保險學課件：信用保證保險

信用保證保險匯報人：第一PPT信用保證保險第一節(jié)：信用保證保險概述第二節(jié)：信用保險第三節(jié)：保證保險信用保證保險第一節(jié)信用保證保險概述第一節(jié)信用保證保險概述信用保證保險是一種以經(jīng)濟合同所規(guī)定的有形財產(chǎn)或預期應得的經(jīng)濟利益為保險標的的保險,是一種擔保性質的保險。按擔保對象的不同,信用保證保險可分為信用保險和保證保險兩種。信用保險是權利人要求保險人擔保對方(被保證人)的信用的一種保險。信用保險的投保人為信用關系中的權利人,由其投保他人的信用,例如賣方(權利人)擔心買方不付款或不能如期付款而要求保險人保險,保證其在因遇到上述情況而遭受損失時,由保險人給予賠償,如出口信用保險等。第一節(jié)信用保證保險概述保證保險是被保證人根據(jù)權利人的要求,請求保險人擔保自己的信用的一種保險。保證保險的保險人代被保證人向權利人提供擔保,如果由于被保證人不履行合同義務或者有犯罪行為,致使權利人受到經(jīng)濟損失,那么由其負賠償責任。第一節(jié)信用保證保險概述二、信用保證保險與一般財產(chǎn)保險的區(qū)別承保的風險不同信用保證保險承保的是信用風險,補償因信用風險給權利人造成的經(jīng)濟損失;一般財產(chǎn)保險承保的是物質風險,補償由于自然災害和意外事故造成的保險標的的經(jīng)濟損失。因而,無論是權利人還是義務人要求投保,保險人都必須事先對被保證人的資信情況進行嚴格審查,認為確有把握的才能承保。第一節(jié)信用保證保險概述保險利益不同在信用保證保險中,實際上涉及三方的利益關系,即保險人(保證人)、權利人和義務人(被保證人)。當保險合同約定的事故發(fā)生致使權利人遭受損失時,只有在義務人(被保證人)不能補償損失的情況下,才由保險人代其向權利人賠償,從而表明這只是對權利人經(jīng)濟利益的擔保。而在一般財產(chǎn)保險中,只涉及保險人和被保險人的利益關系,而且對于因約定保險事故發(fā)生所造成的損失,無論被保險人有無補償能力,保險公司都予以賠償。第一節(jié)信用保證保險概述保費的精算基礎不同從理論上講,保險人經(jīng)營信用業(yè)務只是收取擔保服務費而無盈利可言。因為信用保證保險是由直接責任者承擔責任,保險人不是從抵押財物中得到補償,就是行使追償權追回賠款。兩者保費的精算基礎也不相同,一般財產(chǎn)保險的保險費率主要涉及自然風險因素,相對容易計算一些;而信用保證保險的費率主要涉及政治、經(jīng)濟和個人品德因素,所以相對難以計算一些。第一節(jié)信用保證保險概述三、信用保險與保證保險的聯(lián)系與區(qū)別信用保險和保證保險的聯(lián)系(1)保險標的一致。兩者的保險標的都是信用風險,信用保險承保的是被保險人交易伙伴的信用風險,而保證保險承保的是被保證人自身的信用風險。(2)經(jīng)營基礎一致。兩者在業(yè)務經(jīng)營過程中都必須依靠信息奠定經(jīng)營基礎。在信用保險中,決定保險費率的不是以往的損失概率和大數(shù)法則,而是有關被保險人交易伙伴的信用資料,如財務狀況、經(jīng)營狀況、經(jīng)營歷史、所在國家的政治與經(jīng)濟環(huán)境等。在保證保險中,保證人是否受理擔保申請,完全取決于對被保證人的資信、財力及以往履約狀況等信用資料的獲得與核實。第一節(jié)信用保證保險概述信用保險與保證保險的區(qū)別(1)保險合同涉及的當事人不同。信用保險合同的當事人是保險人和權利人,權利人既是投保人又是被保險人;而保證保險合同的當事人為保險人、義務人(被保證人)與權利人三方,被保證人為投保人,權利人為被保險人。