xiǎn)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A)投連險(xiǎn)適合于長期的理財(cái)規(guī)劃B)投連險(xiǎn)產(chǎn)品投資部分的回報(bào)率是固定的C)投連險(xiǎn)產(chǎn)品的一部分保費(fèi)進(jìn)入投資賬戶，另一部分用于風(fēng)險(xiǎn)保障D)進(jìn)入投資賬戶的資產(chǎn)價(jià)值不確定是投連險(xiǎn)產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)答案:B解析:投連險(xiǎn)產(chǎn)品投資部分的回報(bào)率是不固定的，選項(xiàng)B說法有誤。[單選題]37.()是貫穿整個(gè)理財(cái)規(guī)劃的一個(gè)重要內(nèi)容。A)對(duì)現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的建議B)投資理念教育C)對(duì)未來不同階段的投資預(yù)期報(bào)酬率的設(shè)定D)對(duì)現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置的建議答案:B解析:B在理財(cái)規(guī)劃書的制作過程中，投資規(guī)劃建議是客戶比較關(guān)注的一個(gè)部分。普通客戶對(duì)投資理論和投資策略了解甚少，因此在給出投資規(guī)劃建議的時(shí)候，可以通過理財(cái)規(guī)劃書的這個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)客戶進(jìn)行一些投資理念上的教育。理財(cái)規(guī)劃服務(wù)和資產(chǎn)管理服務(wù)始終是有本質(zhì)性的區(qū)別的，但很多客戶不了解其中的區(qū)別，總認(rèn)為?你幫我理財(cái)就是要幫我賺錢?，因此，投資理念的教育是貫穿整個(gè)理財(cái)規(guī)劃的一個(gè)重要的內(nèi)容。[單選題]38.下列關(guān)于債券市場(chǎng)在個(gè)人理財(cái)中的運(yùn)用，說法錯(cuò)誤的是（）。A)國內(nèi)銀行代理的債券主要包括政府債券、金融債券、公司債券等數(shù)種，人們可以根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇債券投資品種B)在債券的投資中，相對(duì)而言，國債因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特點(diǎn)，因而往往被稱為?金邊債券?C)在一般情況下，由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，同期同檔債券的利率略比國債高一點(diǎn)D)一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高、收益穩(wěn)定的特征答案:D解析:除了政府債券、金融債券、公司債券外，一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低、收益穩(wěn)定的特征。[單選題]39.()是用來表示兩種商品或兩組商品的不同數(shù)量的組合對(duì)消費(fèi)者所提供的效用是相同的。A)貝塔系數(shù)B)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C)效用D)無差異曲線答案:D解析:D無差異曲線是用來表示兩種商品或兩組商品的不同數(shù)量的組合對(duì)消費(fèi)者所提供的效用是相同的。[單選題]40.某半年付息一次的債券票面額為1000元，票面利率8％，必要收益率為10％，期限為4年，如果按復(fù)利計(jì)息、復(fù)利貼現(xiàn)，其內(nèi)在價(jià)值為()元。A)926．40B)927．90C)935．37D)968．52答案:C解析:[單選題]41.下列關(guān)于收集客戶財(cái)務(wù)信息的具體步驟的說法中，錯(cuò)誤的是()。A)理財(cái)師應(yīng)消除自己的心理障礙，克服畏難情緒B)引導(dǎo)客戶，使之理解收集信息的必要性C)具體提問時(shí)，盡量使對(duì)方放松戒備，多聊些不相關(guān)的問題D)制定系統(tǒng)性收集客戶信息的框架答案:C解析:收集客戶財(cái)務(wù)信息的具體步驟：(1)理財(cái)師自己沒有心理障礙。我們是站在為客戶解決問題的立場(chǎng)上，需要去深入了解客戶的財(cái)務(wù)信息。(2)引導(dǎo)客戶，告訴客戶為什么我們要了解這些信息，即?我們能通過這些信息，可以向他反饋那些能夠幫助他做好家庭財(cái)務(wù)決定的資訊?。(3)在具體提問的時(shí)候，盡可能先圍繞客戶關(guān)心的問題，不要去問那些與其不相關(guān)的信息。(4)制定系統(tǒng)性收集客戶信息的框架，以便于把問題延伸出來，較為全面地了解客戶信息。[單選題]42.（）便于客戶迅速整體了解和熟悉理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容，也便于以后回顧、核查方案的要點(diǎn)。A)理財(cái)規(guī)劃書的封面B)理財(cái)規(guī)劃書的摘要C)理財(cái)規(guī)劃書的目錄D)理財(cái)師給客戶的一封信答案:B解析:理財(cái)師需要為客戶準(zhǔn)備一份摘要，便于客戶迅速整體了解和熟悉理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容，也便于以后回顧、核查方案的要點(diǎn)。[單選題]43.下列關(guān)于債券到期收益率公式的說明，不正確的是()。A)當(dāng)債券價(jià)格等于面值(平價(jià))的時(shí)候，票面利率=即期收益率=到期收益率B)當(dāng)債券價(jià)格大于面值(溢價(jià))的時(shí)候，票面利率>即期收益率>到期收益率C)當(dāng)債券價(jià)格小于面值(折價(jià))的時(shí)候，票面利率<即期收益率<到期收益率D)當(dāng)債券價(jià)格小于面值(溢價(jià))的時(shí)候，票面利率>即期收益率>到期收益率答案:D解析:到期收益率是指使債券的未來現(xiàn)金流的貼現(xiàn)值等于債券現(xiàn)在價(jià)格的貼現(xiàn)率，一般用y來表示。