浙江中小企業(yè)融資問題研究

浙江中小企業(yè)融資問題研究摘要:浙江作為我國民營經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，擁有大量的中小企業(yè)，企業(yè)融資困難問題也相對突出。本文將通過對浙江省中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀及造成企業(yè)融資困難的主要原因展開深層次的分析，并進一步尋找針對中小企業(yè)融資出現(xiàn)困難的解決方案。關鍵詞:中小企業(yè)；融資；困境；措施ResearchonthefinancingmodeofsmallandmediumsizedenterprisesinZhejiangProvinceAbstract：AsadevelopedareaofprivateeconomyinChina,Zhejianghasalargenumberofsmallandmedium-sizedenterprises,andthefinancingdifficultiesofenterprisesarerelativelyprominent.Inthispaper,throughthefinancingstatusquoofsmallandmedium-sizedenterprisesinZhejiangProvinceandthemainproblemscausingfinancingdifficultiesforenterprisestocarryoutin-depthresearchandanalysis,onthisbasis,toexploreeffectivesolutionstosmallandmedium-sizedenterprisesfinancingdifficultiesofspecificmeasuresandsolutions.Keywords：Smallandmediumenterprises；financing；difficulties；measures目錄TOC\o"1-3"\h\u一、引言 引言自從我國改革開放以來,中小企業(yè)作為一個特殊的國民經(jīng)濟發(fā)展群體,在一個相對較短的時間內(nèi)得到了飛速的發(fā)展,成為推動我國國民經(jīng)濟社會增長中最具有活力的一個驅(qū)動因素。事實證明，它們在創(chuàng)造國民社會財富、增加出口、降低稅收、解決就業(yè)、促進技術創(chuàng)新等方面也都發(fā)揮著重要作用。但這些企業(yè)一直在融資方面存在著困難障礙，嚴重阻礙了其正常發(fā)展。尋找解決中小企業(yè)融資方面的障礙，為中小企業(yè)尋找新的融資方式和渠道，已成為一項需要急迫解決的任務。本文首先闡述了浙江中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，分析其存在的問題及原因，最后找出解決浙江中小企業(yè)融資難的對策。中小企業(yè)相關概念和融資理論基礎（一）中小企業(yè)現(xiàn)狀中小企業(yè)并沒有相關的標準概念，只是用于形容企業(yè)規(guī)模大小的一個名詞。中小企業(yè)在競爭中的實力、企業(yè)管理體系、生產(chǎn)技術能力和企業(yè)規(guī)模大小等方面均落后于大企業(yè)。1.中小企業(yè)劃分標準由于不同國家的中小企業(yè)在經(jīng)濟實力、產(chǎn)業(yè)組成、自然資源、社會形態(tài)、發(fā)展背景等方面都有所差異，因此各國確定中小企業(yè)的標準各不相同。但一般都會從量的劃分開始對中小企業(yè)進行界定。通常的劃分標準是參考了企業(yè)的總資產(chǎn)、生產(chǎn)技術實力、銷售額、資本投入以及普通員工等方面。