(2)保險性質不同。保證保險屬于擔保行為,保險人出借的僅是保險公司的信用,不承擔實質性風險;而在信用保險中,保險人承擔的是實質性風險。第一節(jié)信用保證保險概述(3)保險人承擔的風險不同。在保證保險中,由于保險人采取反擔保,因而保險人承擔的風險較小;而在信用保險中,保險人承擔的是來自保險人和被保險人所不能控制的交易對方的信用風險,屬于實實在在的風險。(4)保費的性質不同。保證保險屬于擔保業(yè)務,被保證人繳付的費用是一種擔保手續(xù)費,是對保險公司出具信用的一種報酬;而信用保險屬于保險業(yè)務,因此,投保人繳付的保費是將被保證人的信用風險轉移給保險人的價金,保險人收取的保費主要用于建立賠償基金。PPT模板下載：/moban/行業(yè)PPT模板：/hangye/節(jié)日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優(yōu)秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/PPT論壇：

匯報人：第一PPT謝謝!信用保證保險匯報人：第一PPT信用保證保險第一節(jié)：信用保證保險概述第二節(jié)：信用保險第三節(jié)：保證保險信用保證保險第二節(jié)信用保險第二節(jié)信用保險一、信用保險的概念及內(nèi)涵信用保險,是指權利人向保險人投保義務人的信用風險的一種保險。信用風險,是指交易一方不履行或不全部履行義務而給另一方帶來經(jīng)濟損失的可能性。通過投保該保險,權利人把義務人的保證責任轉移給了保險人。當義務人的作為或不作為導致權利人遭受經(jīng)濟損失時,保險人按照保險合同的規(guī)定賠償權利人的損失,然后獲得向義務人代位追償?shù)臋嗬?。在信用保險業(yè)務運作中存在相互關聯(lián)的兩種責任關系:一是義務人對權利人履行義務的責任;二是保險人根據(jù)上述義務人的全部或部分責任設定的、向義務人追償?shù)谋ｋU賠償責任。當義務人不按照保險合同中關于其責任的約定作為或不作為時,保險人將負責賠償義務人對權利人造成的損失,其后保險人將從權利人處取得代位追償權,可以就已向權利人賠償?shù)慕痤~向義務人進行追償。第二節(jié)信用保險二、信用保險的特點相對于其他財產(chǎn)保險業(yè)務,信用保險具有以下特點:(1)保險標的是信用風險。一般來說,財產(chǎn)保險是保障被保險人的物質財產(chǎn)及其有關利益,其承保的風險是由災害事故造成財產(chǎn)及有關利益遭受損失的風險。但在信用保險中,保險人承保的是信用風險。保險人一般在事先對義務人資信情況進行嚴格審查的基礎上,決定是否承保及確定保險費率,保險人只對其為義務人預先設定的責任限額內(nèi)的損失承擔保險賠償責任。第二節(jié)信用保險(2)以代位追償原則為賠償基礎。在信用保險業(yè)務中,代位追償?shù)臋嗬浅Ｖ匾?。由于被保險人的任何損失都與指定的第三者(被保證人)存在直接或間接的關系,保險人必須以獲得向第三者代位追償?shù)臋嗬麨槁男匈r償義務的先決條件,通過向第三者進行追償來減少損失,這是其業(yè)務流程的重要組成部分。而在一般財產(chǎn)保險中,除非是第三者造成的損失,否則保險人在賠付后不存在追償問題。第二節(jié)信用保險(3)對第三者及其行為必須事先列明。普通財產(chǎn)保險業(yè)務所發(fā)生的代位追償事件,只包括保險人及保險消費者兩方,對第三者及其行為往往不能事先確定。但在信用保險業(yè)務中,保險人必須在保單中列明第三者,限定保險人承擔的第三者可能造成被保險人利益損失的行為。