設(shè)債券價(jià)格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數(shù)為n，計(jì)算到期收益率(在利息支付時(shí)間間隔內(nèi))的公式為：根據(jù)上述公式可推導(dǎo)出如下結(jié)論：①當(dāng)債券價(jià)格等于面值(平價(jià))的時(shí)候，票面利率=即期收益率=到期收益率；②當(dāng)債券價(jià)格大于面值(溢價(jià))的時(shí)候，票面利率>即期收益率>到期收益率；③當(dāng)債券價(jià)格小于面值(折價(jià))的時(shí)候，票面利率<即期收益率<到期收益率。[單選題]44.貼現(xiàn)債券通常在票面上()，是一種折價(jià)發(fā)行的債券：A)規(guī)定利率B)不規(guī)定利率C)標(biāo)明折價(jià)D)不標(biāo)明折價(jià)答案:B解析:貼現(xiàn)債券是指?jìng)嫔喜桓接邢⑵?，在票面上不?guī)定利率，發(fā)行時(shí)按規(guī)定的折扣率，以低于債券面值的價(jià)格發(fā)行，到期按面值支付本息的債券。[單選題]45.()是指證券組合實(shí)現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型得出的理論收益之間的差異。A)詹森指數(shù)B)貝塔指數(shù)C)夏普比率D)特雷諾指數(shù)答案:A解析:[單選題]46.投資基金涉及的當(dāng)事人中不包括()。A)管理人B)份額持有人C)托管人D)委托人答案:D解析:投資基金主要包括三方面當(dāng)事人：基金管理人、基金托管人與基金持有人。他們之間職責(zé)明確、相互獨(dú)立、相互制約。[單選題]47.下列不屬于專業(yè)理財(cái)人員根據(jù)客戶家庭生命周期給予資產(chǎn)配置建議的總體原則的是（）。A)家庭形成期至家庭衰老期，隨客戶年齡增加，投資風(fēng)險(xiǎn)比重應(yīng)逐步降低B)子女小時(shí)和客戶年老時(shí)，注重流動(dòng)性好的存款和貨幣基金的比重要高C)家庭成長期流動(dòng)性較大，應(yīng)減少資金向外流出D)家庭衰老期的收益性需求量大，投資組合中債券比重應(yīng)該最高答案:C解析:專業(yè)理財(cái)人員應(yīng)根據(jù)客戶家庭生命周期的流動(dòng)性、收益性和獲利性需求給予資產(chǎn)配置建議?？傮w原則：1．子女小時(shí)候和客戶年老時(shí)，注重流動(dòng)性好的存款和貨幣基金的比重要高；2．家庭形成期至家庭衰老期。隨客戶年齡增加，投資風(fēng)險(xiǎn)比重應(yīng)逐步降低；3．家庭衰老期的收益性需求最大，投資組合中債券比重應(yīng)該最高。[單選題]48.理財(cái)師應(yīng)該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質(zhì)，并在理財(cái)規(guī)劃書中要強(qiáng)調(diào)（）。A)生活品質(zhì)B)生活方式C)理財(cái)目標(biāo)D)生活品質(zhì)和生活方式答案:D解析:理財(cái)師應(yīng)該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質(zhì)，并在理財(cái)規(guī)劃書中要強(qiáng)調(diào)?生活品質(zhì)?和?生活方式?，而不是一味地去跟客戶談?理財(cái)目標(biāo)?。[單選題]49.被繼承人死亡后，有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，先執(zhí)行()；其次（）；最后是（）A)遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；遺囑；法定繼承B)遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承；遺囑C)遺囑；遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承D)遺囑；法定繼承；遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議答案:A解析:被繼承人死亡后，有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，先執(zhí)行遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；其次遺囑；最后是法定繼承。[單選題]50.()為個(gè)人理財(cái)行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。A)居民理財(cái)技能B)居民財(cái)富積累C)理財(cái)需求D)剩余價(jià)值答案:B解析:我國城鄉(xiāng)居民的收入不斷增加，積累了大量財(cái)富，這為個(gè)人理財(cái)行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。[單選題]51.受益人指保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有（）請(qǐng)求權(quán)的人。A)保額B)保險(xiǎn)費(fèi)C)保險(xiǎn)權(quán)利D)保險(xiǎn)金答案:D解析:受益人指保險(xiǎn)合同中(一般為人身保險(xiǎn))由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。[單選題]52.下列不屬于基金的特點(diǎn)的是（）。?A)組合投資、分散投資B)嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明C)分散理財(cái)、綜合管理D)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)?答案:C解析:基金具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：?(1)集合理財(cái)、專業(yè)管理：基金通過發(fā)行基金收益憑證聚集資金，形成集合資產(chǎn)。通過進(jìn)行規(guī)模經(jīng)營，降低交易成本，從而獲得規(guī)模收益的好處。基金由專業(yè)人員管理。