2.國內(nèi)界定中小企業(yè)的標準國家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部、財政部和國家統(tǒng)計局聯(lián)合推出了《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》，該通知是目前國內(nèi)一直在使用的中小企業(yè)劃分標準。該標準參考了企業(yè)從業(yè)者數(shù)量、營業(yè)額和總資產(chǎn)價值等指標。表1：我國中小型企業(yè)劃分標準我國中小型企業(yè)劃分標準行業(yè)中心企業(yè)小型企業(yè)營業(yè)收入（萬元）從業(yè)人員（人）資產(chǎn)總額（萬元）營業(yè)收入（萬元）從業(yè)人員（人）資產(chǎn)總額（萬元）農(nóng)、林、牧、漁業(yè)≥500≥50工業(yè)≥2000≥300≥300≥20建筑業(yè)≥6000≥5000≥300≥300批發(fā)業(yè)≥5000≥20≥1000≥5零售業(yè)≥500≥50≥100≥10交通運輸業(yè)≥3000≥300≥200≥20倉儲業(yè)≥1000≥100≥100≥20郵政業(yè)≥2000≥300≥100≥20住宿業(yè)≥2000≥100≥100≥10餐飲業(yè)≥2000≥100≥100≥10信息傳輸業(yè)≥1000≥100≥100≥10軟件技術服務業(yè)≥1000≥100≥50≥10房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營≥1000≥5000≥100≥2000物業(yè)管理≥1000≥300≥500≥100租賃和商務服務業(yè)≥100≥8000≥10≥100其他≥100≥10資料來源：《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（二）融資相關理論1.信息不對稱理論美國的邁克爾·斯彭斯、喬治·阿克爾洛夫和約瑟夫·斯蒂格利茨三位經(jīng)濟學領域的專家提出了信息不對稱理論，該理論在很多領域都有應用，合理地對市場中的存在各類現(xiàn)象進行了解釋，同時合理解釋了中小企業(yè)融資以內(nèi)源位置為主、在其他方面融資遇到困難以及銀行拒絕貸款給中小企業(yè)的問題。2.新融資優(yōu)序理論基于MM理論，馬吉洛夫和邁爾斯于20世紀80年代初期研究并總結出優(yōu)序融資理論，根據(jù)有關專業(yè)人士的分析，相比前者，優(yōu)序融資理論更適用于分析中小企業(yè)的融資難題。根據(jù)該理論，企業(yè)在制定融資方案時，遵循最低融資成本的原則，即根據(jù)融資成本來確定融資渠道，而且是在投入資金和獲得資金的雙方掌握的信息不對稱的情況下。由此而出現(xiàn)對優(yōu)先選擇的融資過程，即將條件更優(yōu)者安排在融資的優(yōu)先位置上。通常會優(yōu)先融資零成本的內(nèi)部資源，其次是融資來自外部需要一定成本的資源，其中再以只需要較低成本的債務融資為優(yōu)先，最后選擇需要較高成本的股權融資。三、浙江中小企業(yè)融資狀況中國統(tǒng)計局進行了第四次全國經(jīng)濟普查，根據(jù)普查給出的結果，國內(nèi)在2018年年底存在1807萬家中小微企業(yè)法人單位，同2013年年底中小微企業(yè)法人單位數(shù)量相比多出了966.4萬家，實現(xiàn)了115%的增加。中小微規(guī)模占企業(yè)法人單位總數(shù)的99.8%，比2013年末提高了0.1個百分點。而浙江依舊保持優(yōu)勢。