中級銀行從業(yè)資格個人理財(習(xí)題卷12)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格個人理財中級銀行從業(yè)資格個人理財(習(xí)題卷12)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格個人理財?shù)?部分：單項選擇題，共62題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.在個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理中，（）應(yīng)提供獨(dú)立的風(fēng)險評估報告，并定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析與評估。A)內(nèi)部審計部門B)外部審計部門C)會計部門D)業(yè)務(wù)部門答案:A解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)充分認(rèn)識建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制對于降低個人理財顧問服務(wù)法律風(fēng)險、操作風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險等的重要性，應(yīng)至少建立個人理財業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨(dú)立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，并要求內(nèi)部審計部門提供獨(dú)立的風(fēng)險評估報告，定期召集相關(guān)人員對個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析評估。[單選題]2.客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃合約，則（）。A)該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益B)該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益率C)該銀行根據(jù)約定條件不保證客戶的本金和收益D)該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的本金安全答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第15條的規(guī)定，非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。[單選題]3.老張2015年4月1日退休，那么根據(jù)我國養(yǎng)老政策的規(guī)定，老張屬于()。A)老人B)中人C)新人D)不確定答案:B解析:相關(guān)法規(guī)中指出，以《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》(國發(fā)[1997]26號)為分界線，在該決定實(shí)施前參加工作，決定實(shí)施后退休的人群稱為?中人?。[單選題]4.商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中向客戶提供的服務(wù)不包括（）。A)投資建議B)儲蓄存款產(chǎn)品推介C)財務(wù)分析D)財務(wù)規(guī)劃答案:B解析:理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬于理財顧問服務(wù)。[單選題]5.（）是實(shí)現(xiàn)未來理財目標(biāo)最可依賴的資源。A)流動性資產(chǎn)B)自用性資產(chǎn)C)投資性資產(chǎn)D)總資產(chǎn)答案:C解析:投資性資產(chǎn)比率越大說明理財積極性越高，由于流動性資產(chǎn)的收益較低，自用性資產(chǎn)主要體現(xiàn)目前的生活品質(zhì)，因此投資性資產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來理財目標(biāo)最可依賴的資源。[單選題]6.劉先生購買某年金每期付款額2000元，連續(xù)10年，收益率6％，則年金終值為（）元。A)26361．59B)27361．59C)28943．29D)27943．29答案:A解析:公式：FV=C／r[(1+r)t-1]=2000÷0．06×[(1+0．06)10-1]≈26361．59元。[單選題]7.PMI指標(biāo)是指()。A)國內(nèi)生產(chǎn)總值B)居民消費(fèi)價格指數(shù)C)批發(fā)物價指數(shù)D)采購經(jīng)理指數(shù)答案:D解析:DPMI即采購經(jīng)理指數(shù)。它是一個綜合指數(shù)，與GDP、CPI展現(xiàn)的是以往經(jīng)濟(jì)活動所不同，PMI指標(biāo)是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的先行指標(biāo)，反映的是未來一段時間內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢。[單選題]8.劉老太太丈夫早亡，生有一子謝歡，兩女謝琴、謝雨。老太太身體一直不好，三位子女均在外地工作，身邊僅得一位親戚劉玉照顧。劉老太太為了感激劉玉的照顧，訂立了一份公證遺囑，將房產(chǎn)一套給予劉玉。2008年春節(jié)，三位子女在回家探親之際，聽說了遺囑的事情，紛紛勸說劉老太太更改主意，于是老太太又設(shè)立了一份自書遺囑，將全部財產(chǎn)15萬元存款平均分給三個孩子，房子給了謝歡。2009年1月老太太身體惡化，去世前感覺對不起劉玉，于是又設(shè)立了一份自書遺囑，將15萬元給予了劉玉。劉老太太的遺囑繼承人是（）。A)劉玉B)謝歡C)謝歡、謝琴、謝雨D)劉玉、謝歡、謝琴、謝雨答案:A解析:遺囑人立有數(shù)份遺囑，而且內(nèi)容相互沖突的，推定遺囑人修訂、撤銷了遺囑，以最后所立的遺囑為準(zhǔn)。不過，數(shù)份遺囑中有公證遺囑的，則應(yīng)以最后的公證遺囑為準(zhǔn)。本案中劉玉是劉老太太的遺囑繼承人。[單選題]9.某項目初始投資1000元，年利率8％，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計算則其1年后本息和為（）。?A)1047．86元B)1036．05元C)1082．43元D)1080．00元答案:C解析:1年后本息和為：1000×(1+8％÷4)4=1082．43(元)。[單選題]10.小崔，某企業(yè)普通職員，目前沒有投保任何商業(yè)保險，并于去年購置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無子女。則在以下保險產(chǎn)品中，小崔購買保險的優(yōu)先順序應(yīng)為()。a房屋火險；b意外險；c大病保險；d家具盜搶險。A)abedB)badcC)bcadD)cbad答案:C解析:在新婚期階段，首先應(yīng)防范的風(fēng)險是收入中斷，例如，因意外殘疾而收入減少、因疾病而收入減少等。其次，可以考慮財產(chǎn)損失的風(fēng)險。[單選題]11.根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過（），對普通家庭而言就屬于偏高了。A)40%B)50%C)30%D)60%答案:B解析:通過負(fù)債比率（總負(fù)債/總資產(chǎn)），理財師可以觀察到客戶的總體負(fù)債是否太高，根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過50%，對普通家庭而言就屬于偏高了。