他們-股具有良好的專業(yè)背景、豐富的投資經(jīng)驗(yàn)，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)和企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r有深入的了解，并掌握投資組合的構(gòu)造技術(shù)，能夠更好地利用各種金融工具，抓住投資機(jī)會(huì)，提高收益率。?(2)組合投資、分散投資：基金通過匯集眾多中小投資者的小額資金，形成較大的資金實(shí)力，將資產(chǎn)分別配置到股票、債券等多種資產(chǎn)上，通過有效的資產(chǎn)組合降低投資風(fēng)險(xiǎn)。?(3)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)：利益共享是指基金投資者是基金的所有者，基金的投資收益在扣除由基金承擔(dān)的費(fèi)用后，盈余全部歸基金投資者所有，并根據(jù)投資者持有的基金份額進(jìn)行分配．風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)是指基金管理人-般不承擔(dān)投資損失，由基金投資者根據(jù)持有的基金份額比例承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。?(4)嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明：為切實(shí)保護(hù)投資者利益，各國（地區(qū)）監(jiān)管機(jī)構(gòu)均對(duì)基金業(yè)實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管，并以法律的形式要求基金定期進(jìn)行充分及時(shí)的信息披露，比如開放式基金每日公布凈值、季度投資組合披露、年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)披露。?(5)獨(dú)立托管、保障安全：基金管理人不參與基金財(cái)產(chǎn)的保管，基金財(cái)產(chǎn)的保管由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)。?考點(diǎn)：基金的概念及特點(diǎn)?[單選題]53.保險(xiǎn)原則是在保險(xiǎn)發(fā)展的過程中逐漸形成并被人們公認(rèn)的基本原則，其不包括（）。A)保險(xiǎn)利益原則B)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)原則C)近因原則D)損失補(bǔ)償原則答案:B解析:保險(xiǎn)原則是在保險(xiǎn)發(fā)展的過程中逐漸形成并被人們公認(rèn)的基本原則。包括：①保險(xiǎn)利益原則；②近因原則；③最大誠信原則；④損失補(bǔ)償原則。[單選題]54._______是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，_______是實(shí)現(xiàn)稅收無償征收的保證，_______是無償性和強(qiáng)制性的必然要求。()A)強(qiáng)制性；無償性；靈活性B)無償性；強(qiáng)制性；靈活性C)強(qiáng)制性；無償性；固定性D)無償性；強(qiáng)制性；固定性答案:D解析:稅收的三個(gè)特征是統(tǒng)一的整體，相互聯(lián)系，缺一不可。無償性是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，強(qiáng)制性是實(shí)現(xiàn)稅收無償征收的保證，固定性是無償性和強(qiáng)制性的必然要求。三者相互配合，保證了政府財(cái)政收入的穩(wěn)定。[單選題]55.商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資與資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)是（）。?A)投資顧問服務(wù)????????B)財(cái)務(wù)顧問服務(wù)C)綜合理財(cái)服務(wù)????????D)理財(cái)顧問服務(wù)答案:C解析:[單選題]56.王先生想購買某人身保險(xiǎn)，但不知道人身風(fēng)險(xiǎn)是如何衡量的，找到保險(xiǎn)公司咨詢，得知()是預(yù)期未來收入的現(xiàn)值，其現(xiàn)值就是通過數(shù)量化來衡量人身風(fēng)險(xiǎn)。A)生命價(jià)值法B)需求法C)資本保留法D)未來收入法答案:A解析:在考慮死亡風(fēng)險(xiǎn)的保障金額時(shí)通常有三種辦法：①生命價(jià)值法；②遺屬需求法；③倍數(shù)法則。其中，生命價(jià)值法是以家庭成員的生命價(jià)值為依據(jù)，來確定家庭壽險(xiǎn)保額的基本方法。具體做法是：從個(gè)人未來所有收入中扣除個(gè)人全部稅費(fèi)，再以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的當(dāng)前現(xiàn)值。從而得出如果家庭失去該成員的收入，其家庭未來生活收入的缺口現(xiàn)值。[單選題]57.張小姐看好某一項(xiàng)目，并投資20萬元，希望能在12年后收回40萬元，那么該項(xiàng)目的投資回報(bào)率約為（）。?A)6%B)8%C)10%D)20%?答案:A解析:根據(jù)72法則，該項(xiàng)目在12年后翻-番，72÷12=6，則該項(xiàng)目的收益率為6%．?考點(diǎn)：72法則?[單選題]58.下列選項(xiàng)中，屬于專業(yè)理財(cái)師工作目標(biāo)和重心的是()。A)向客戶推薦合適的理財(cái)計(jì)劃B)提高自己的專業(yè)能力、服務(wù)好客戶C)幫助客戶解決問題、實(shí)現(xiàn)其理財(cái)目標(biāo)D)提升自我的專業(yè)素養(yǎng)、完善職業(yè)規(guī)劃答案:C解析:專業(yè)理財(cái)師的工作目標(biāo)和重心是?幫助客戶解決問題、實(shí)現(xiàn)其理財(cái)目標(biāo)?。[單選題]59.理財(cái)師應(yīng)對(duì)客戶的理財(cái)方案進(jìn)行定期評(píng)估，定期評(píng)估的頻率取決的因素不包括()。