該省中小規(guī)模企業(yè)在規(guī)模和數(shù)量兩個方面都實現(xiàn)了高效發(fā)展，在當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展中占據(jù)主要地位，浙江省也從此成為了中小企業(yè)發(fā)展的典型地區(qū)。但是，浙江中小企業(yè)融資狀況不容樂觀。（一）銀行貸款是最主要的融資方式浙江省中小企業(yè)信貸融資過度主要依賴商業(yè)銀行貸款。據(jù)調(diào)查顯示，74.6%的浙江中小企業(yè)面臨著缺乏資金來源的問題，中小企業(yè)中的85.3%必須開展第二次融資活動。當?shù)刂行∑髽I(yè)主要以銀行貸款的方式來融資。在某調(diào)查溫州、臺州、紹興、金華當?shù)氐闹行∑髽I(yè)的融資問題的研究中發(fā)現(xiàn)，這些企業(yè)中選擇銀行貸款的企業(yè)占到了60%，通過自行籌集資金的企業(yè)占據(jù)30%，通過內(nèi)部進行集資活動的企業(yè)占由7.5%，而選擇股票籌資的企業(yè)僅僅占據(jù)2.5%。（二）融資難度大中小企業(yè)由于日常經(jīng)營活動風險大，融資能力有限，往往無法及時提供有效的資產(chǎn)擔保。由于浙江當?shù)氐闹行∑髽I(yè)依然主要通過商業(yè)銀行貸款來進行融資，而其銀行貸款常見的融資形式主要是銀行擔保和資產(chǎn)抵押組合貸款。據(jù)統(tǒng)計，只有16.27%中小企業(yè)表示銀行貸款的過程比較順暢，而60.47%都認為這一過程進行比較困難，還有23.26%認為在銀行方面獲得其貸款受到了嚴重阻礙，而根據(jù)有關調(diào)查顯示，在浙江當?shù)氐闹行∑髽I(yè)長期被金融機構回絕向其發(fā)放貸款的要求，對其根本原因中只有32.3%的金融機構認為擔保抵押不能及時實施，23.8%的金融機構認為中小企業(yè)不能及時提供抵押擔保。（三）民間借貸比例高、風險大因為浙江大部分合法的金融機構都基本拒絕提供小額貸款給中小企業(yè)，因此中小企業(yè)的融資渠道被迫由大型銀行變?yōu)樾⌒退饺似髽I(yè)，其融資過度的效率也相對變低。研究顯示，企業(yè)融資規(guī)模越小，民間企業(yè)借貸所占比例相對越高，企業(yè)金融風險負擔越大。民間企業(yè)大多以半線上開放、半地下的形式直接開展融資或帶動，信息可信度不高，隱藏著大量經(jīng)濟風險、糾紛甚至部分違背法律的活動。這對長期處于證券融資市場弱勢支撐地位的浙江省中小企業(yè)行業(yè)產(chǎn)生了很大的不利影響。據(jù)有關數(shù)據(jù)顯示，浙江民間借貸案數(shù)量全國第一。2012年浙江省高院公布了《浙江法院民間借貸審判報告》，其中提到浙江民間借貸案以經(jīng)營性借貸為主，中小企業(yè)深度介入，出現(xiàn)職業(yè)化、中介化、組織化的新特征。高息現(xiàn)象普遍存在，且日益隱蔽化，浙江中小企業(yè)承擔較大融資風險。四、浙江中小企業(yè)融資存在的問題及原因（一）浙江中小企業(yè)融資存在的問題1.中小企業(yè)財務制度不全中小企業(yè)在財務管理制度能力上與大企業(yè)相差甚遠。浙江中小企業(yè)為了追求短期利益，更傾向于選擇固定資產(chǎn)投資，投資比例嚴重偏多導致企業(yè)難以對現(xiàn)金流進行掌控，所以更加難以有效管理企業(yè)內(nèi)部的財務。除此之外，當?shù)刂行∑髽I(yè)缺乏完整科學的內(nèi)部財務體系，缺乏對內(nèi)部資金的有序管理，資金流動缺乏穩(wěn)定性，經(jīng)濟效率低，更加導致了企業(yè)資金負債率上升。若企業(yè)的資金供應出現(xiàn)缺口，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營都將面臨嚴重打擊。