太鋼SAP財(cái)務(wù)培訓(xùn)（合并報(bào)表）

?2004Hewlett-PackardDevelopmentCompany,L.P.

StrictlyConfidential–Notforgeneraldistribution太原鋼鐵SAP工程培訓(xùn)

---財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

〔合并報(bào)表〕目錄頁(yè)碼 內(nèi)容 頁(yè)碼1 培訓(xùn)目標(biāo) 32 合并報(bào)表的設(shè)計(jì)思想 4 3 主數(shù)據(jù) 84 數(shù)據(jù)收集 155 合并 236 合并管理信息報(bào)表 29培訓(xùn)目標(biāo)通過(guò)本培訓(xùn)，各位將了解：合并模塊的設(shè)計(jì)思想合并模塊的功能和特點(diǎn)如何運(yùn)用合并模塊合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并報(bào)表的設(shè)計(jì)思想SAP的合并報(bào)表SAP的合并報(bào)表可以用來(lái)滿足內(nèi)部管理信息和外部報(bào)表的不同需要。為到達(dá)本目的，本模塊提供：多種合并結(jié)構(gòu)多種合并科目表多種合并版本多種合并數(shù)據(jù)傳輸方法多種合并內(nèi)容多種合并信息報(bào)表SAP的合并模塊SAP的合并報(bào)表模塊的根本思路是：

主數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)收集合并合并報(bào)表建立合并架構(gòu)通過(guò)各種方式收集合并數(shù)據(jù)抵銷內(nèi)部交易內(nèi)外部報(bào)表SAP的合并模塊功能貨幣轉(zhuǎn)換主數(shù)據(jù)報(bào)表書(shū)寫(xiě)器報(bào)表編輯器多版本功能監(jiān)控器確認(rèn)下拉報(bào)表數(shù)據(jù)采集Gewinn-undVerlustrechnung123CAUmsatzB50交互式Excel手工過(guò)帳調(diào)整OKERR自動(dòng)合并

內(nèi)部單元沖銷

存貨利潤(rùn)

投資合并主數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)SAP的合并報(bào)表模塊提供多角度的合并類型：

按公司合并按業(yè)務(wù)范圍按利潤(rùn)中心等等通過(guò)靈活地定義合并單元，管理層可以從不同角度了解企業(yè)的整體運(yùn)作狀況。SAP系統(tǒng)允許在同一時(shí)間內(nèi)同時(shí)存在不同角度的合并?？伸`活定義的合并結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍的合并調(diào)整集團(tuán)報(bào)表公司合并利潤(rùn)中心合并業(yè)務(wù)范圍合并公司利潤(rùn)中心

SAP運(yùn)作系統(tǒng)FICOMMSDAM集團(tuán)...區(qū)域......業(yè)務(wù)范圍...