A)理財(cái)師的喜好B)客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度C)客戶的投資風(fēng)格D)客戶的投資金額和占比答案:A解析:定期評(píng)估的頻率主要取決于三個(gè)因素：(1)客戶的投資金額和占比：(2)客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度：(3)客戶的投資風(fēng)格。[單選題]60.下列關(guān)于復(fù)利終值的說法，錯(cuò)誤的是（）。A)復(fù)利終值系數(shù)表中現(xiàn)值PV已假定為1，因而終值FV即為終值系數(shù)B)通過復(fù)利終值系數(shù)表，在給定r與n的前提下，可以方便地求出1元錢投資n年的本利和C)復(fù)利終值通常用于計(jì)算多筆投資的財(cái)富累積成果，即多筆投資經(jīng)過若干年成長后反映的投資價(jià)值D)復(fù)利終值是指給定初始投資、一定投資報(bào)酬率和一定投資期限的條件下，以復(fù)利計(jì)算的投資期末的本利和答案:C解析:一定金額的本金按照復(fù)利計(jì)算若干期后的本利和，稱為復(fù)利終值。選項(xiàng)C，復(fù)利終值通常指單筆投資在若干年后所反映的投資價(jià)值，包括本金、利息、紅利和資本利得。[單選題]61.下列關(guān)于年金的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A)年金是一組在某個(gè)特定時(shí)段內(nèi)金額相等、方向相同、時(shí)間間隔相同的現(xiàn)金流B)年金的利息不具有時(shí)間價(jià)值C)年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用復(fù)利的形式D)年金可以分為期初年金和期末年金答案:B解析:年金是一組在某個(gè)特定的時(shí)段內(nèi)金額相等、方向相同、時(shí)間間隔相同的現(xiàn)金流。年金的利息也具有時(shí)間價(jià)值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用復(fù)利的形式。根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間點(diǎn)的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。一般來說，人們假定年金為期末年金。[單選題]62.理財(cái)師幫助客戶了解清楚?自己現(xiàn)在在哪里?的切入點(diǎn)是()。A)對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況信息的收集B)對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況信息的整理C)對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況的分析D)對(duì)客戶家庭重要成員的性格分析答案:C解析:要幫助客戶清楚地了解?自己現(xiàn)在在哪里?，切入點(diǎn)就是理財(cái)師對(duì)客戶家庭財(cái)務(wù)狀況的分析。?第2部分：多項(xiàng)選擇題，共30題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.證券投資基金與股票、債券的區(qū)別表現(xiàn)在()。A)投資者地位不同B)風(fēng)險(xiǎn)程度不同C)價(jià)格取向不同D)收益情況不同E)投資回收方式不同答案:ABCDE解析:證券投資基金與股票、債券相比，存在以下的區(qū)別：投資者地位不同;風(fēng)險(xiǎn)程度不同;收益情況不同;投資方式不同;價(jià)格取向不同;投資回收方式不同。[多選題]64.以下關(guān)于理財(cái)師的職業(yè)特征闡述正確的是（）。A)理財(cái)師提供理財(cái)規(guī)劃，要考慮短期的傭金收入B)理財(cái)規(guī)劃制定以后，就可以一直用C)理財(cái)顧問服務(wù)必須熟悉和遵守相關(guān)法律法規(guī)，應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任D)專業(yè)性E)綜合性答案:CDE解析:[多選題]65.選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，需要注意哪些事項(xiàng)()A)盡量選擇高額保險(xiǎn)B)注意區(qū)分保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄、銀行理財(cái)產(chǎn)品的區(qū)別C)長期保險(xiǎn)與短期保險(xiǎn)相結(jié)合D)靈活利用附加險(xiǎn)E)盡量避免保險(xiǎn)功能重復(fù)答案:BCDE解析:[多選題]66.遺囑的內(nèi)容應(yīng)包含（）才能成立。A)指定繼承人、受遺贈(zèng)人B)遺囑生效時(shí)間C)指定遺囑執(zhí)行人D)對(duì)遺囑繼承人或者受遺贈(zèng)人附加義務(wù)E)指定遺產(chǎn)的分配辦法或者份額答案:AE解析:遺囑的內(nèi)容是遺囑人在遺囑中表示出來的對(duì)自己財(cái)產(chǎn)的處分的意思，是對(duì)其財(cái)產(chǎn)以及相關(guān)事宜的處置、安排。應(yīng)明確、具體，便于執(zhí)行。8項(xiàng)，遺囑人死亡后遺囑生效，不需另行指明生效時(shí)間；C項(xiàng)，如未指定，不影響遺囑的成立；D項(xiàng)，遺囑中可以對(duì)遺囑繼承人或者受遺贈(zèng)人附加義務(wù)，但這不是遺囑成立所必須的。[多選題]67.財(cái)富傳承規(guī)劃的主要內(nèi)容包括()。A)計(jì)算和評(píng)估客戶的財(cái)產(chǎn)價(jià)值B)決定財(cái)富傳承的具體目標(biāo)C)選擇財(cái)富傳承的工具D)制訂財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃方案E)執(zhí)行財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃方案答案:ABD解析:A,B,D財(cái)富傳承規(guī)劃的主要內(nèi)容包括三個(gè)方面：計(jì)算和評(píng)估客戶的財(cái)產(chǎn)價(jià)值、決定財(cái)富傳承的具體目標(biāo)、制訂財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃方案。