另外，現(xiàn)如今我國民營經(jīng)濟仍處于發(fā)展階段，大多數(shù)中小企業(yè)財富積累不夠，資金短缺也是浙江中小企業(yè)普遍難題。2.融資渠道狹窄隨著當前我國市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，浙江中小企業(yè)不僅客戶數(shù)量逐年快速增加，其對于保險資金的市場需求量也不斷大大提升。據(jù)有關資料顯示，浙江中小企業(yè)更偏向于找銀行貸款，但由于對資產(chǎn)質(zhì)量和風險收益的考慮，銀行對企業(yè)的金融支持都十分得慎重，它們更愿意選擇資金雄厚、信用程度高的大企業(yè)提供信貸服務。即使銀行的貸款成功，其成本對于企業(yè)而言也是非常大的。一般來講，貸款交易規(guī)模與各家銀行投資收益成正比，而且不論單筆貸款交易金額規(guī)模大小，銀行間的審批、批準、發(fā)放貸款程序等都基本相同，花費的資金交易成本等也基本相同。由于浙江中小企業(yè)對貸款的資金需求通常具有”急、頻、少、高”的基本特點，即由于企業(yè)計劃性貸款較差，且絕大部分都用的是流動資金申請貸款，因而申請貸款時需要得急，貸款難的頻率高。據(jù)調(diào)查，浙江中小企業(yè)進行的銀行貸款同大中小企業(yè)相比頻率高出了4倍，平均每戶銀行貸款剩余額度僅僅只是大中小企業(yè)的0.5%，銀行對浙江中小企業(yè)主要貸款人的信息披露成本和貸款管理費用成本是大中小企業(yè)的5-8倍，而80%的浙江中小企業(yè)只為銀行創(chuàng)造了20%的效益，這使得實際成本與資產(chǎn)所有者期望的實際收益不可能相匹配，更加導致部分商業(yè)銀行貸款資金傾向于大中型企業(yè)而不愿資金投向中小企業(yè)，在一定程度上制約了商業(yè)銀行對浙江中小企業(yè)的信貸支持。除此之外，由于上市門檻高，規(guī)定高，大部分當?shù)刂行∑髽I(yè)，特別是勞動密集型企業(yè)，不符合相關規(guī)定。其次，股票籌資的融資方式要求中小企業(yè)在內(nèi)部構建起規(guī)范的財務體系，確保財務信息無誤，擁有良好的財務狀況，但當?shù)刂行∑髽I(yè)存在不公開財務狀況、不展示真實信息的問題，因此無法進行股票融資。債券市場中的80%市場份額都來自于金融債和國債，企業(yè)債擁有的市場份額非常少。企業(yè)債要求發(fā)行債券的企業(yè)需要滿足較高的調(diào)價，而當?shù)睾芏嘈∫?guī)模企業(yè)無法滿足相關的硬性標準。因此，浙江中小企業(yè)的融資渠道十分狹窄。3.民間融資存在較高風險據(jù)調(diào)查，浙江省中小企業(yè)民間借貸額占調(diào)查企業(yè)的80%以上，從民間融資的擔保方式來看，無擔保和第三方保證的占比分別為80%和20%。由此可以看出，浙江省民間資金市場需求大，因此當?shù)氐拿耖g資金承擔了重要的任務。但民間融資也存在有很多問你題：第一，其貸款設置了很高的利率，遠超合法的銀行機構，在高利率下當?shù)刂行∑髽I(yè)需要承擔更多的運行成本，更容易發(fā)生破產(chǎn)。第二，很多民間借貸沒有擔保和合同的保障，借貸的流程也存在很多問題，如果借款人沒有將債務及時償還，就有可能威脅到貸款人的正常權益，很肯出現(xiàn)金融糾紛，給社會穩(wěn)定造成不利影響。第三，監(jiān)管部門很難對民間融資進行監(jiān)管，其原因在于民間融資具有很強的隱蔽性，難以對其資金動態(tài)進行把握。因此民間融資潛藏這大量風險，而又由于法律體系以及監(jiān)管體系的現(xiàn)存問題，無法對其進行有效監(jiān)管，導致了浙江中小企業(yè)的民金融資存在較大風險。