[單選題]12.（）是指資本市場上由風(fēng)險資產(chǎn)可能形成的所有投資組合的總體。A)有效集B)最有投資組合C)可行集D)無差異曲線答案:C解析:可行集是指資本市場上由風(fēng)險資產(chǎn)可能形成的所有投資組合的總體。[單選題]13.李老師欲為孫女建立教育基金，希望孫女未來10年每年年末得到3萬元，若理財師推薦的理財產(chǎn)品年收益率為7％，則李老師需投入()萬元。(答案取近似數(shù)值)A)22．O8B)21．O7C)19．55D)22．50答案:B解析:查普通年金現(xiàn)值系數(shù)表，當(dāng)r=7％，n=10時，年金現(xiàn)值系數(shù)為7．024，故現(xiàn)值PV=3X7．024=21．07(萬元)。[單選題]14.教育規(guī)劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產(chǎn)狀況、收入能力、風(fēng)險承受能力以及（）都已明確的前提下進(jìn)行的。A)子女教育目標(biāo)B)通貨膨脹率C)子女教育費(fèi)用D)學(xué)費(fèi)增長率答案:A解析:作為一名專業(yè)的理財師，制定一個完善的教育投資規(guī)劃方案，首先要讓客戶充分認(rèn)識家庭財務(wù)情況與子女的狀況，并協(xié)助客戶逐步確定子女教育的目標(biāo)。同時理財師也應(yīng)利用自己平時積累的社會生活經(jīng)驗和掌握的信息資訊，為客戶提供子女教育目標(biāo)的建議，并將這種需求轉(zhuǎn)化為家庭的財務(wù)目標(biāo)，幫助客戶制定教育規(guī)劃方案。[單選題]15.某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9％，1997年1月1日發(fā)行，1999年1月1日買進(jìn)，假設(shè)此時該債券的必要收益率為7％，則買賣的價格應(yīng)為()。A)125．60元B)100．00元C)89．52元D)153．86元答案:A解析:1999年1月113買賣的價格=100X(1+9％)5÷(1+7％)3=125．60(元)。[單選題]16.根據(jù)《保險法》規(guī)定，人身保險合同投保人解除合同，已繳足二年以上保險費(fèi)的，保險人應(yīng)當(dāng)()。A)退還保險費(fèi)B)按照合同約定在扣除手續(xù)費(fèi)后，退還保險費(fèi)C)發(fā)出終止合同書，但不退還保險費(fèi)D)退還保險單的現(xiàn)金價值答案:D解析:根據(jù)《保險法》，保險公司在以下情況出現(xiàn)時，應(yīng)當(dāng)按照合同約定向投保人退還保單的現(xiàn)金價值：①保險公司根據(jù)規(guī)定解除保險合同，且投保人已經(jīng)交足二年以上保險費(fèi)；②以死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立之日起二年內(nèi)被保險人自殺；③被保險人故意犯罪導(dǎo)致其自身傷殘或死亡，且投保人已經(jīng)交足二年以上保險費(fèi)；④投保人解除合同，且已經(jīng)交足二年以上保險費(fèi)。此外，《保險法》還規(guī)定，投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或疾病的，保險公司不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。[單選題]17.根據(jù)《保險法》的規(guī)定，銀行網(wǎng)點(diǎn)開辦保險代理業(yè)務(wù)，必須取得保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的（），并與保險公司簽訂代理協(xié)議。A)保險代辦證B)保險業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證C)保險從業(yè)資格證D)保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)許可證答案:D解析:根據(jù)《保險法》的規(guī)定，銀行從事保險代理業(yè)務(wù)，須與保險公司簽訂代理協(xié)議，下轄各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)開辦保險代理業(yè)務(wù)，必須取得保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)許可證。[單選題]18.商業(yè)銀行應(yīng)將理財投資合作機(jī)構(gòu)名單于業(yè)務(wù)開辦（）報告監(jiān)管部門。A)10日前B)5日前C)10日后D)5日后答案:A解析:商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)理財投資合作機(jī)構(gòu)名單制管理，明確合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和程序、存續(xù)期管理、信息披露義務(wù)及退出機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)將合作機(jī)構(gòu)名單于業(yè)務(wù)開辦10日前報告監(jiān)管部門。[單選題]19.下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)基本條件的表述，錯誤的是()。A)信譽(yù)良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件B)具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系C)有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員D)具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度答案:A解析:《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定：商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度;②具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系;④信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。故B選項錯誤。[單選題]20.資本資產(chǎn)定價理論認(rèn)為，當(dāng)引入無風(fēng)險證券后，有效邊界為()。A)無差異曲線B)證券市場線C)特征線D)資本市場線答案:D解析:如果用M代表市場組合，用Rf代表無風(fēng)險利率，從Rf出發(fā)畫一條經(jīng)過M的直線，這條線就是在允許無風(fēng)險借貸情況下的線性有效集，稱為資本市場線。任何不利用市場組合以及不進(jìn)行無風(fēng)險借貸的其他所有組合都將位于資本市場線的下方。[單選題]21.保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不可替代的（）功能。A)套利B)儲蓄C)保障D)投資答案:C解析:保險產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財工具不可替代的財富保障、稅負(fù)減免和財富傳承功能。[單選題]22.下列屬于基金特點(diǎn)的是（）。A)集中投資B)分散理財C)風(fēng)險自擔(dān)D)信息透明答案:D解析:基金具有的特點(diǎn)有：①集合理財、專業(yè)管理；②組合投資、分散投資；③利益共享、風(fēng)險共擔(dān)；④嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明；⑤獨(dú)立托管、保障安全。