如果造成損失的第三者不是保險合同所列明的,或者第三者對被保險人所造成的損失不是保險合同所列明的行為,保險人有權拒絕被保險人的索賠。第二節(jié)信用保險三、信用保險的產(chǎn)生及發(fā)展現(xiàn)狀信用保險是現(xiàn)代保險中的一類新興業(yè)務,其產(chǎn)生歷史并不長,且經(jīng)歷坎坷。信用保險一開始是由一些銀行和商人承擔信用風險。1850年,法國的一些信用公司開始經(jīng)營商業(yè)信用保險,但不久就失敗了。1893年,美國設立的信用保險公司則獲得了成功。1919年,第一次世界大戰(zhàn)結束后,鑒于政治局勢的變化,英國政府為了促進外貿(mào)發(fā)展而專門成立了出口信用擔保局。1934年,英國、法國、意大利、西班牙等國創(chuàng)立了伯爾尼協(xié)會,極大地促進了信用保險的發(fā)展。目前,對信用保險的研究已比較成熟,立法也日臻完善,許多發(fā)達國家都建立了一套較完善的信用保險制度體系。第二節(jié)信用保險我國的信用保險發(fā)展較晚,改革開放以后才開始辦理。1983年,我國開始提供中長期出口信用保險。1986年,我國開始試辦短期出口信用保險和國內(nèi)信用保險等業(yè)務。目前,我國的信用保險仍處于起步階段,與它相關的法規(guī)也幾乎是一片空白,信用保險業(yè)務主要由中國出口信用保險公司承辦,且主要是出口信用保險業(yè)務。隨著社會信用體系的逐步建立和發(fā)展,我國信用保險也逐漸發(fā)展和壯大。第二節(jié)信用保險四、信用保險的主要險種(一)商業(yè)信用保險商業(yè)信用保險又叫國內(nèi)信用保險,是指在國內(nèi)商業(yè)活動中,作為當事人一方的權利人要求保險人將另一方當事人作為義務人,并承擔由于義務人的信用風險而使權利人遭受商業(yè)利益損失的保險。國內(nèi)信用保險一般承保批發(fā)業(yè)務,不承保零售業(yè)務;承保3~6個月的短期商業(yè)信用風險,不承保長期商業(yè)信用風險。其險種主要有:賒銷信用保險、貸款信用保險和個人貸款信用保險。(1)賒銷信用保險。賒銷信用保險是為國內(nèi)商業(yè)貿(mào)易的延期付款或分期付款行為提供信用擔保的一種信用保險業(yè)務。第二節(jié)信用保險(2)貸款信用保險。貸款信用保險是專門承保貸款人收貸信用風險的保險。其保險責任一般包括貸款人決策失誤、政府部門干預和市場競爭等風險。通常,只要不是投保人或被保險人的故意行為和違法犯罪行為導致貸款無法收回,保險人就要承擔賠償責任。確定貸款信用保險的保險金額,應以銀行貸出的款項為依據(jù)。貸款信用保險的保險費率厘定應與銀行利率聯(lián)系,并著重考慮以下因素:企業(yè)資信情況、企業(yè)的經(jīng)營管理水平、市場競爭力、貸款期限、貸款用途和借款人所屬經(jīng)濟區(qū)域。第二節(jié)信用保險(3)個人貸款信用保險。個人貸款信用保險是以債務人不履行貸款合同從而使金融機構遭受經(jīng)濟損失為保險對象的信用保險。它是國外保險人面向個人承保的較特別的業(yè)務。由于個人的情況千差萬別,且居住分散,風險不一,保險人要開辦這種業(yè)務,必須對借款人貸款的用途、經(jīng)營情況、日常信譽、私有財產(chǎn)物資等做全面的調(diào)查了解,必要時還需要借款人提供反擔保,因此不能輕率地承保。第二節(jié)信用保險(二)出口信用保險1.概念及內(nèi)涵出口信用保險也叫出口信貸保險,是各國政府為提高本國產(chǎn)品的國際競爭力,推動本國的出口貿(mào)易,保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全,促進經(jīng)濟發(fā)展,以國家財政為后盾,為企業(yè)在出口貿(mào)易、對外投資和對外工程承包等經(jīng)濟活動中提供風險保障的一項政策性支持措施,屬于非營利性保險業(yè)務。