（二）浙江中小企業(yè)融資存在問題的原因1.中小企業(yè)內(nèi)部治理體系不完善目前，我國現(xiàn)代中小企業(yè)治理體系尚未完全建立，將從根本上導致浙江省相當一部分中小企業(yè)內(nèi)部社會治理體系的不完善。浙江省的很多中小企業(yè)都具備家族式管理的特點。在這種管理模式下，企業(yè)所有者和管理者很大可能是同一個人，缺少完善的法人治理結構。而且，浙江省的家族企業(yè)大多是企業(yè)規(guī)模小，產(chǎn)權單一，沒有規(guī)范的管理制度，很少聘用管理專業(yè)人，企業(yè)的相關治理較于他人也就會相對落后了。由于當?shù)刂行∑髽I(yè)受到了其經(jīng)濟環(huán)境和條件限制，導致這些企業(yè)在人力管理方面還有很大的漏洞，無法留住人才。這些企業(yè)為了短期提高收益，將發(fā)展的重點放在了擴大企業(yè)規(guī)模、提高生產(chǎn)銷售量上，卻沒有意識到人才的重要性，造成人才流失的現(xiàn)狀。企業(yè)管理者沒有樹立起培養(yǎng)吸引人才的理念，沒有建立起完善的激勵體系，導致其人力管理相關部門仍然采取傳統(tǒng)的管理方式。企業(yè)很少組織員工參加在職培訓，在培養(yǎng)人才方面沒有足夠的投入，導致企業(yè)在發(fā)展中缺少大量的人才，也對企業(yè)的融資活動造成不利影響，影響到企業(yè)的生存發(fā)展。2.中小企業(yè)信用擔保體系不健全據(jù)統(tǒng)計，與多家銀行建立了長期信用合作關系的81387家浙江中小企業(yè)中，A級以上中小企業(yè)僅1家占2.5%，B級以下中小企業(yè)占96.8%。而現(xiàn)實中達到3A或更高的信用等級的中小企業(yè)才是銀行放寬的融資對象，因此很多銀行會選擇拒絕和這些企業(yè)合作，不提供融資。并且，由于部分浙江中小企業(yè)的信貸運作不規(guī)范，僅具備信用評級的基本條件，導致許多中小企業(yè)根本無法納入商業(yè)銀行信貸風險支持業(yè)務的范圍。盡管如今許多地區(qū)的政府都發(fā)布了推動中小企業(yè)發(fā)展的相關法規(guī)制度，還加快建立了企業(yè)信用擔保體系，但很多浙江中小企業(yè)依然無法跟上建立信用擔保體系的步伐，缺乏完整的體系。而浙江省普通中小企業(yè)缺乏一套足夠的個人抵押擔保資產(chǎn)，資產(chǎn)少，負債能力低。尋求抵押擔保的難度很大，而且大多數(shù)抵押擔保無法滿足個人銀行貸款申請的要求。有的企業(yè)嘗試與其他企業(yè)開展互相擔保，也就是說只要有任意一家企業(yè)出現(xiàn)運營問題，其他企業(yè)也會受到連帶影響，承擔相同的經(jīng)濟風險問題。截止到現(xiàn)在尚未建立起負責解決中小企業(yè)資金借貸的針對性機構，且融資性的擔保機構未完全建立，還需要對其運營活動進行完善。3.政府及政策方面由于我國企業(yè)信用貸款擔保服務體系建設起步較晚，近年來，一些省和地方各級政府積極支持企業(yè)成立一批多種形式的信用擔保服務公司，他們?yōu)橹行∑髽I(yè)向商業(yè)銀行申請貸款項目進行信用擔保，但是由于這些擔保公司存在著政府因素，導致并不能完全按照市場規(guī)律選擇中小企業(yè)進行擔保。浙江中小企業(yè)民間資金市場供需矛盾日益突出，中小企業(yè)無法從傳統(tǒng)銀行業(yè)中獲得小額貸款，這就直接迫使中小企業(yè)在我國民間資本市場進行小額融資，雖然在一定很大程度上有效緩解了企業(yè)資金市場供需矛盾，但是我國民間企業(yè)融資服務市場仍然屬于一個灰色經(jīng)濟地帶，政府還沒有從具體政策上完全給予廣大民間企業(yè)融資政策支持，相關政策法律法規(guī)仍然處于高度空白化的狀況。