[多選題]68.信托業(yè)務(wù)的當(dāng)事人包括（）。A)受托人B)經(jīng)紀(jì)人C)監(jiān)管人D)受益人E)委托人答案:ADE解析:信托業(yè)務(wù)一般涉及三方面當(dāng)事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。[多選題]69.下列關(guān)于貴金屬投資交易風(fēng)險(xiǎn)的描述，錯(cuò)誤的有（）。A)貴金屬現(xiàn)貨延期交收交易業(yè)務(wù)具有低保證金和高杠桿比例的投資特點(diǎn)，可能導(dǎo)致快速的盈利或虧損B)建倉的方向與行情的波動(dòng)相反，會(huì)造成較大的虧損C)根據(jù)虧損的程度，投資者必須無條件隨時(shí)追加保證金D)未追加保證金則其持倉將會(huì)被強(qiáng)行平倉E)投資者必須承擔(dān)由被強(qiáng)行平倉造成的全部損失答案:ABDE解析:投資者需要了解交易所的貴金屬現(xiàn)貨延期交收交易業(yè)務(wù)具有低保證金和高杠桿比例的投資特點(diǎn)，可能導(dǎo)致快速的盈利或虧損。若建倉的方向與行情的波動(dòng)相反，會(huì)造成較大的虧損；根據(jù)虧損的程度，投資者必須有條件滿足隨時(shí)追加保證金的要求，否則其持倉將會(huì)被強(qiáng)行平倉，投資者必須承擔(dān)由此造成的全部損失。[多選題]70.關(guān)于貨幣的時(shí)間價(jià)值，下列表述正確的有（）。A)現(xiàn)值與終值成正比例關(guān)系B)折現(xiàn)率越高，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)就越低C)現(xiàn)值等于終值除以復(fù)利終值系數(shù)D)折現(xiàn)率越低，復(fù)利終值系數(shù)就越高E)復(fù)利終值系數(shù)等于復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)的倒數(shù)答案:ABCE解析:計(jì)算多期終現(xiàn)值的公式為：PV=FV×(1+r)-n，由此可以看出，現(xiàn)值與終值正相關(guān)，其中，(1+r)n是復(fù)利終值系數(shù)，折現(xiàn)率越高，復(fù)利終值系數(shù)就越高，(1+r)-n是復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)，折現(xiàn)率越高，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)越低。[多選題]71.商業(yè)銀行開展理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)有下列（）情形的，由中國銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，還可采取相關(guān)監(jiān)管措施，并處20萬元以上50萬元以下罰款。A)違規(guī)開展理財(cái)產(chǎn)品銷售造成客戶或銀行重大經(jīng)濟(jì)損失的B)泄露或不當(dāng)使用客戶個(gè)人資料和交易記錄造成嚴(yán)重后果的C)挪用客戶資產(chǎn)的D)利用理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的E)其他嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的答案:ABCDE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第75條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由中國銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，除按照本辦法第74條規(guī)定采取相關(guān)監(jiān)管措施外，還可以并處20萬元以上50萬元以下罰款，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)：①違規(guī)開展理財(cái)產(chǎn)品銷售造成客戶或銀行重大經(jīng)濟(jì)損失的；②泄露或不當(dāng)使用客戶個(gè)人資料和交易記錄造成嚴(yán)重后果的；③挪用客戶資產(chǎn)的；④利用理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動(dòng)的；⑤其他嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的。[多選題]72.商業(yè)銀行要建立健全綜合理財(cái)服務(wù)的（），并及時(shí)對(duì)相關(guān)體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。A)內(nèi)部管理與監(jiān)督體系B)客戶授權(quán)檢查與管理體系C)銷售管理與審批體系D)收益保證與審計(jì)體系E)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與報(bào)告體系答案:ABE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第32條的規(guī)定，商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分了解和認(rèn)識(shí)綜合理財(cái)服務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)性，建立健全綜合理財(cái)服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與報(bào)告體系，并及時(shí)對(duì)相關(guān)體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。[多選題]73.在未提供客觀證據(jù)的情況下，不允許出現(xiàn)在理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本中的詞語包括()。