它是政府對市場經(jīng)濟的一種間接調(diào)控手段和補充,也是世界貿(mào)易組織(WTO)補貼和反補貼協(xié)議原則上允許的支持出口的政策手段。目前,全球貿(mào)易額的15%左右是在出口信用保險的支持下實現(xiàn)的,一些國家的出口信用保險機構提供的各種出口信用保險保額甚至超過本國當年出口總額的三分之一。第二節(jié)信用保險2.承保對象出口信用保險保障的是買家信用,承保對象是出口企業(yè)的應收賬款,承保的風險主要分為商業(yè)風險和政治風險。商業(yè)風險主要包括:買方破產(chǎn)或無力支付債務;買方拖欠貨款;買方拒絕收貨。政治風險是指買方所在國(地區(qū))頒布法律、法規(guī)、命令或采取行政措施,主要包括:禁止或限制匯兌;禁止買方所購的貨物進口;撤銷進口許可證。買方所在的國家(地區(qū))或付款需經(jīng)過的第三國頒布延期付款令;買方所在的國家(地區(qū))發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)戰(zhàn)、叛亂、革命或暴動,導致買方無法履行合同。第二節(jié)信用保險在國際貿(mào)易中,商業(yè)性保險承保的對象一般是出口商品,承保的風險主要是因自然原因在運輸、裝卸過程中造成的對商品數(shù)量、質量的損害。有的商業(yè)保險也承保人為原因造成的風險,但僅限于對商品本身的損害。對于這些風險,可以計算其發(fā)生概率,再根據(jù)概率制定保費以確保盈利。第二節(jié)信用保險3.保險業(yè)務種類根據(jù)出口標的的性質、信用期限長短、保險責任起訖以及承保方式等不同需要,出口信用保險設計了不同的險種。(1)短期出口信用保險。短期出口信用保險適用于大批量、重復性出口的初級產(chǎn)品和消費性工業(yè)產(chǎn)品,且信用期不超過180天的出口合同。這是國際上出口信用保險適用性最廣、承保量最大的險種。保險機構都制定了標準格式的保單及統(tǒng)一的保險條款和費率。(2)延長期出口信用保險。延長期出口信用保險專門承保180天到兩年之間的出口貿(mào)易風險,適用于諸如汽車、機械工具、工業(yè)生產(chǎn)線等貨物的出口,此險種也可被視為短期出口信用保險的延續(xù)。第二節(jié)信用保險(3)中長期出口信用保險。中長期出口信用保險專門承保兩年以上、金額巨大、付款期長的信用風險,常見于建筑工業(yè)、造船業(yè)等領域的貿(mào)易服務。此外,也可以承保海外工程和技術服務項下的費用結算的收匯風險。(4)特定出口信用保險。特定出口信用保險指在特定情況下承保特定合同項下的風險的一種信用保險。其承保對象一般是復雜的大型項目,如大型轉口貿(mào)易、軍用設備、出口成套設備(包括土建工程等),以及其他保險公司認為風險較大、需單獨出立保單承保的項目。第二節(jié)信用保險(三)投資保險概念投資保險又稱為政治風險保險,是以被保險人因投資引進國政治局勢動蕩或政府法令變動所引起的投資風險為保險標的的保險,其承保對象一般是海外投資者。投資保險的政治風險是指東道國政府沒收或征用外國投資者的財產(chǎn)、實行外匯管制、撤銷進出口許可證等政策變動,或東道國發(fā)生內(nèi)戰(zhàn)、綁架等事件,使得投資者遭受投資損失的風險。適用范圍本保險主要適用于本國在外投資的公民或企業(yè),原則上只承保新的直接的投資項目,包括:現(xiàn)金投入、機器設備投入、建筑物、技術專利。