...公司/業(yè)務(wù)范圍...集團(tuán)...利潤(rùn)中心集團(tuán)......利潤(rùn)中心......公司/利潤(rùn)中心...公司代碼業(yè)務(wù)范圍集團(tuán)...子集團(tuán)......公司...主數(shù)據(jù)概念維維規(guī)定合并的角度，如按公司合并，按業(yè)務(wù)范圍合并、按利潤(rùn)中心合并。如可設(shè)成：S1-公司合并S2-業(yè)務(wù)范圍合并S3-利潤(rùn)中心合并合并組編制合并報(bào)表時(shí)，需要?jiǎng)澏ㄒ欢ǖ暮喜⒎秶?。?duì)應(yīng)到SAP合并模塊，合并范圍是合并組的概念。合并組是需要合并的公司的集合，一般按一定層次結(jié)構(gòu)組織起來(lái)。合并單元合并單元是合并中的根本單位，也是收集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的根本單位。如公司，利潤(rùn)中心。合并會(huì)計(jì)科目表合并會(huì)計(jì)報(bào)表是專為合并模塊維護(hù)的科目體系，是合并數(shù)據(jù)收集、合并和查詢的根底。一般合并會(huì)計(jì)科目表維護(hù)后，如果內(nèi)容變化或增減，不再需要維護(hù)工作。在運(yùn)營(yíng)會(huì)計(jì)科目表的每個(gè)總帳科目都要維護(hù)“組科目號(hào)〞字段，這樣通過(guò)組科目號(hào)將總帳科目與合并會(huì)計(jì)報(bào)表連接起來(lái)。主數(shù)據(jù)概念合并會(huì)計(jì)報(bào)表工程〔S1〕合并前應(yīng)先維護(hù)合并會(huì)計(jì)報(bào)表工程，此步?jīng)Q定科目表的層次體系，類型，細(xì)分要求等。合并會(huì)計(jì)報(bào)表工程的根本數(shù)據(jù)可以自動(dòng)復(fù)制到合并科目表，合并會(huì)計(jì)報(bào)表包括3局部：資產(chǎn)負(fù)債表工程、損益表工程和統(tǒng)計(jì)工程。每個(gè)局部由不同層次的不同合并會(huì)計(jì)報(bào)表工程組成。工程組對(duì)合并報(bào)表工程的細(xì)化。自定義子分配為增強(qiáng)合并業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)總記錄和行工程的客戶化細(xì)化。如產(chǎn)品組，區(qū)域，分銷渠道等，最多不超過(guò)5個(gè)。主數(shù)據(jù)概念合并會(huì)計(jì)報(bào)表工程〔S1〕主數(shù)據(jù)概念分類賬分類帳主要用來(lái)區(qū)分不同幣種，每個(gè)分類帳維護(hù)一種貨幣。如果需要按照不同貨幣進(jìn)行合并，可以設(shè)立兩套分類帳，并且分配給不同版本。版本合并中可以用不同的版本來(lái)定義不同的設(shè)置和數(shù)據(jù)，并模擬不同的合并的結(jié)果，如用版本來(lái)不同幣種的合并。合并層次結(jié)構(gòu)將納入合并范圍的單位按一定層級(jí)關(guān)系維護(hù)在這里，并對(duì)不同層次的合并組、合并單元維護(hù)主數(shù)據(jù)。這里維護(hù)的主數(shù)據(jù)，會(huì)決定該合并單元如何收集數(shù)據(jù)和合并。一般合并層次結(jié)構(gòu)維護(hù)后，如果沒(méi)有結(jié)構(gòu)、范圍、或主數(shù)據(jù)的變化，一般不再需要維護(hù)。主數(shù)據(jù)概念合并層次結(jié)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍合并按業(yè)務(wù)區(qū)域合并組分區(qū)公司公司/分區(qū)業(yè)務(wù)范圍公司/業(yè)務(wù)范圍利潤(rùn)中心合并按利潤(rùn)中心合并主數(shù)據(jù)之間的聯(lián)系合并會(huì)計(jì)科目表 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 現(xiàn)金 銀行存款 …資產(chǎn)銷售...1000400014100120140細(xì)分類別子工程子工程10位華南華東華北報(bào)表工程如業(yè)務(wù)類型，區(qū)域如業(yè)務(wù)伙伴、貨幣數(shù)據(jù)收集如何收集數(shù)據(jù)到合并模塊EC-CS靈活上載Gewinn-undVerlustrechnung123CAUmsatzB50MS-Excel快速傳遞調(diào)整維護(hù)方便單獨(dú)文件數(shù)據(jù)錄入版面合并步驟R/2本地帳目所有文件數(shù)據(jù)庫(kù)MS-Access手工相關(guān)作業(yè)數(shù)據(jù)收集的功能合并財(cái)務(wù)報(bào)表是以獨(dú)立的報(bào)表單位的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為根底，有時(shí)需要一些其他數(shù)據(jù)編輯而成的。因此，SAP提供以下的收集數(shù)據(jù)的功能：收集報(bào)告的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在線收集離線收集，如通過(guò)MicrosoftAccess使用Excel接口集成的數(shù)據(jù)收集實(shí)時(shí)更新定期讀取向上匯總從非SAP系統(tǒng)靈活上載手工憑證收集其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)(如投資，內(nèi)部銷售存貨所含利潤(rùn)本錢(qián)等)方法介紹(一)在線收集