[單選題]23.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，當(dāng)訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應(yīng)當(dāng)（）處理。A)作出利于提供格式條款一方的解釋B)作出不利于提供格式條款一方的解釋C)按照通常理解予以解釋D)按照字面理解予以解釋答案:B解析:采用格式條款訂立合同的，對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。[單選題]24.一般而言，客戶子女已經(jīng)成人獨(dú)立，客戶夫妻倆工作、收入長期穩(wěn)定，保持（）個月家庭生活開支水平的緊急預(yù)備即可。A)3～4B)8．2～3C)4～5D)6答案:A解析:[單選題]25.2015年底，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應(yīng)該繳納的個人所得稅為()元。A)1200B)360C)2025D)1000答案:B解析:根據(jù)國稅發(fā)[2005]9號的相關(guān)規(guī)定，年終獎計稅時可以先將雇員當(dāng)月內(nèi)取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)，然后以獎金的全部數(shù)額按照適用稅率和速算扣除數(shù)計稅。商數(shù)=12000／12=1000(元)，則個人所得稅對應(yīng)稅率檔次為3％，速算扣除數(shù)0。所以年終獎應(yīng)納稅額應(yīng)為12000×3％-0=360(元)。[單選題]26.當(dāng)銀行擁有提前終止理財產(chǎn)品的權(quán)利時，投資者面臨的風(fēng)險不包括()。A)利率變化風(fēng)險B)匯率風(fēng)險C)投資機(jī)會風(fēng)險D)法律風(fēng)險答案:D解析:當(dāng)銀行擁有提前終止權(quán)利時，投資將面臨三重風(fēng)險：利率變化風(fēng)險、匯率風(fēng)險、投資機(jī)會風(fēng)險，故A、B、C三項都是正確的，D選項不符合題意。[單選題]27.在分紅保險中，紅利分配的方式有()。A)現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配B)現(xiàn)金紅利分配和定額紅利分配C)現(xiàn)金紅利分配和變額紅利分配D)變額紅利分配和增額紅利分配答案:A解析:A分紅壽險的紅利分配有現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配兩種方式。[單選題]28.某銀行有兩個理財產(chǎn)品，1號理財產(chǎn)品的期望收益率為21.5%，方差為7.09%，標(biāo)準(zhǔn)差為26.17%;2號理財產(chǎn)品的期望收益率為1.75%，方差為1.18%，標(biāo)準(zhǔn)差為A)1號理財產(chǎn)品的收益相對較高B)2號理財產(chǎn)品的收益相對較低C)1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低D)2號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低答案:C解析:由期望收益率可以看出1號理財產(chǎn)品的收益高于2號。方差或標(biāo)準(zhǔn)差可以用來考查某種金融資產(chǎn)的收益的波動性，即風(fēng)險。所以1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較高。故C選項錯誤。[單選題]29.下列關(guān)于信托理財產(chǎn)品的說法，不正確的是（）。A)投資項目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險B)信托公司通常只對信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任C)銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險較低D)信托產(chǎn)品的流動性通常比較好答案:D解析:信托產(chǎn)品是為滿足客戶的特定需求而設(shè)計的，因此缺少轉(zhuǎn)讓平臺，流動性比較差，存在較大的流動性風(fēng)險。故選項D錯誤。[單選題]30.個人理財在國外的發(fā)展過程中，（）通常被認(rèn)為是個人理財業(yè)務(wù)的形成與發(fā)展時期。?A)20世紀(jì)30年代到60年代B)20世紀(jì)60年代到70年代C)20世紀(jì)60年代到80年代D)20世紀(jì)60年代到90年代?答案:C解析:個人理財在國外的發(fā)展大致經(jīng)歷了以下幾個階段：?①20世紀(jì)30年代到60年代的萌芽時期；?②20世紀(jì)60年代到80年代的形成與發(fā)展時期；?③20世紀(jì)90年代中后期以后的成熟時期。?考點(diǎn)：國外個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展?[單選題]31.張勇夫婦明年將退休，三個子女均已研究生畢業(yè)并組建了家庭，且張勇夫婦有豐厚的儲蓄，兩個人的支出也比較少。根據(jù)這些描述，他們所處的生命周期的階段是（）。?A)家庭形成期B)家庭成長期C)家庭成熟期D)家庭衰老期?答案:C解析:家庭成熟期的特征是從子女經(jīng)濟(jì)獨(dú)立到夫妻雙方退休，該階段收入處于巔峰階段支出相對較低是儲蓄增長的最佳時期．?考點(diǎn)：生命周期與客戶需求的關(guān)系?[單選題]32.某客戶年初存入銀行1000元，在年存款利率為10％的情況下，年終其價值為1100元，則貨幣的時問價值是()。A)1000元B)1100元C)100元D)900元答案:C解析:貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值，故本題選C。[單選題]33.投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱為（）。A)自用性負(fù)債比率B)消費(fèi)性負(fù)債比率C)流動性負(fù)債比率D)投資性負(fù)債比率答案:D解析:普通家庭的負(fù)債被分為自用性負(fù)債、投資性負(fù)債和消費(fèi)性負(fù)債。投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常也被稱為投資性負(fù)債比率，它主要體現(xiàn)了客戶的理財積極性，在一定程度上也反映了客戶的風(fēng)險屬性。消費(fèi)性負(fù)債占總負(fù)債的比例，通常被稱為消費(fèi)性負(fù)債比率，通常能反映出家庭的流動性狀況。自用性負(fù)債通常是在購買自住房產(chǎn)和購車等重大消費(fèi)支出的時候產(chǎn)生。自用性負(fù)債占總負(fù)債的比例，通常也被稱為?自用性負(fù)債比率?，間接地表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。視頻[單選題]34.小趙每月收入5000元，為自己向兩家保險公司購買了兩份人身保險，A保險合同的保險金額為10萬元，B保險合同的保險金額為50萬元，則小趙的行為屬于()。A)原保險B)再保險C)重復(fù)保險D)共同保險答案:D解析:共同保險(也稱?共保?)是由幾個保險人聯(lián)合直接承保同一保險標(biāo)的、同一風(fēng)險、同一保險利益的保險。A項，原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險；B項，再保險(也稱?分保?)