民間企業(yè)融資資本市場由于利潤率高、風險大，運作不是很完善等原因，造成了浙江這小企業(yè)的融資困境。4.缺乏為中小企業(yè)服務的金融機構浙江中小企業(yè)常常沒有足夠的抵押擔保資產(chǎn)，借貸資金的過程中存在很大的風險，特別是小型企業(yè)，信用普遍較低，銀行想要避開風，盡量減少為中小企業(yè)提供貸款服務，中小企業(yè)資金需求難以得到滿足。我國到現(xiàn)在還沒有建設足夠的解決中小企業(yè)融資問題、并提供相關咨詢服務的機構，還不能夠幫助中小企業(yè)對現(xiàn)存運營資金管理、信息網(wǎng)絡技術、產(chǎn)品開發(fā)等各個方面問題提供專業(yè)咨詢。從需求大于供給來看，浙江省缺少為專門為中小企業(yè)提供幫助的機構，許多中小企業(yè)走投無路，只能選擇利息率非常高的民間借貸。我國知名獨立經(jīng)濟學家馬光遠曾在以“金融助力，與小微企業(yè)共成長”為主題的首屆海峽金融論壇上表示，在中國，缺乏中小金融機構是中小企業(yè)融資難一個重要原因。馬光遠先生還說：“融資難根本在于我們?nèi)狈φ嬲秊橹行∑髽I(yè)服務的金融機構?！彼€認為要實現(xiàn)中小企業(yè)完成順利融資的目標，關鍵在于中小金融機構的建立，要對社區(qū)銀行、小型銀行等進行著重培養(yǎng)。解決浙江中小企業(yè)融資難的對策（一）提升中小企業(yè)自身素質(zhì)1.健全企業(yè)管理制度中小企業(yè)管理系統(tǒng)應該聘請管理經(jīng)驗豐富的專業(yè)人員，走向和現(xiàn)代化企業(yè)管理制度一致的道路。并且，企業(yè)的管理層必須要對自身素養(yǎng)的提高重視起來，把企業(yè)的經(jīng)營權與所有權分別交給不同的管理人員，以提高對公司的管控水平。中小企業(yè)還應將重點放在企業(yè)管理制度的完善與補充上，這不僅能夠增加企業(yè)人員對工作的熱情，還能夠提升企業(yè)的運營效率，從而實現(xiàn)對企業(yè)內(nèi)部資產(chǎn)的科學管理、調(diào)控，使資源分配更加合理。另外，財務報表可以清楚的反映出企業(yè)的實際運營情況，中小企業(yè)必須建設一個公開透明的財務制度，使融資性金融機構能夠及時獲知企業(yè)的財務情況，這有助于企業(yè)信用水平的提高。通過中小企業(yè)自身的完善與優(yōu)化，企業(yè)整體上獲得了大幅度的提升，這都會對中小企業(yè)的融資能力產(chǎn)生影響，關系到企業(yè)的運營情況。2.建立良好企業(yè)信用企業(yè)的信用對于企業(yè)的運營形式、資金借貸等行為影響非常大，一個信用優(yōu)良的企業(yè)也會獲得更多消費者的信任，這將對企業(yè)的建設與發(fā)展產(chǎn)生很大積極作用。所以，中小企業(yè)更需要提升信用認識，保證和銀行交易時按時履約，建立優(yōu)良的企業(yè)信用。這就要求企業(yè)要在限定時間內(nèi)歸還本金、清算利息，對銀行債務及時處理，不推卸責任，努力提升企業(yè)信用水平，幫助企業(yè)提升融資效率。（二）完善浙江中小企業(yè)融資體系1.加強中小企業(yè)信用擔保體系建設政府應該建設一個完整的信用擔保體系，幫助中小企業(yè)獲得良好的發(fā)展環(huán)境。為此，可以采用下面幾種方法對信用擔保體系進行優(yōu)化：第一，建設規(guī)范的中小企業(yè)擔保機構。要按照多渠道、多元化、多形式等要求，推動各種資金在中小企業(yè)信用擔保機構中流通。第二，對合法的擔保機構存在的風險及時加以分散與管控。擔保機構存在風險代償?shù)那闆r下，政府應及時對其進行幫助與支援。第三，完善信用擔保機制。浙江地區(qū)信用擔保機制的完善有助于擔保質(zhì)量的提高以及有效的降低擔保成本。