《商業(yè)銀行學(xué)第四章》課件

《商業(yè)銀行學(xué)第四章》ppt課件Contents目錄商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行概述01商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤(rùn)為目的的貨幣經(jīng)營(yíng)企業(yè)。商業(yè)銀行定義商業(yè)銀行具有通過放款收回本金和利息，扣除成本后獲得利潤(rùn)；承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，要求保持相當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性和安全性的特點(diǎn)。商業(yè)銀行特點(diǎn)商業(yè)銀行的定義與特點(diǎn)商業(yè)銀行起源于歐洲的貨幣兌換業(yè)和金匠業(yè)。隨著資本主義工商業(yè)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)資本的集中，商業(yè)銀行通過吸收存款等負(fù)債業(yè)務(wù)，發(fā)揮信用中介和支付中介職能，迅速擴(kuò)展。商業(yè)銀行的起源與發(fā)展發(fā)展起源商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層等。組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的治理要求建立完善的監(jiān)督機(jī)制，確保銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性。治理商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與治理商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表02現(xiàn)金資產(chǎn)貸款證券投資固定資產(chǎn)資產(chǎn)類科目01020304包括庫(kù)存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款等，是銀行最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)。銀行發(fā)放給企業(yè)和個(gè)人的各類貸款，是銀行的主要資產(chǎn)之一。銀行持有的各種證券，如政府債券、企業(yè)債券、金融債券等。銀行持有的房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)。負(fù)債類科目銀行吸收的各類存款，是銀行最主要的資金來(lái)源。銀行向其他金融機(jī)構(gòu)或中央銀行借入的資金。銀行應(yīng)付未付的其他金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)的款項(xiàng)。除以上之外的其他負(fù)債，如長(zhǎng)期債券等。存款借款應(yīng)付賬款其他負(fù)債銀行的注冊(cè)資本，也稱為股本金。股本銀行從利潤(rùn)中提取的公積金。盈余公積投資者或股東投入的超出注冊(cè)資本的部分。資本公積銀行歷年積累的未分配利潤(rùn)。留存收益資本類科目銀行通過提供金融服務(wù)獲得的收入，如利息收入、手續(xù)費(fèi)收入等。營(yíng)業(yè)收入銀行在經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的各項(xiàng)支出，如員工工資、設(shè)備折舊等。營(yíng)業(yè)支出營(yíng)業(yè)收入減去營(yíng)業(yè)支出后的利潤(rùn)。稅前利潤(rùn)稅前利潤(rùn)減去所得稅后的凈額。凈利潤(rùn)利潤(rùn)類科目商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)03定義01短期貸款業(yè)務(wù)是指貸款期限在一年以內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的重要信貸業(yè)務(wù)之一。特點(diǎn)02短期貸款業(yè)務(wù)具有期限短、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低、流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)，通常用于滿足企業(yè)短期資金需求，如流動(dòng)資金、季節(jié)性資金需求等。業(yè)務(wù)流程03短期貸款業(yè)務(wù)流程包括客戶申請(qǐng)、銀行審核、簽訂合同、發(fā)放貸款等環(huán)節(jié)，其中銀行審核是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要對(duì)客戶信用狀況、還款能力等進(jìn)行全面評(píng)估。短期貸款業(yè)務(wù)中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)是指貸款期限在一年以上的貸款業(yè)務(wù)，通常用于滿足企業(yè)固定資產(chǎn)投資、技術(shù)改造等長(zhǎng)期資金需求。定義中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)具有期限長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高、流動(dòng)性差等特點(diǎn)，需要銀行對(duì)客戶信用狀況、還款能力等進(jìn)行全面評(píng)估，并要求客戶提供相應(yīng)的擔(dān)保措施。特點(diǎn)中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)流程與短期貸款業(yè)務(wù)流程類似，但因?yàn)槠谙掭^長(zhǎng)，銀行還需要對(duì)客戶長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等進(jìn)行更深入的分析和評(píng)估。業(yè)務(wù)流程中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)具有快速融資、手續(xù)簡(jiǎn)便、風(fēng)險(xiǎn)低等特點(diǎn)，是銀行和企業(yè)間常見的短期融資方式之一。定義票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指企業(yè)將持有的未到期商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除貼現(xiàn)利息后向企業(yè)支付現(xiàn)款的一種短期融資方式。業(yè)務(wù)流程票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程包括客戶申請(qǐng)、銀行審核、貼現(xiàn)處理等環(huán)節(jié)，其中銀行審核是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、合法性等進(jìn)行全面評(píng)估。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)定義信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行通過對(duì)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)控等一系列管理活動(dòng)，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)、保障信貸資產(chǎn)安全的一種管理方式。