是保險人將其所承保的風(fēng)險和責(zé)任的一部分或全部，轉(zhuǎn)移給其他保險人的一種保險；C項，重復(fù)保險是指投保人以同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險。本題中，僅就收入而言，假設(shè)小趙22歲開始工作，55歲退休，其工作收入為(55-22)X5000X12=198(萬元)，再加上其他收入及自身的價值，保險價值將遠(yuǎn)超過A、B兩保險合同的保險金額之和，故屬共同保險，不屬于重復(fù)保險。[單選題]35.下列哪一項不屬于代理的特征?（）A)代理人在代理權(quán)限內(nèi)實(shí)施代理行為B)代理人行為必須是具有法律效力的行為C)代理人以自己的名義實(shí)施代理行為D)代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力答案:C解析:代理人是以被代理人的名義實(shí)施代理行為。[單選題]36.不同的評級公司對發(fā)債主體的評級方法各不同，但一般而言，企業(yè)債券信用等級為A的，其()。A)償還債務(wù)的能力一般，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響較大，違約風(fēng)險一般B)償還債務(wù)的能力較強(qiáng)，較易受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險較低C)償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響不大，違約風(fēng)險很低D)償還債務(wù)的能力極強(qiáng)，基本不受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險極低答案:B解析:企業(yè)債券信用等級為AAA級的，其償還債務(wù)的能力極強(qiáng)，基本不受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險極低。等級為AA級的，其償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響不大，違約風(fēng)險很低。等級為A級的，其償還債務(wù)的能力較強(qiáng)，較易受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險較低。等級為BBB級的，其償還債務(wù)的能力一般，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響較大，違約風(fēng)險一般。[單選題]37.按照投資目標(biāo)不同，可以將證券投資基金劃分為（）。A)開放式基金和封閉式基金B(yǎng))成長型基金、收入型基金和平衡型基金C)主動型基金和被動型基金D)公司型基金和契約型基金答案:B解析:根據(jù)投資目標(biāo)的不同，基金可分為成長型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。[單選題]38.王先生購買自用普通住房一套，150平方米，房款共70萬元，由于王先生目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清(假設(shè)貸款年利率為6％)。按照國家規(guī)定，購房者與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同王先生需要交納印花稅()元。A)120B)84C)168D)210答案:D解析:印花稅為比例稅率時，適用0．0003稅率的為?購銷合同?、?建筑安裝工程合同?、?技術(shù)合同?。故印花稅應(yīng)納稅額=700000×0．3％0=210(元)。[單選題]39.小李在9月18日購買了100萬元銀行的一款貨幣型理財產(chǎn)品，9月21日將其賣出，9月18日的7H年化收益率為2.75%，9月19日的7日年化收益率為2.5%，9月20日的7日年化收益率為2.55%，則小李在此期問理財收益為()。A)143.84元B)213.7元C)14.38元D)2137元答案:B解析:投資者在此期間的理財收益為：(2.75%+2.5%+2.55%)/365×100萬元≈213.7(元)。[單選題]40.商業(yè)銀行開始向客戶提供專業(yè)化投資顧問和個人外匯理財服務(wù)是我國個人理財業(yè)務(wù)的萌芽階段，該階段是（）。?A)?20世紀(jì)70年代來到80年代B)?20世紀(jì)80年代來到90年代C)20世紀(jì)90年代到21世紀(jì)初D)?21世紀(jì)以來?答案:B解析:我國個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展階段具體為：?①20世紀(jì)80年代末到90年代是我國個人理財業(yè)務(wù)的萌芽階段；?②21世紀(jì)初到2005年是我國個人理財業(yè)務(wù)的形成時期：?③2005年9月《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》下發(fā)后，伴隨著金融市場和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的迸-步變化，我國個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)入了迅速擴(kuò)展時期．?考點(diǎn)：國內(nèi)個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展與狀況?[單選題]41.（）的核心是建立應(yīng)急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的穩(wěn)定性。A)保險規(guī)劃B)現(xiàn)金規(guī)劃C)投資規(guī)劃D)稅收規(guī)劃答案:B解析:現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應(yīng)急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定，是針對家庭財務(wù)流動性的管理。[單選題]42.我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的形成時期是()。A)20世紀(jì)80年代末到90年代B)21世紀(jì)初到2005年C)20世紀(jì)30年代到60年代D)20世紀(jì)60年代到80年代答案:B解析:從21世紀(jì)初到2005年是我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)的形成時期，在這一時期，理財產(chǎn)品、理財環(huán)境、理財觀念和意識以及理財師專業(yè)隊伍的建設(shè)均取得了顯著的進(jìn)步。[單選題]43.壽險合同屬于()。A)給付性保險合同B)補(bǔ)償性保險合同C)足額保險合同D)不足額保險合同答案:A解析:壽險屬于人身保險。人身保險合同是給付性合同，即根據(jù)投保人的實(shí)際需要和支付保險費(fèi)的能力確定一個保險金額，當(dāng)危險事故發(fā)生或保險期限屆滿時，由保險人按照事先約定的保險金額承擔(dān)給付保險金責(zé)任。壽險合同屬于定額給付性合同。因為人的生命和身體本身是不能用經(jīng)濟(jì)價值來衡量的，只能由雙方約定的保險金額來確定給付金額。[單選題]44.（）以金融資產(chǎn)為交易對象，對經(jīng)濟(jì)活動的各個方面都有著深刻影響。A)法律環(huán)境B)技術(shù)環(huán)境C)商品市場D)金融市場答案:D解析:金融市場是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機(jī)制的總和。金融市場對經(jīng)濟(jì)活動的各個方面都有著深刻影響，如個人財富、企業(yè)的經(jīng)營、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的效率等。