項(xiàng)目資金管理流程

項(xiàng)目資金管理流程項(xiàng)目資金一般由項(xiàng)目出納員管理，主要包括現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)、零星材料備用金、苗木差旅費(fèi)、苗木運(yùn)費(fèi)、項(xiàng)目人員補(bǔ)助、綠化工人工資等幾部分。這里主要介紹現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)、零星材料備用金、苗木運(yùn)費(fèi)（以下簡稱備用金）的流程。其工作流程簡單說就是借款f沖賬f對賬三個環(huán)節(jié)，主要有以下七個步驟：核對資金計(jì)劃（看是否有充足的資金計(jì)劃）f向公司借款f項(xiàng)目人員借款（建立借款明細(xì)臺賬）f整理單據(jù)（費(fèi)用報銷單及工程請款單等）f（公司財(cái)務(wù)沖賬或付款后）沖賬或付款到個人f盤點(diǎn)現(xiàn)金和銀行存款f和公司財(cái)務(wù)及項(xiàng)目人員對賬（及時發(fā)現(xiàn)問題并解決問題）。下面逐一介紹每個步驟的主要內(nèi)容及容易出現(xiàn)的問題。一、 核對資金計(jì)劃項(xiàng)目備用金計(jì)劃是由項(xiàng)目經(jīng)理和商務(wù)經(jīng)理根據(jù)本項(xiàng)目部的實(shí)際情況來做出的，并經(jīng)過公司多位領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)執(zhí)行。出納員要按照資金計(jì)劃的要求來使用備用金，在向公司借款前，一定要核對資金計(jì)劃里還有多少費(fèi)用可以借出來。二、 向公司借款出納員持有現(xiàn)金是有額度的，每個項(xiàng)目的備用金額度不同。在借款額度已滿時要先沖賬才能借款。在同時滿足有充足的資金計(jì)劃和借款額度未滿這兩個條件時才能向公司申請借款。向公司借款時，要填寫“借款單”，如下圖：o齊方園齊 借款單責(zé)金性欣 年月日只允許出納員從公司借備用金，因此，借款人處一般是由出納員來簽字。本單位負(fù)責(zé)人一般由項(xiàng)目經(jīng)理簽字，機(jī)關(guān)首長批示由生產(chǎn)副總簽字。這些都簽字后就可以傳給公司財(cái)務(wù)處了。三、 項(xiàng)目人員借款