A)?業(yè)績很好?B)?預(yù)期收益率?C)?位居前列?D)?最有價(jià)值?E)?唯一?答案:ACDE解析:在未提供客觀證據(jù)的情況下，理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本不能使用?業(yè)績優(yōu)良??名列前茅??位居前列??最有價(jià)值??首只??最大??最好??最強(qiáng)??唯一?等詞語。[多選題]74.按計(jì)稅依據(jù)不同劃分，稅收可分為()。A)直接稅B)間接稅C)價(jià)內(nèi)稅D)價(jià)外稅E)中央稅答案:CD解析:C,D按計(jì)稅依據(jù)不同劃分，稅收可分為價(jià)內(nèi)稅和價(jià)外稅。價(jià)內(nèi)稅計(jì)稅依據(jù)包含稅款，或以含稅價(jià)格作為計(jì)稅依據(jù)的稅種；價(jià)外稅計(jì)稅依據(jù)不包含稅款，或以不合稅價(jià)格作為計(jì)稅依據(jù)的稅種。[多選題]75.理財(cái)師在做財(cái)富傳承規(guī)劃時(shí)，應(yīng)遵循（）的原則。A)及早著手B)充分溝通C)專業(yè)分工D)獨(dú)立思考E)定期更新答案:ABCE解析:理財(cái)師在做財(cái)富傳承規(guī)劃時(shí)，應(yīng)遵循的原則有：①及早著手；②充分溝通；③專業(yè)分工；④及時(shí)提醒；⑤定期更新。[多選題]76.下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃書可讀性的說法中正確的有()。A)第一頁為整頁的法律聲明B)通篇都用第二人稱?您?稱謂客戶C)第一頁是致該客戶及其家庭的一封信D)避免使用專業(yè)術(shù)語E)簡單地告訴客戶一些財(cái)務(wù)比率答案:BC解析:A項(xiàng)，如果第一頁就給一整頁的?假設(shè)?，或者所謂的?法律聲明?，這些假設(shè)和數(shù)據(jù)以及法律聲明不能和具體的理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容或客戶的切身利益結(jié)合起來，沒有人會(huì)有興趣去看；DE兩項(xiàng)，作為一份專業(yè)的理財(cái)規(guī)劃書，不可避免地會(huì)出現(xiàn)一些專業(yè)用語，這時(shí)需要理財(cái)師能用通俗的文字做些介紹和解釋，如進(jìn)行客戶家庭財(cái)務(wù)信息分析時(shí)，不只是簡單地告訴客戶一些財(cái)務(wù)比率，更重要的是讓客戶明白這些數(shù)據(jù)代表的意思、成因以及客戶如何去完善。[多選題]77.當(dāng)一只基金要在市場(chǎng)上募資時(shí)，普通合伙人通常要準(zhǔn)備一份匯集基金結(jié)構(gòu)的條款清單。這份條款清單的內(nèi)容包括()。A)GP的出資比例B)LP的違約責(zé)任C)關(guān)鍵人條款及繼承問題D)有限合伙人的職責(zé)E)管理費(fèi)答案:ABCDE解析:當(dāng)一只基金要在市場(chǎng)上募資時(shí)，普通合伙人提供的條款清單應(yīng)至少包含以下十大要點(diǎn)：(1)GP的出資比例。(2)收益分成。(3)管理費(fèi)。(4)收益鉤回。(5)基金規(guī)模。(6)聯(lián)合投資機(jī)會(huì)。(7)有限合伙人的職責(zé)。(8)投資限制。(9)1P的違約責(zé)任。(10)關(guān)鍵人條款及繼承問題。[多選題]78.生命價(jià)值法的計(jì)算主要分為（）步驟。A)明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期B)估算個(gè)人未來在職期的年收入現(xiàn)值C)進(jìn)行合理的參數(shù)假設(shè)D)計(jì)算凈收入E)計(jì)算生命價(jià)值答案:ABDE解析:生命價(jià)值法主要分為以下幾個(gè)步驟：（1）明確個(gè)人的在職期或服務(wù)期。個(gè)人年齡越大，在職期則越短，反之，則在職期越長。（2）估算個(gè)人未來在職期的年收入現(xiàn)值。個(gè)人在職期越短，未來工作收入的現(xiàn)值就越小，應(yīng)有的保額也就越低。反之則越高。（3）計(jì)算凈收入，用年收入減除稅及消費(fèi)等總開支?？傊С稣伎偸杖氲谋壤酱螅瑑羰杖刖驮叫?，所需的保額也越低，反之亦然。（4）計(jì)算生命價(jià)值，以適當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收益的現(xiàn)值。貼現(xiàn)率越高，生命價(jià)值越低，應(yīng)有保額也越低，反之亦然。C項(xiàng)，進(jìn)行合理的參數(shù)假設(shè)是遺屬需求法的具體步驟。[多選題]79.從人才需求推動(dòng)行業(yè)發(fā)展的角度來看，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展的原因有（）。A)投資理財(cái)工具日趨豐富B)居民財(cái)富積累C)大眾自身缺乏必要的金融知識(shí)，難以制定適合自身特點(diǎn)的理財(cái)方案，無法進(jìn)行科學(xué)合理的金融產(chǎn)品和資產(chǎn)配置D)大眾對(duì)于選定的金融工具很難正確應(yīng)用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風(fēng)險(xiǎn)，必須借助專業(yè)金融人士的幫助E)專業(yè)金融機(jī)構(gòu)和專業(yè)理財(cái)師在學(xué)習(xí)、設(shè)備、決策制定等方面有優(yōu)勢(shì)，更具有專業(yè)性，能為大眾提供便利答案:CDE解析:從人才需求推動(dòng)行業(yè)發(fā)展的角度來看，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展的原因有：①大眾自身缺乏必要的金融知識(shí)，難以制定適合自身特點(diǎn)的理財(cái)方案，無法進(jìn)行科學(xué)合理的金融產(chǎn)品和資產(chǎn)配置；②大眾對(duì)于選定的金融工具很難正確應(yīng)用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風(fēng)險(xiǎn)，必須借助專業(yè)金融人士的幫助；③專業(yè)金融機(jī)構(gòu)和專業(yè)理財(cái)師在學(xué)習(xí)、設(shè)備、決策制定等方面有優(yōu)勢(shì)，更具有專業(yè)性，能為大眾提供便利。