[單選題]45.下列投資組合流動性最差的是（）。A)股票、債券B)活期存款、基金C)收藏品、房地產(chǎn)D)定期存款、外匯答案:C解析:選項C，房地產(chǎn)、收藏品的流動性低于一般金融產(chǎn)品。房地產(chǎn)投資品單位價值高，且無法轉(zhuǎn)移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現(xiàn)難度更大。[單選題]46.下列對家庭生命周期各階段的理財建議，不合適的是（）。A)家庭衰老期盡量不要承擔(dān)貸款B)投資于股票的資產(chǎn)比例應(yīng)隨戶主年齡的增加而上升C)家庭形成期和衰老期相對而言都需持有較高比例的流動性資產(chǎn)D)家庭成長期需要并且應(yīng)該利用房屋貸款、汽車貸款等各項貸款答案:B解析:[單選題]47.放式基金的交易價格主要取決于()。A)基金總資產(chǎn)B)供求關(guān)系C)基金凈資產(chǎn)D)基金負(fù)債答案:C解析:[單選題]48.個人對企事業(yè)單位承包、承租經(jīng)營后，工商登記改為個體工商戶的，應(yīng)()。A)按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計征個人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅B)按工資、薪金所得計征個人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅C)先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計征個人所得稅D)先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按工資、薪金所得計征個人所得稅答案:A解析:如果將所承租企業(yè)的工商登記變更為個體工商戶，則其經(jīng)營所得按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計算繳納個人所得稅；如果仍使用原企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，則按規(guī)定在繳納企業(yè)所得稅后，還要就其稅后所得按承包、承租經(jīng)營所得繳納個人所得稅。[單選題]49.信托業(yè)務(wù)中，在受托人無過失的情況下，信托財產(chǎn)的風(fēng)險由（）負(fù)責(zé)。A)受托人和擔(dān)保人B)委托人和受托人C)委托人和受益人D)受托人和受益人答案:C解析:信托一般涉及三方面當(dāng)事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險是信托的特點(diǎn)之一。[單選題]50.投資的目的不包括()。A)抵御通貨膨脹B)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值C)規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險D)獲取經(jīng)常性收益答案:C解析:C投資的目的可以總結(jié)為以下三種：抵御通貨膨脹、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值和獲取經(jīng)常性收益。[單選題]51.下列說法中，錯誤的是（）。A)可贖回債券降低了投資者的交易成本B)提前償付是一種本金償付額超過預(yù)定分期本金償付額的償付方式C)違約風(fēng)險又稱信用風(fēng)險，是債券發(fā)行者不能按照約定的期限和金額償還本金及支付利息的風(fēng)險D)債券的到期時間越長，利率風(fēng)險越大答案:A解析:贖回風(fēng)險是附有贖回條款的債券所面臨的特有風(fēng)險，由于贖回價格的存在，附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限。同時贖回債券增加了投資者的交易成本，從而降低了投資收益率。故選項A錯誤。[單選題]52.李先生為了讓自己的女兒6年后出國留學(xué)，提前進(jìn)行了規(guī)劃，每年年末投資5萬元，年投資報酬率為4%，目前出國留學(xué)的費(fèi)用為40萬元，每年增加的費(fèi)用為6%，則李先生的教育資金缺口為()萬元。A)42.17B)23.58C)33.17D)63.48答案:B解析:B首先計算6年后留學(xué)的費(fèi)用：40×（F/P，6%，6）=56.74（萬元），其次，計算王先生6年后的投資收益總額：5×(F/A，4%，6)=33.16（萬元）。則王先生的資金缺口為56.74-33.16=23.58（萬元）。[單選題]53.在理財產(chǎn)品銷售過程中，下列屬于錯誤銷售行為的是（）。A)產(chǎn)品說明書中須由客戶親自抄錄的內(nèi)容由客戶親筆抄錄B)所有的銷售憑證包括風(fēng)險評估報告由客戶本人親自填寫并簽字確認(rèn)C)客戶擬購買的產(chǎn)品風(fēng)險評級與客戶風(fēng)險承受能力相匹配D)采取抽獎、禮品贈送等方式銷售理財產(chǎn)品答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第37條的規(guī)定，商業(yè)銀行從事理財產(chǎn)品銷售活動，不得有下列情形：①通過銷售或購買理財產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，進(jìn)行監(jiān)管套利；②將理財產(chǎn)品與其他產(chǎn)品進(jìn)行捆綁銷售；③采取抽獎、回扣或者贈送實(shí)物等方式銷售理財產(chǎn)品；④通過理財產(chǎn)品進(jìn)行利益輸送；⑤挪用客戶認(rèn)購、申購、贖回資金；⑥銷售人員代替客戶簽署文件；⑦中國銀監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。[單選題]54.關(guān)于制定理財規(guī)劃方案，下列表述錯誤的是（）。A)理財方案可以是單項理財目標(biāo)的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標(biāo)的綜合理財規(guī)劃方案，兩者的選擇主要是由理財師決定的B)家庭收支或債務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險管理規(guī)劃、教育投資規(guī)劃都屬于單項理財規(guī)劃方案C)綜合理財規(guī)劃方案注重各個目標(biāo)規(guī)劃的合理平衡、財務(wù)資源配置，整體設(shè)計和組合，才是真正符合客戶做到一生收支平衡的理財規(guī)劃方案D)稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)傳承規(guī)劃都屬于單項理財規(guī)劃方案答案:A解析:理財規(guī)劃方案可以是單項理財目標(biāo)的規(guī)劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標(biāo)的綜合理財規(guī)劃方案，兩者的選擇主要是由客戶愿意提供的信息和需求所決定。故選項A錯誤。[單選題]55.2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。每個員工應(yīng)繳納的個人所得稅為()元。A)1496．2B)1669．2C)1696．2D)2096．2答案:C解析:每個員工應(yīng)繳納的個人所得稅為：18012×10％一105=1696．2(元)。[單選題]56.對理財規(guī)劃方案的執(zhí)行和跟蹤服務(wù)，說法不正確的是()。A)理財師的服務(wù)是?持續(xù)?