第二節(jié)信用保險保險責任范圍(1)征用風險,也叫國有化風險,是指投資者在國外的投資資產(chǎn)被東道國政府有關部門征用或沒收的風險。(2)匯兌風險,即外匯風險,是指投資者因東道國的突發(fā)事故導致其在投資國與投資國有關的款項無法兌換貨幣轉移出境的風險。我國投資保險承保的這一風險是“由于政府有關部門的匯兌限制,被保險人不能按投資契約的規(guī)定將應屬被保險人所有并可匯出的匯款匯出”的風險。(3)戰(zhàn)爭風險,又稱戰(zhàn)爭、革命、暴亂風險,包括戰(zhàn)爭、類似戰(zhàn)爭行為、叛亂、罷工及暴動所造成的投資者有形財產(chǎn)的直接損失風險。第二節(jié)信用保險責任免除(1)由原子彈、氫彈等核武器造成的損失。(2)被保險人投資項目受損后,造成的被保險人的一切商業(yè)利益損失,即間接損失。(3)被保險人及其代表違背或不履行投資合同,以及故意違法導致政府有關部門征用或沒收造成的損失。(4)被保險人沒有按照政府有關部門所規(guī)定的匯款期限匯出匯款所造成的損失。(5)投資合同范圍之外的任何其他財產(chǎn)的征用、沒收所造成的損失。PPT模板下載：/moban/行業(yè)PPT模板：/hangye/節(jié)日PPT模板：/jieri/PPT素材下載：/sucai/PPT背景圖片：/beijing/PPT圖表下載：/tubiao/優(yōu)秀PPT下載：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/資料下載：/ziliao/PPT課件下載：/kejian/范文下載：/fanwen/試卷下載：/shiti/教案下載：/jiaoan/PPT論壇：

匯報人：第一PPT謝謝!信用保證保險匯報人：第一PPT信用保證保險第一節(jié)：信用保證保險概述第二節(jié)：信用保險第三節(jié)：保證保險信用保證保險第三節(jié)保證保險第三節(jié)保證保險一、保證保險的概念及內(nèi)涵對保證保險的定義,目前學術界有以下幾種不同的觀點:一是保險說。其認為保證保險是以轉嫁被保險人所面臨的投保人不能履行債務的風險為目的的一種保險。保證保險只是財產(chǎn)保險的一種,是保險公司以保證的名義經(jīng)營的一種財產(chǎn)保險業(yè)務。二是保證說。其認為保證保險是保險人為被保險人向權利人提供擔保,對于由被保證人的不當行為導致權利人遭受的經(jīng)濟損失,保險人應負賠償責任。其實質就是保險人對債權人的一種擔保。三是二元說。其認為保證保險既具有保險的屬性,又具有保證的屬性,是保證與保險兩種制度的結合。第三節(jié)保證保險根據(jù)中國原保監(jiān)會對保證保險的定義,保證保險是財產(chǎn)保險的一種,是指由作為保證人的保險人為作為被保證人的被保險人向權利人提供擔保的一種形式,如果由于被保險人的作為或不作為而不履行合同義務,致使權利人遭受經(jīng)濟損失,那么保險人要向被保險人或受益人承擔賠償責任。保證保險合同的當事人是債務人(被保證人)、保險人(保證人)和債權人(合同的受益人)。保證保險的被保證人(義務人或投保人)可以是自然人或者法人。第三節(jié)保證保險、保證保險的產(chǎn)生及發(fā)展現(xiàn)狀(一)國外保證保險的發(fā)展現(xiàn)狀18世紀末至19世紀初,隨著現(xiàn)代商業(yè)信用的迅速發(fā)展,道德危機頻繁發(fā)生,保證保險就在美國應運而生,最早出現(xiàn)的保證保險是誠實保證保險。隨后保證保險業(yè)務在西歐、日本相繼開辦,業(yè)務種類也越來越多。目前,西方國家的保證保險體系已逐步趨于完善,可以對貨物買賣、租賃、借貸、工程承包等各類型的合同提供保證保險。