[多選題]80.理財(cái)師需要在整理客戶信息的基礎(chǔ)上，需要對(duì)大量財(cái)務(wù)信息進(jìn)行綜合分析，其中財(cái)務(wù)信息有（）。A)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)B)收入結(jié)構(gòu)C)流動(dòng)性狀況D)資產(chǎn)配置E)家庭財(cái)務(wù)保障答案:ABCDE解析:理財(cái)師需要在整理客戶信息的基礎(chǔ)上，對(duì)客戶的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)、支出結(jié)構(gòu)、結(jié)余結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)屬性、流動(dòng)性狀況、信用和債務(wù)管理現(xiàn)狀、資產(chǎn)配置、家庭財(cái)務(wù)保障等方面進(jìn)行綜合分析，包括量化分析和定性分析，以幫助客戶了解自己?現(xiàn)在在哪里?。[多選題]81.參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者應(yīng)符合的條件有（）。?A)經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險(xiǎn)公司等B)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持股比例超過5%的股東C)注冊(cè)資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人D)臺(tái)伙人認(rèn)繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實(shí)繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業(yè)E)經(jīng)交易所認(rèn)可的其他合格投資者?答案:ABCDE解析:參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的合格投資者，應(yīng)符合下列條件：?①經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司和保險(xiǎn)公司等；?②金融機(jī)構(gòu)面向投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、投連險(xiǎn)產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、證券公司資產(chǎn)管理產(chǎn)品等；?③注冊(cè)資本不低于人民幣1000萬元的企業(yè)法人；?④合伙人認(rèn)繳出資總額不低于人民幣5000萬元實(shí)繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業(yè)；?⑤經(jīng)交易所認(rèn)可的其他合格投資者。另外，發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持股比例超過5%的股東，可參與本公司發(fā)行私募債券的認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。承銷商可參與其承銷私募債券的認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。?考點(diǎn)：中小企業(yè)私募債投資要求?[多選題]82.利潤分配中的稅務(wù)籌劃可以從哪幾方面考慮（）A)盡量使應(yīng)納稅收入數(shù)額越小越好B)增加成本費(fèi)用扣除項(xiàng)目C)費(fèi)用列支最大化D)充分利用稅收優(yōu)惠政策E)確保凈利潤在再分配時(shí)價(jià)值最大化答案:ABCDE解析:利潤分配中的稅務(wù)籌劃可以從以下幾方面考慮：①盡量使應(yīng)納稅收入數(shù)額越小越好；②盡量增加成本費(fèi)用扣除項(xiàng)目，使費(fèi)用列支最大化；③充分利用稅收優(yōu)惠政策減少稅收支出；④確保凈利潤在再分配時(shí)價(jià)值最大化。[多選題]83.下列關(guān)于有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資的表述，正確的有（）。?A)對(duì)有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資進(jìn)行一定的約束，目的是保證有限合伙制私募股權(quán)基金的穩(wěn)定性B)有限合伙人轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)的出資可以分為自行轉(zhuǎn)讓和委托轉(zhuǎn)讓兩種形式C)自行轉(zhuǎn)讓的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率較高D)?自行轉(zhuǎn)讓?是指有限合伙人自行尋找受讓方，由普通合伙人審核并協(xié)助辦理過戶的方式E)?委托轉(zhuǎn)讓?是指有限合伙人委托普通合伙人尋找受讓方，并由普通合伙人協(xié)助辦理過戶的方式答案:ABDE解析:自行轉(zhuǎn)讓的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率較低，例如可為所轉(zhuǎn)讓出資額的l%，委托轉(zhuǎn)讓的費(fèi)率較高，例如可為所轉(zhuǎn)讓出資額的5%；通過收取一定轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)，可以控制有限合伙人頻繁的轉(zhuǎn)讓對(duì)合伙企業(yè)的出資。[多選題]84.董老板打算投資100萬元，希望在若干年后可以變成200萬元，如果按照72法則估算，他需要選定（）的金融產(chǎn)品，可大致達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。A)4．