的B)與客戶接觸、溝通的形式包括面對面、電話和電郵等C)通常理財規(guī)劃服務(wù)的內(nèi)容不應(yīng)包括其他金融機(jī)構(gòu)組織的講座、聯(lián)誼活動D)通常理財規(guī)劃服務(wù)的內(nèi)容還包括節(jié)日、生日問候答案:C解析:C項，通常理財規(guī)劃服務(wù)的內(nèi)容還包括：①定期的投資市場分析報告；②定期投資、理財刊物、文章；③不定期解讀市場事件的快報；④年度或半年度理財規(guī)劃會議；⑤其他金融機(jī)構(gòu)組織的講座、聯(lián)誼活動；⑥節(jié)日、生日問候。[單選題]57.以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（）。A)收入型基金B(yǎng))平衡型基金C)成長型基金D)以上都不是答案:C解析:成長型基金重視基金的長期成長，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益。收入型基金強(qiáng)調(diào)基金單位價格的增長，使投資者獲取穩(wěn)定的、最大化的當(dāng)期收入。平衡型基金的資產(chǎn)構(gòu)造則既要獲得一定的當(dāng)期收入，又要追求組合資產(chǎn)的長期增值。[單選題]58.某企業(yè)以500萬元的固定資產(chǎn)價值為投保對象，向甲保險公司投保了250萬元的財產(chǎn)險，同時該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向乙保險公司投保了500萬元財產(chǎn)險。則該企業(yè)的保險方式屬于()。A)原保險B)再保險C)共同保險D)重復(fù)保險答案:D解析:重復(fù)保險，指投保人對于同一個保險標(biāo)的、同一保險利益，在同一期間就同一保險責(zé)任，分別向兩家或兩家以上的保險公司訂立且保額總和超過保險價值的保險合同。根據(jù)《保險法》規(guī)定，財產(chǎn)保險中，重復(fù)保險的保險金額總和超過保險價值的，各保險公司的賠償金額的總和不得超過保險價值。[單選題]59.教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到（）的影響。A)GDPB)家庭收入C)通貨膨脹率D)物價水平答案:C解析:通貨膨脹率無形中推高了每個家庭的各項消費(fèi)。教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到通脹的影響。GDP為國內(nèi)生產(chǎn)總值。[單選題]60.在債券發(fā)行需要確定的要素中，以下（）不屬于直接決定債券投資價值的要素。A)發(fā)行利率B)發(fā)行期限C)發(fā)行金額D)發(fā)行價格答案:C解析:債券發(fā)行需要確定的要素包括發(fā)行金額、發(fā)行期限、發(fā)行利率、發(fā)行價格、付息頻率、發(fā)行費(fèi)用、是否含權(quán)、有無擔(dān)保等諸多條件。其中最為重要的三大條件為發(fā)行利率、發(fā)行期限和發(fā)行價格，這三點(diǎn)直接決定了債券的投資價值。[單選題]61.交易者只能在期權(quán)到期日辦理交割的期權(quán)交易稱為（）。A)美式期權(quán)B)英式期權(quán)C)定期期權(quán)D)歐式期權(quán)答案:D解析:金融期權(quán)按期權(quán)到期日劃分，可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)。美式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時間都可以執(zhí)行期權(quán)。對期權(quán)的購買者來說，美式期權(quán)比歐式期權(quán)更有利；相反，對期權(quán)出售者來說，美式期權(quán)比歐式期權(quán)的風(fēng)險更大。?[單選題]62.下列哪一項不是合格的投保人必需滿足的條件()A)投保人需具有民事權(quán)利能力與民事行為能力B)投保人需對保險標(biāo)的具有保險利益C)投保人需符合保險合同規(guī)定的健康標(biāo)準(zhǔn)D)投保人承擔(dān)支付保險費(fèi)的義務(wù)答案:C解析:投保人又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負(fù)有支付保險費(fèi)義務(wù)的人。要成為合格的投保人通常需要具備以下三個要件：①具有完全的權(quán)利能力和行為能力；②對保險標(biāo)的必須具有保險利益；③承擔(dān)支付保險費(fèi)的義務(wù)。?第2部分：多項選擇題，共30題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.附錄的內(nèi)容主要是為了理財規(guī)劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括（）。A)所推薦金融產(chǎn)品的具體信息B)解決爭議的方法C)全生涯模擬仿真表D)持續(xù)理財規(guī)劃服務(wù)中的?定期投資市場分析報告樣本?E)其他相關(guān)信息答案:ACDE解析:理財規(guī)劃書的最后部分是?附錄?，附錄的內(nèi)容主要是為了理財規(guī)劃書的緊湊性而置放在最后的信息，主要包括但不限于以下內(nèi)容：???所推薦金融產(chǎn)品的具體信息；???全生涯模擬仿真表；???持續(xù)理財規(guī)劃服務(wù)中的?定期投資市場分析報告樣本?、?不定期解讀市場事件的快報?等；???其他相關(guān)信息。??解決爭議的方法屬于持續(xù)理財規(guī)劃服務(wù)協(xié)議的內(nèi)容。?[多選題]64.一般來說，關(guān)于債券價格與其影響因素之間的關(guān)系，下列表述正確的有（）。A)債券價格與市場利率成反比B)債券價格與票面利率成反比C)債券價格與到期收益率成正比D)債券價格與到期收益率成反比E)債券價格與市場利率成正比答案:AD解析:一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買人債券的投資者所得到的實(shí)際收益率越低；反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格下降；反之則相反。[多選題]65.下列屬于國內(nèi)個人理財業(yè)務(wù)迅速發(fā)展原因的有（）。A)居民財富積累B)居民理財需求上升C)居民理財技能提高D)投資理財工具日趨豐富E)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型的客觀需要答案:ABDE解析:個人理財業(yè)務(wù)在我國的興起和迅速發(fā)展有多方面的原因，主要因素概括為如下幾方面：①居民財富積累；②居民理財需求上升；③居民理財技能欠缺；④投資理財工具日趨豐富；⑤金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型的客觀需要。[多選題]66.家族信托的優(yōu)勢有（）。A)財富靈活傳承B)經(jīng)過遺產(chǎn)認(rèn)證C)信息透明D)財產(chǎn)安全隔離E)節(jié)稅避稅答案:ABD解析:家族信托的優(yōu)勢：①財富靈活傳承；②財產(chǎn)安全隔離；③節(jié)稅避稅；④信息嚴(yán)格保密。C項，使用家族信托時，在委托人去世前，財產(chǎn)已完成轉(zhuǎn)移，避免了遺產(chǎn)認(rèn)證的過程；E項，家族信托設(shè)立后，信托財產(chǎn)管理和運(yùn)用都以受托人的名義進(jìn)行，除特殊情況外，受托人沒有權(quán)利向外界披露信托財產(chǎn)的運(yùn)用情況。@##[多選題]67.教育投資規(guī)劃工具可分為（）。