第三節(jié)保證保險在國際保險市場,保證保險的業(yè)務主要有以下三種類型。合同保證保險。它承保被保證人不履行各種合同義務而給權利人造成的經(jīng)濟損失,其中最普遍的業(yè)務是建筑工程承包合同的保證保險。忠實保證保險,也叫雇員忠誠保險。它承保雇主因雇員的故意不法行為,如盜竊、貪污、欺騙等而遭受的經(jīng)濟損失。這種保險一般由雇主投保。產(chǎn)品保證保險。它承保的是在產(chǎn)品責任保險保單下不承保的、被保險人因所制造或銷售的產(chǎn)品有缺陷而產(chǎn)生的賠償責任。第三節(jié)保證保險(二)國內(nèi)保證保險的發(fā)展現(xiàn)狀我國的保證保險業(yè)務產(chǎn)生于20世紀80年代,最先是由中國人民保險公司開辦并經(jīng)營,此后,相繼有中國太平洋保險公司等一些大型保險公司涉足該項業(yè)務,保險險種也日漸增多。尤其是加入世界貿(mào)易組織以后,我國的保險經(jīng)營主體迅速增加,保證保險業(yè)務也得到了長足發(fā)展。目前,我國開展的保證保險業(yè)務主要包括企業(yè)借款保證保險、分期付款購車履約保證保險、個人貸款抵押房屋綜合保證保險、雇員忠誠保證保險、建筑工程施工質量保證保險、住宅質量保證保險和產(chǎn)品質量保證保險等險種,但市場急需的一些保證保險業(yè)務還未開展,比如公務員保證保險、建筑工程類保證保險(包括工程投標保證保險、工程預付款保證保險、工程履約保證保險和工程維修保證保險)、存款保證保險等險種。第三節(jié)保證保險由于保證保險在我國依然是一項新業(yè)務,在相關法律法規(guī)還不健全,保險公司缺乏相應管理經(jīng)驗的情況下,保險公司經(jīng)營中存在一些違規(guī)現(xiàn)象,經(jīng)營比較艱難。目前還存在以下主要問題:(1)對保證保險的概念和性質的認識還很模糊。比如,保證保險與保證有什么區(qū)別?保證保險與擔保有什么區(qū)別?由于缺乏經(jīng)驗,很難確定它們之間的確切分界線。(2)保證保險的司法認定問題。此類問題主要表現(xiàn)在保證保險合同的從屬性、訴訟主體、保險合同抗辯權和保證人的代位追償權等方面。(3)保險公司對保證保險所面臨的各類風險認識不足,對市場需求研究還不夠深入,目前開展的險種還不能滿足市場需求,有待進一步完善。(4)保證保險的相關立法滯后。由于立法的滯后,保證保險業(yè)務在實際操作中產(chǎn)生了大量糾紛,一時難以解決。第三節(jié)保證保險三、保證保險的特點保證保險作為一類非傳統(tǒng)財產(chǎn)保險,其特點可概括為以下四點。承保的是信用風險保證保險承保的是信用風險,保險人負責賠償因信用風險發(fā)生給權利人造成的經(jīng)濟損失。投保人一般是義務人(被保證人)。保險人在一般情況下承保此類保險時,應先對被保證人的信用狀況進行嚴格審查,嚴控信用風險。第三節(jié)保證保險涉及三方利益關系一般財產(chǎn)保險只涉及保險人和被保險人的利益關系,而在保證保險中,卻涉及三方的利益關系:保險人(保證人)、義務人(被保證人)和權利人。當權利人遭受合同約定的經(jīng)濟損失時,由保險人代被保證人賠償權利人的損失。保險人在該類保險業(yè)務中,實際起到了對權利人經(jīng)濟利益的擔保作用。第三節(jié)保證保險經(jīng)營風險較小在保證保險經(jīng)營中,義務人(被保證人)繳納的保費只是為了獲得保證人出具的保證書,作為向權利人保證履行義務的憑證。在保險人出具保證書作為擔保的情況下,履約的全部義務還是由義務人(被保證人)自己承擔,風險并沒有轉移。保險人(保證人)收取的保費只是憑借其信用向義務人(被保證人)收取的一種擔保費,風險仍然由義務人(被保證人)承擔,只有在義務人沒有能力負擔的情況下,才由保險人(保證人)代其履行義務,事后還要收回代為承擔的賠償款。