備用金從公司付到出納員之后，要做好現(xiàn)金和銀行存款管理。項(xiàng)目人員借款時要填寫借款單，借款單格式和向公司填寫的一致。在項(xiàng)目經(jīng)理和生產(chǎn)副總同意后才可以將現(xiàn)金支付給借款人員。在支付借款時，要借款人員在“項(xiàng)目資金使用明細(xì)表”上簽字，以便于以后和借款人員對賬，表的格式如下：枠枠項(xiàng)目資金使用明細(xì)同時自己也要做好“****項(xiàng)目借款明細(xì)”臺賬表，分項(xiàng)目分人來登記，表的格式如下：1*半**項(xiàng)目借款明細(xì)21*半**項(xiàng)目借款明細(xì)2日期借款人項(xiàng)目茗稱摘要借款沖賬-+++5L總p5-■'+++5L總59-■'+++5L總62-■'+++5L總68-■'+++5L總"74-■'+++5L總~77~-■'+++5L總-■'+++5L總■礦-■'+++5L總99-■'+++5L總11P+++5L總116+++5L總117總計(jì)注：此表的“總計(jì)”+現(xiàn)金和銀行存款=公司借款，可以根據(jù)這個公式來對賬。四、 整理單據(jù)主要是費(fèi)用報銷單和工程請款單兩種，下面分別介紹。1.費(fèi)用報銷單，格式如下圖：O茲萬對（）費(fèi)用報銷單沽心 母 畀 E 沽心 母 畀 E 第 號祐 要詣歳全■荀± 惡人民幣（丈寫）附單揺乖歎￥領(lǐng)菽人糞左甲枇人 屮怪 証肥威爲(wèi)收 昶手此單據(jù)要按照現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)的明細(xì)分項(xiàng)來填寫摘要。勞保生活用品和辦公用品要附上材料入庫單，核對入庫單金額與報銷單金額是否一致。材料入庫單格式如下圖：招待費(fèi)要用鉛筆在摘要處寫上每次招待的客人，以便于領(lǐng)導(dǎo)審批。生產(chǎn)副總在報銷單簽字后要擦掉鉛筆字。費(fèi)用報銷單上的內(nèi)容一定要填完整，單位、日期、附單據(jù)張數(shù)、領(lǐng)款人等內(nèi)容一定不能落下。再有就是領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目人員的簽字，領(lǐng)款人：一般是報銷人簽字，審批人：生產(chǎn)副總，審核：項(xiàng)目經(jīng)理，經(jīng)手：項(xiàng)目出納，如果領(lǐng)款人和審核人為同一人，只需在領(lǐng)款人處簽字就可以。2.工程請款單。同時還要有復(fù)印司機(jī)的駕駛證或者身份證。苗木人員做請款時，附上發(fā)票、收據(jù)、駕駛證或者身份證復(fù)印件以及合同。五、 付款或者沖賬1.費(fèi)用報銷單簽字完整的費(fèi)用報銷單在公司沖賬后，出納員也要把錢付給報銷人，如果報銷人在出納那里有借款沒有沖賬，則直接沖借款。報銷人沖賬后要在“項(xiàng)目資金使用明細(xì)表”上簽字。出納員也要及時登記“****項(xiàng)目借款明細(xì)”臺賬表。2.工程請款單如果公司財(cái)務(wù)把請零星材料的錢直接付給出納，可以直接沖材料員賬也可以把錢付給材料員（看材料員是否有借款）。如果沖賬，和費(fèi)用報銷單的沖賬方法一致。如果直接付給材料員，要在“****項(xiàng)目請款領(lǐng)款記錄”表上簽字，以備以后查賬?！?***項(xiàng)目請款領(lǐng)款記錄”表格式如下圖：細(xì)種項(xiàng)目請款領(lǐng)款記錄出納員每天都要盤點(diǎn)現(xiàn)金和銀行存款，做到賬實(shí)相符。七、和公司財(cái)務(wù)對賬項(xiàng)目借款明細(xì)表中的“總計(jì)”+現(xiàn)金和銀行存款=公司借款，出納員可以根據(jù)這個公式來對賬。及時找出工作中存在的問題并及時解決掉。以上就是備用金管理中的基本流程。下面還有一些經(jīng)常遇到的工作和問題。一、 項(xiàng)目人員補(bǔ)助每月項(xiàng)目人員每人都有600元生活補(bǔ)助。做補(bǔ)助時，要有考勤表、項(xiàng)目人員就餐名單、食堂費(fèi)用明細(xì)、補(bǔ)助發(fā)放表、費(fèi)用報銷單等內(nèi)容。表格格式另附上。二、 綠化工人工資每月綠化工人工資都會打到出納員帳戶上，出納員和項(xiàng)目經(jīng)營人員及公司財(cái)務(wù)核對工資數(shù)額，確保及時發(fā)放到每個綠化工人。三、 開工程發(fā)票：在項(xiàng)目要收工程款時出納員要到稅務(wù)局去開工程發(fā)票，在工程前期，要準(zhǔn)備好工程開工報告、中標(biāo)通知書、施工許可證、外經(jīng)證等資料以備以后使用，具體事宜以后詳細(xì)再敘。四、 單據(jù)交接在平常工作中，由于單據(jù)較多，容易出現(xiàn)漏單子或者丟單子的現(xiàn)象。因此制定了交接表，通過簽字找到責(zé)任人來防止這一現(xiàn)象發(fā)生。交接表格式如下：

單據(jù)交接表單據(jù)交接表以上就