A)長期教育投資規(guī)劃工具B)現(xiàn)代教育投資規(guī)劃工具C)短期教育投資規(guī)劃工具D)傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具E)特殊教育投資規(guī)劃工具答案:AC解析:大體上來說，教育投資規(guī)劃工具可分為長期教育投資規(guī)劃工具和短期教育投資規(guī)劃工具。長期教育規(guī)劃工具又包括傳統(tǒng)教育投資規(guī)劃工具和其他工具。[多選題]68.劉先生42歲，太太39歲，女兒12歲。兩人的年收入為稅后165000元，他們現(xiàn)有房產(chǎn)一處，價值175萬元，無房屋貸款。他們的家庭存款或投資具體安排如下：現(xiàn)金15000元，定期存款6500．0元，股票37萬元(原來投資額為50萬元左右)，期貨、古董15萬元。根據(jù)其年紀(jì)、生命周期所處的階段和風(fēng)險偏好測試，他們是平衡型投資者。對該家庭客戶投資規(guī)劃方案的制訂分析，說法正確的有()。A)他們目前理財?shù)闹饕獑栴}是：資產(chǎn)配置不合理，生命、健康保險情況不確定和缺乏子女教育、自己的退休投資規(guī)劃B)目前，其較多資金投資在高風(fēng)險資產(chǎn)或股票上，現(xiàn)金加固定收益(定期)占比較少，家庭緊急預(yù)備金不足C)目前，資產(chǎn)分布與他們的理財需求和平衡型投資者是相符合的D)投資過分保守或激進(jìn)，都勢必影響他們主要理財目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和未來家庭的幸福E)由目前情況來看，他們資產(chǎn)較豐裕，可以冒風(fēng)險去投機(jī)答案:ABD解析:C項，目前，他們較多資金投資在高風(fēng)險資產(chǎn)或股票上，現(xiàn)金加固定收益(定期)占比較少，家庭緊急預(yù)備金不足，資產(chǎn)分布與他們的理財需求和平衡型投資者不符合；E項，雖然他們的收入不錯，家庭資產(chǎn)也有一定的規(guī)模，但如今小孩小學(xué)到完成大學(xué)教育一般也需要幾十萬元，退休金更需要幾百萬元，而到女兒上大學(xué)和他們退休的年紀(jì)分別為六七年和15年左右，不能夠再冒風(fēng)險去投機(jī)，而必須以長期穩(wěn)健投資為主，尤其要關(guān)注開放式股票基金或平衡型基金。[多選題]69.基金分配收益的形式一般包括（）。A)分配現(xiàn)金B(yǎng))現(xiàn)金分紅C)分配利息D)分配基金單位E)紅利再投資答案:ABDE解析:基金可分配收益也稱基金凈收益，是基金收益扣除按照國家規(guī)定可以扣除的費(fèi)用等項目后的余額?；鹗找娣峙湟话阌蟹峙洮F(xiàn)金(現(xiàn)金分紅)和分配基金單位(紅利再投資)兩種形式，因此，A、B、D、E選項符合題意。[多選題]70.收支結(jié)余涉及的指標(biāo)有()。A)家庭生活支出比率B)家庭生活收入比率C)理財支出比率D)自由儲蓄率E)凈儲蓄率答案:ACDE解析:A,C,D,E收支結(jié)余涉及的指標(biāo)包括：家庭生活支出比率（消費(fèi)性支出／稅后總收入），理財支出比率（理財性支出／稅后總收入），自由儲蓄率（自由儲蓄額／稅后總收入）。凈儲蓄率（凈儲蓄額／稅后總收入）等。[多選題]71.下列關(guān)于行為金融學(xué)的說法，正確的有()。A)價格紅利比的波動遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于紅利增長率的波動，這是?波動性之謎?的一種表現(xiàn)形式．B)現(xiàn)金流的利好消息推動股價上升，私房錢效應(yīng)會降低投資人風(fēng)險規(guī)避的程度C)反應(yīng)過度描述的是投資者對信息理解和反應(yīng)上會出現(xiàn)非理性偏差，從而產(chǎn)生對信息權(quán)衡過重，行為過激的現(xiàn)象D)職業(yè)的投資經(jīng)理人以及證券分析師更多的表現(xiàn)為反應(yīng)過度E)羊群行為的關(guān)鍵是其他投資者的行為會影響個人的投資決策，并對他的決策結(jié)果造成影響答案:ABCE解析:D項，與個人投資者對新信息往往反應(yīng)過度相反的是，職業(yè)的投資經(jīng)理人以及證券分析師更多的表現(xiàn)為反應(yīng)不足。他們往往對證券市場有很深的研究，正因為如此，他們對自己的判斷比較自信，從而對新信息反應(yīng)不足。[多選題]72.下列關(guān)于財務(wù)分析指標(biāo)計算的說法，正確的是()。A)利息保障倍數(shù)=息稅前利潤÷利息費(fèi)用B)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷凈額÷平均應(yīng)收賬款凈額C)存貨周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷平均存貨D)股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷股東權(quán)益E)股東權(quán)益收益率=稅前凈收益÷股東權(quán)益X100％答案:ABCD解析:E項，股東權(quán)益收益率=稅后凈收益÷股東權(quán)益X100％。[多選題]73.提供優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)，理財規(guī)劃師需要遵循()。A)做精分內(nèi)服務(wù)B)做好基本服務(wù)C)做足額外服務(wù)D)做好超常服務(wù)E)做強(qiáng)增值服務(wù)答案:ACD解析:A,C,D優(yōu)異客戶服務(wù)的前提和基礎(chǔ)是了解客戶、?對癥下藥?。知道了客戶的需求、偏好，如何做才能讓客戶滿意尤其非常滿意呢？下列幾點(diǎn)值得理財師遵循：(1)做精分內(nèi)服務(wù)。(2)做足額外服務(wù)。(3)做好超常服務(wù)。[多選題]74.理財師應(yīng)在服務(wù)過程中和客戶一起進(jìn)行溝通并調(diào)整相應(yīng)的理財目標(biāo)，其中，對主要收入項的調(diào)整內(nèi)容可以是()。A)退休年齡B)子女教育規(guī)劃C)收入增長率D)不固定收入E)固定收入答案:ACD解析:收入項里主要包括退休年齡、收入增長率以及一些不固定收入的調(diào)整：①退休年齡。一些客戶希望能早退休，但其實(shí)際的財務(wù)負(fù)擔(dān)不允許其早退休，那么退休年齡可以適當(dāng)調(diào)整。②預(yù)期收入。對未來的收入預(yù)期，收入增長率是其中一個比較重要的調(diào)整項，同時，如果客戶的收入不穩(wěn)定，可通過調(diào)整收人來進(jìn)行敏感性分析，以觀察在不同收入情況下的家庭財務(wù)狀況和理財目標(biāo)達(dá)成情況。③不固定收入。如非上市公司的股權(quán)變現(xiàn)收入，遺產(chǎn)和饋贈的現(xiàn)金流的額度等，均可做相應(yīng)的調(diào)整或做敏感性分析。[多選題]75.某商業(yè)銀行以為客戶計劃投資黃金，則銀行從業(yè)人員可以建議客戶選擇的投資方式有（）。A)條塊現(xiàn)貨B)金幣C)黃金基金D)紙黃金E)黃金期貨答案:ABCD解析:我國金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行不可以經(jīng)營期貨業(yè)務(wù)。投資者可以通過期貨公司進(jìn)行黃金期貨的投資。[多選題]76.退休養(yǎng)老需要的費(fèi)用受到()影響。A)生存壽命B)個人的健康狀況C)家庭成員的健康狀況D)醫(yī)療養(yǎng)老制度的改革E)通脹率答案:ABCDE解析:在實(shí)際退休規(guī)劃制定中，退休養(yǎng)老需要的費(fèi)用受到生存壽命、個人和家庭成員的健康狀況、醫(yī)療養(yǎng)老制度的改革、通脹率等諸多因素的影響，很難準(zhǔn)確估算。[多選題]77.下列選項中，屬于遺產(chǎn)規(guī)劃內(nèi)容的有（）。