與一般財產(chǎn)保險業(yè)務相比,該保險是建立在誠實守信、無風險損失的基礎上,所以保險人經(jīng)營保證保險業(yè)務的風險相對較小。第三節(jié)保證保險費率厘定難度大從保險費率厘定時考慮的風險因素來看,一般財產(chǎn)保險的費率厘定主要考慮的是自然風險因素,有相關歷史數(shù)據(jù)可參考,難度較小。而保證保險的費率厘定主要考慮的是個人品德因素以及經(jīng)濟政治因素,道德風險及經(jīng)濟政治環(huán)境等系統(tǒng)性風險均不好掌握。因此,保證保險的費率厘定難度相對較大。第三節(jié)保證保險四、保證保險的主要業(yè)務險種(一)雇員忠誠保證保險雇員忠誠保證保險承保雇主因雇員的不誠實行為而遭受的經(jīng)濟損失,通常以雇主為該保險的被保險人。1.投保方式雇員忠誠保證保險具有不同的投保方式。(1)指名保證保險。即指定某些雇員為保證對象,并對每個人單獨約定其賠償責任限額。第三節(jié)保證保險(2)特定職位保證保險。在此合同中不列明被保證人的姓名,只列明承保的職位、每個職位的人數(shù)及每一職位的保證金額。若其中一名雇員離職并補上一名新雇員,則對新雇員的忠誠保險自動生效而無須變更保險合同,也無須通知保險人。但是,職位本身或被保證人人數(shù)發(fā)生變化時,用人單位應及時通知保險人。(3)總括保險。即把所有雇員都列入保證范圍,并按工種、直接或間接經(jīng)管錢物的情況進行分類,對每類人員分別規(guī)定賠償責任限額。其賠償責任限額一般根據(jù)企業(yè)的業(yè)務量和雇員經(jīng)手錢物的數(shù)量,由被保險人協(xié)商確定。第三節(jié)保證保險2.保險責任對于雇主因雇員的不誠實行為(盜竊財物、貪污財物、欺詐)而導致的損失,保險人在下列條件下履行賠償責任:(1)雇員的不誠實行為發(fā)生在保險期內(nèi)。(2)雇員的不誠實行為發(fā)生在其受雇用期間(該期間連續(xù)未中斷)。(3)雇員的不誠實行為發(fā)生在其從事雇傭工作的過程中,即與其職業(yè)或職責有關。(4)由于雇員的不誠實行為一般不易立即被發(fā)現(xiàn),所以本保險對雇員的不誠實行為規(guī)定了一個發(fā)現(xiàn)期,即在保險期限內(nèi)從雇員退休、離職、死亡、脫離工作崗位日期起或保單終止之日起六個月,在此期間內(nèi)發(fā)現(xiàn)雇員的不誠實行為給雇主造成的損失也屬于保險責任范圍。第三節(jié)保證保險3.除外責任(1)因雇主擅自降低雇員工資待遇或加重工作任務而致雇員不誠實行為所帶來的損失;(2)雇主沒有采取安全預防措施和盡責督促檢查而造成的任何錢物損失;(3)雇主及代理人和雇員勾結造成的損失。第三節(jié)保證保險(二)履約保證保險履約保證保險,是指保險公司向被保險人(權利人)承諾,如果投保人(義務人)不按照合同約定或法律規(guī)定履行其義務而造成經(jīng)濟損失,則由保險公司承擔賠償責任的一種保險。履約保證保險的目的是補償由于義務人不履行約定或法定義務而給權利人的財產(chǎn)造成的實際損失。該保險不以人的生命和身體作為保險標的,而且在該種保險中保險人具有代位追償權,即當義務人不能及時履行義務是由第三人的原因造成的時,保險人在賠付給權利人相應賠款后,可以在賠償額度內(nèi)取得義務人對第三人的賠償請求權。第三節(jié)保證保險值得注意的是,在履約保證保險業(yè)務中,一旦保險公司對債權人進行了賠付,它就取得了債務人的債權人地位。此時保險公司的權力很大,其對債務人的債權追償權已經(jīng)不再局限于債務人的債務