5％投資回報(bào)率，16年期限B)4％投資回報(bào)率，17年期限C)3％投資回報(bào)率，24年期限D(zhuǎn))6％投資回報(bào)率，12年期限E)8％投資回報(bào)率，9年期限答案:ACDE解析:金融學(xué)上的72法則是用作估計(jì)一定投資額倍增或減半所需要的時(shí)間的方法，即用72除以收益率或通貨膨脹率就可以得到固定一筆投資(錢)翻番或減半所需時(shí)間。選項(xiàng)A，以4．5％的投資回報(bào)率，需要72／4．5=16(年)，資產(chǎn)可以翻番；選項(xiàng)B，以4％的投資回報(bào)率，需要72／4=18(年)，資產(chǎn)可以翻番；選項(xiàng)C，以3％的投資回報(bào)率，需要72／3=24(年)，資產(chǎn)可以翻番；選項(xiàng)D，以6％的投資回報(bào)率，需要72／6=12(年)，資產(chǎn)可以翻番；選項(xiàng)E，以8％的投資回報(bào)率，需要72／8=9(年)，資產(chǎn)可以翻番。[多選題]85.按照產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分類，我國的銀行理財(cái)產(chǎn)品包括()。A)極低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品B)較低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品C)低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品D)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品E)較高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品答案:ACDE解析:按照產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)分類．銀行理財(cái)產(chǎn)品包括極低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品、低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品、中等風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品、較高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品和高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品。[多選題]86.商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售人員除應(yīng)當(dāng)具備理財(cái)產(chǎn)品銷售資格以及相關(guān)法律法規(guī)、金融、財(cái)務(wù)等專業(yè)的知識(shí)和技能外，還應(yīng)當(dāng)滿足的要求有（）。A)具備監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格B)具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)C)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等有充分了解和認(rèn)識(shí)D)掌握所宣傳銷售的理財(cái)產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及理財(cái)產(chǎn)品的特性，對(duì)有關(guān)理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認(rèn)識(shí)和理解E)遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則答案:ABCDE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第50條的規(guī)定，銷售人員除應(yīng)當(dāng)具備理財(cái)產(chǎn)品銷售資格以及相關(guān)法律法規(guī)、金融、財(cái)務(wù)等專業(yè)知識(shí)和技能外，還應(yīng)當(dāng)滿足以下要求：①對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等有充分了解和認(rèn)識(shí)；②遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則；③掌握所宣傳銷售的理財(cái)產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及理財(cái)產(chǎn)品的特性，對(duì)有關(guān)理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)有所認(rèn)識(shí)和理解；④具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)；⑤具備監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格。[多選題]87.學(xué)生貸款償還的形式主要有()。A)學(xué)生畢業(yè)前，一次還清B)學(xué)生畢業(yè)后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門C)畢業(yè)生工作的所在單位，可視其工作表現(xiàn)，決定減免墊還的貸款D)學(xué)生畢業(yè)后，學(xué)校根據(jù)學(xué)生在校期間成績予以相應(yīng)額度的貸款減免E)貸款的學(xué)生因觸犯國家法律，而被學(xué)校開除學(xué)籍，應(yīng)由學(xué)生在2～5年內(nèi)歸還全部貸款答案:ABC解析:學(xué)生償還貸款的形式主要有以下幾種：①學(xué)生畢業(yè)前，一次或分次還清；②學(xué)生畢業(yè)后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發(fā)放貸款的部門；③畢業(yè)生見習(xí)期滿后，在2～5年內(nèi)由所在單位從其工資中逐月扣還；④畢業(yè)