A)確定遺產(chǎn)繼承人的財務(wù)狀況B)確定遺產(chǎn)所有者的繼承人接受這些轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的方式C)為遺產(chǎn)提供足夠的流動性資產(chǎn)以償還其債務(wù)D)為遺產(chǎn)所有者的供養(yǎng)人提供足夠的財務(wù)支持E)確定遺產(chǎn)的清算人答案:BCDE解析:遺產(chǎn)規(guī)劃包括：①確定遺產(chǎn)繼承人和繼承份額；②為遺產(chǎn)所有者的供養(yǎng)人提供足夠的財務(wù)支持；③在與遺產(chǎn)所有者的其他目標(biāo)保持一致的情況下，將遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移成本降低到最低水平；④確定遺產(chǎn)所有者的繼承人接受這些轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的方式；⑤為遺產(chǎn)提供足夠的流動性資產(chǎn)以償還其債務(wù)；⑥最大限度地為所有者的繼承人(受益人)保存遺產(chǎn)；⑦確定遺產(chǎn)的清算人等。[多選題]78.風(fēng)險管理的技術(shù)可以分為()風(fēng)險管理技術(shù)。A)控制型B)財務(wù)型C)經(jīng)濟(jì)型D)消除型E)自留型答案:AB解析:風(fēng)險管理的方法即風(fēng)險管理的技術(shù)，可分為控制型和財務(wù)型兩大類。[多選題]79.處于成長期的行業(yè)的特點(diǎn)包括()。A)產(chǎn)品已經(jīng)為大眾所認(rèn)識，但需要不斷進(jìn)行產(chǎn)品的更新?lián)Q代B)市場需求逐步擴(kuò)大C)公司銷售收入迅速增長，成長期初期企業(yè)仍處于虧損或微利狀態(tài)，然后利潤增長很快D)處于此階段的行業(yè)適合投機(jī)者和創(chuàng)業(yè)投資人E)市場競爭趨于壟斷或相對壟斷，少數(shù)大企業(yè)分享高額利潤答案:ABC解析:除ABC三項外，處于成長期的行業(yè)的特點(diǎn)還包括：①市場風(fēng)險很大；②對投資的需求很強(qiáng)烈；③投資于優(yōu)勢企業(yè)常常獲得較理想的回報。D項屬于處于幼稚期的行業(yè)的特點(diǎn)；E項屬于處于成熟期的行業(yè)的特點(diǎn)。?[多選題]80.下列關(guān)于債券市場交易價格的說法，錯誤的有（）。A)債券發(fā)行后，絕大多數(shù)在流通市場(二級市場)上按不同的價格進(jìn)行交易B)交易價格的高低，取決于公眾對該債券的評價、市場利率以及人們對通貨膨脹率的預(yù)期等C)一般來說，債券價格與到期收益率成正比D)債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實(shí)際收益率越高E)債券價格越低，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實(shí)際收益率越低答案:CDE解析:一般來說，債券價格與到期收益率成反比，即債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實(shí)際收益率越低；反之則相反。[多選題]81.下列有關(guān)家庭生命周期的描述，正確的有（）。A)家庭形成期是從結(jié)婚到子女嬰兒期B)家庭成長期的特征是家庭成員數(shù)固定C)家庭成熟期是事業(yè)發(fā)展和收入達(dá)到頂峰D)家庭衰老期的收入以理財收入或移轉(zhuǎn)性收入為主E)家庭衰老期收入大于支出，儲蓄逐步增加答案:ABCD解析:選項E，養(yǎng)老護(hù)理和資產(chǎn)傳承是家庭衰老期階段的核心目標(biāo)，家庭收入大幅降低，儲蓄逐步減少。該階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性。[多選題]82.中小企業(yè)主的財富目標(biāo)主要集中在（）。A)高品質(zhì)的生活B)財富傳承C)保障財富的安全D)投資E)退休養(yǎng)老答案:ABC解析:隨著財富的逐漸積累，中小企業(yè)主的財富目標(biāo)主要集中在高品質(zhì)的生活、保障財富的安全和財富傳承幾個方面。[多選題]83.下列選項中屬于普通型人壽保險的是()。A)定期壽險B)終身壽險C)兩全壽險D)生存保險E)分紅壽險答案:ABCD解析:普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險。其中，死亡保險根據(jù)保險期限的不同可以進(jìn)一步區(qū)分為定期壽險和終身壽險。[多選題]84.人壽保險的功用特征有（）。A)人壽保險賠款免納個人所得稅B)人壽保險金可用于償還被保險人破產(chǎn)債務(wù)C)人壽保險可實(shí)現(xiàn)遺囑的部分功能D)人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失E)可隨意轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押答案:ACD解析:人壽保險的功用特征：①人壽保險賠款免納個人所得稅；②人壽保險金不得用于償還被保險人破產(chǎn)債務(wù)，債權(quán)人不能要求債務(wù)人變現(xiàn)還債；③人壽保單未經(jīng)被保險人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押；④人壽保險可實(shí)現(xiàn)遺囑的部分功能；⑤人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失。[多選題]85.國債的特征包括（）。A)安全系數(shù)高B)流動性強(qiáng)C)收益比較穩(wěn)定D)收益率高E)享受免稅待遇答案:ABCE解析:金融產(chǎn)品的收益和風(fēng)險是相對應(yīng)的，風(fēng)險低、收益低；承擔(dān)高風(fēng)險有可能獲得高收益。國債是一種比較安全的投資品種。因此收益比較穩(wěn)定，收益率也不會很高。[多選題]86.下列關(guān)于短期債券的說法，錯誤的有（）。A)償還期限在1年以下B)發(fā)行者主要是政府C)企業(yè)發(fā)行短期債券大多是為了籌集臨時性周轉(zhuǎn)資金D)政府發(fā)行短期債券多是為了平衡預(yù)算開支E)我國和美國政府發(fā)行的短期債券類型相同答案:BE解析:短期債券是指償還期限在1年以下的債券。短期債券的發(fā)行者主要是企業(yè)和政府。企業(yè)發(fā)行短期債券大多是為了籌集臨時性周轉(zhuǎn)資金。政府發(fā)行短期債券多是為了平衡預(yù)算開支。美國政府發(fā)行的短期債券分為3個月、6個月、9個月和12個月四種。我國政府發(fā)行的短期債券較少，期限分為3個月、6個月和9個月。[多選題]87.稅收的特征為（）。A)強(qiáng)制性B)靈活性C)固定性D)補(bǔ)償性E)無償性答案:ACE解析:稅收作為政府籌集財政收入的一種規(guī)范形式，具有區(qū)別于其他財政收入形式的特點(diǎn)。稅收特征可以概括為強(qiáng)制性、無償性和固定性。BD兩項屬于費(fèi)的特征。[多選題]88.全生涯財務(wù)狀況模擬仿真包含了（）。A)流動性資產(chǎn)分析B)自由儲蓄額分析C)現(xiàn)金流量分析D)投資性資產(chǎn)額度模擬分析E)風(fēng)險屬性分析答案:CD解析:全生涯財務(wù)狀況模擬仿真包含了現(xiàn)金流量分析和投資性資產(chǎn)額度模擬分析兩個部分，是檢驗客戶是否達(dá)成其理財目標(biāo)的重要分析手段，也是比較能全面地展示客戶未來歷年收入支出情況、現(xiàn)金流狀況和投資凈值的變化狀況的一種分析工具。[多選題]89.在設(shè)立私募基金時應(yīng)遵循的要求有()。A)基金依法設(shè)立B)向特定對象募集資金C)公開宣傳D)不得承諾