可以對(duì)任何合并情形按格式手工輸入數(shù)據(jù)優(yōu)點(diǎn)：-即使合并單元的主數(shù)據(jù)使用不同的方法，本方法仍然可以使用。-在選擇屏中，系統(tǒng)提供所有數(shù)據(jù)輸入格式缺點(diǎn)：-采用本方法，只可對(duì)一個(gè)合并單元運(yùn)行數(shù)據(jù)-只有當(dāng)合并組本身很明確時(shí)，可以對(duì)一個(gè)組使用本方法方法介紹(二)實(shí)時(shí)更新當(dāng)一個(gè)或多個(gè)合并單元在同一個(gè)SAP系統(tǒng)和集團(tuán)中有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)，可以使用本方法。優(yōu)點(diǎn)：-不需要運(yùn)行其他工具，因?yàn)榭値は嚓P(guān)的數(shù)據(jù)已經(jīng)實(shí)時(shí)更新合并模塊。缺點(diǎn)：-對(duì)利潤(rùn)中心合并不適用方法介紹(三)手工憑證SAP提供手工輸入憑證的功能。必須使用具有以下特點(diǎn)的憑證類型-記帳層次不大于20-定義為手工記帳-未分配給任何其他任務(wù)方法介紹(四)收集其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)SAP提供手工憑證和靈活的上載方法功能輸入其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。使用情形：-合并投資業(yè)務(wù)-合并投資業(yè)務(wù)的外幣轉(zhuǎn)換-抵銷內(nèi)部存貨的損益如何適用太鋼？系統(tǒng)外公司:統(tǒng)一定義上載表格，上載到SAP系統(tǒng)使用SAP公司:自動(dòng)實(shí)時(shí)更新系統(tǒng)外數(shù)據(jù)較少公司:手工輸入SAP系統(tǒng)合并合并的內(nèi)容在SAP中，合并是通過(guò)對(duì)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)的抵銷實(shí)現(xiàn)的。主要包括：內(nèi)部單元間的往來(lái)抵銷內(nèi)部單元間的損益抵銷內(nèi)部單元間的存貨抵銷內(nèi)部單元間的投資抵銷等為到達(dá)合并的目的，系統(tǒng)允許手工調(diào)整憑證。調(diào)整SAP系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)對(duì)手工和自動(dòng)憑證檢查，判斷是否需要調(diào)整，增加行工程。財(cái)務(wù)報(bào)表余額不平根據(jù)不平余額的方向，調(diào)整留存收益或本年利潤(rùn)科目。遞延所得稅合并的收益與匯總收益常會(huì)不同，需要按匯總的財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)算調(diào)整所得稅費(fèi)用。內(nèi)部往來(lái)企業(yè)的內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)需要在合并時(shí)抵銷。外幣轉(zhuǎn)換收集的財(cái)務(wù)報(bào)表通常是以本幣揭示的。本功能是將各合并單元的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成統(tǒng)一的合并組貨幣。外幣轉(zhuǎn)換時(shí)，可以采用各種方法轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。但每個(gè)合并單元只能適用一種方法。有時(shí)，貨幣單元的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)在集中轉(zhuǎn)換前，已經(jīng)按合并組貨幣存在于合并模塊中。如：已經(jīng)按合并組的貨幣輸入數(shù)據(jù)在使用實(shí)時(shí)更新，定期讀取，或向上匯總輸入的數(shù)據(jù)時(shí)，轉(zhuǎn)換本幣和貨幣組貨幣。在這些情況下，不再需要集中運(yùn)行外幣轉(zhuǎn)換。SAP在設(shè)計(jì)中還考慮了換算差異和四舍五入差異。內(nèi)部業(yè)務(wù)抵銷SAP合并中的內(nèi)部業(yè)務(wù)抵銷包括：內(nèi)部應(yīng)收/應(yīng)付內(nèi)部銷售及本錢(qián)內(nèi)部投資收益內(nèi)部抵銷是合并報(bào)表中最主要的局部。系統(tǒng)內(nèi)配置不同類型的合并業(yè)務(wù)操作，用戶按指定順序操作，系統(tǒng)自動(dòng)抵銷，并對(duì)每一筆抵銷業(yè)務(wù)生成抵銷憑證。合并管理信息報(bào)表合并信息系統(tǒng)報(bào)表生成器追溯報(bào)表日記帳分錄報(bào)表報(bào)表－主數(shù)據(jù)－控制數(shù)據(jù)－財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)交互式Excel轉(zhuǎn)到EC-EIS報(bào)表(一)細(xì)分報(bào)表提供以下內(nèi)容：標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表比較報(bào)表年度季度月度其他如版本，合并組比照，合并單元比照，幣種間比照