特點(diǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理具有全面性、動(dòng)態(tài)性、系統(tǒng)性的特點(diǎn)，需要銀行從制度建設(shè)、流程優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)控制等多方面入手，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。業(yè)務(wù)流程信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)流程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等環(huán)節(jié)，其中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要銀行對(duì)各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面深入的分析和評(píng)估。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)04總結(jié)詞支付結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行提供的基礎(chǔ)中間業(yè)務(wù)之一，涉及各類收付款和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。詳細(xì)描述支付結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，主要包括支票、匯票、本票等票據(jù)業(yè)務(wù)，以及電子匯兌、網(wǎng)上銀行等電子支付業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)幫助企業(yè)和個(gè)人完成資金轉(zhuǎn)移和支付，是經(jīng)濟(jì)生活中不可或缺的金融服務(wù)。支付結(jié)算業(yè)務(wù)總結(jié)詞代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。詳細(xì)描述代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的重要組成部分，包括代理收付款、代理投資、代理保險(xiǎn)、代理發(fā)行和承銷證券等。通過代理業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行為客戶提供方便快捷的服務(wù)，同時(shí)也擴(kuò)大了銀行的收入來(lái)源。代理業(yè)務(wù)總結(jié)詞外匯業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的外匯買賣、兌換等業(yè)務(wù)。詳細(xì)描述隨著國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，外匯業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)中的地位越來(lái)越重要。商業(yè)銀行通過提供外匯買賣、結(jié)售匯等服務(wù)，滿足客戶在外匯交易方面的需求，同時(shí)也為銀行帶來(lái)了可觀的收益。外匯業(yè)務(wù)信息咨詢業(yè)務(wù)信息咨詢業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身信息優(yōu)勢(shì)，為客戶提供經(jīng)濟(jì)、金融等方面的信息咨詢?？偨Y(jié)詞信息咨詢業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行利用自身在金融領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)和信息優(yōu)勢(shì)，為客戶提供市場(chǎng)分析、投資建議、財(cái)務(wù)顧問等服務(wù)。隨著金融市場(chǎng)的日益復(fù)雜，信息咨詢業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的重要組成部分。詳細(xì)描述商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理05通過對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控和預(yù)測(cè)，控制因利率波動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)管理匯率風(fēng)險(xiǎn)管理商品風(fēng)險(xiǎn)管理通過運(yùn)用金融工具和管理策略，降低或消除因匯率變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)商品市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控和應(yīng)對(duì)，以降低商品價(jià)格變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的影響。030201市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理根據(jù)國(guó)家政策和市場(chǎng)環(huán)境制定合理的信貸政策，控制信貸規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)。信貸政策制定建立嚴(yán)格的信貸審批流程，對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行全面評(píng)估，降低違約風(fēng)險(xiǎn)。信貸審批流程對(duì)已發(fā)放貸款進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控和管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。貸款后管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理

操作風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系建設(shè)建立健全的內(nèi)部控制體系，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。員工培訓(xùn)和教育提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和操作技能，減少因人為錯(cuò)誤引起的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)安全與故障應(yīng)對(duì)保障銀行信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，制定應(yīng)急預(yù)案以應(yīng)對(duì)系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡(luò)攻擊等突發(fā)情況。流動(dòng)性來(lái)源管理