第四，共建完善的人才培養(yǎng)體系，對擔保人員進行全方位的培養(yǎng)，促使其專業(yè)能力和綜合素質(zhì)不斷的提高，促使其服務質(zhì)量不斷的提高，才能夠有效的為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的服務，才能夠使中小企業(yè)信用擔保體系不斷的完善。2.推動中小企業(yè)融資平臺的建設據(jù)有關數(shù)據(jù)統(tǒng)計，浙江省的所有企業(yè)中，中小企業(yè)占據(jù)著非常大的比例，融資對這些中小企業(yè)來說非常重要，但是它們的財產(chǎn)抵押以及固定資產(chǎn)抵押并不健全，信用程度也比較低，因此很難從商業(yè)銀行獲取貸款?；诖?，構建完善的適合中小企業(yè)成長融資平臺和創(chuàng)業(yè)融資平臺對中小企業(yè)的發(fā)展至關重要。政府、商業(yè)銀行、擔保機構可以共同出資構建這類型平臺。浙江省政府進行指導，為成長型和創(chuàng)業(yè)型的中小企業(yè)提供融資貸款服務，幫助他們解決融資難問題，走上穩(wěn)步發(fā)展的道路。（三）拓寬中小企業(yè)融資渠道商業(yè)銀行不斷的進行深化改革才能夠使中小企業(yè)的融資渠道不斷拓寬，國內(nèi)大型的商業(yè)銀行需要對體制進行不斷創(chuàng)新改革，不斷構建完善的貸款機制和風險預警機制，才能夠使其充分發(fā)揮出銀行的基本融資職能。為了推進經(jīng)濟體制不斷的深化改革，我國有關部門出臺多項優(yōu)惠措施并放松監(jiān)管體系，對于有利用經(jīng)濟發(fā)展的金融機構或者私有銀行放松審批制度，用以解決中小企業(yè)貸款難、融資難的問題，不斷拓寬中小企業(yè)的融資渠道，促使中小企業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展。在中小企業(yè)的發(fā)展過程中，直接融資渠道和間接融資渠道對中小企業(yè)的發(fā)展都至關重要。浙江省政府出臺多項優(yōu)惠措施，幫助中小企業(yè)在證券市場中進行融資，幫助中小企業(yè)進入創(chuàng)業(yè)板上市，在交易上市場進行直接融資。政府也應本著為浙江中小企服務的宗旨，幫助那些暫不符合上市條件的中小企業(yè)開放場外市場，發(fā)展多層次的場外市場，提供直接的融資服務。（四）健全財政稅收優(yōu)惠政策為了有效解決中小企業(yè)融資困難的局面。政府出臺多項鼓勵性措施和保障性措施，旨在促進其實現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展，改革金融業(yè)的財稅政策，對中小企業(yè)是適當?shù)臏p免稅收，并對中小企業(yè)提供融資服務的金融機構也相應的減免稅收；能夠有效的推動中小企業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展以及金融機構扶持中小企業(yè)的積極性，通過這一措施，也能夠促使更多的金融機構向中小企業(yè)提供貸款，幫助其健康穩(wěn)定的發(fā)展?？梢灾攸c組織研究建議制定、組織實施研究、發(fā)布和組織對中小企業(yè)實施適當?shù)膬?yōu)惠減免稅務方案，比如，對其個人所得稅減半，對其營業(yè)所得稅減半，對其增值稅減半等有效措施，構建完善的中小企業(yè)稅收政策，從而有效的降低中小企業(yè)的稅務壓力，促使其健康穩(wěn)定的發(fā)展。對新設立的中小企業(yè)，在其設立和成長期給予相應的減稅、免征，對新設立的高新技術中小企業(yè)，適當延長減稅、免征期限。對農(nóng)民工創(chuàng)辦的中小型企業(yè)以及企業(yè)下崗職工創(chuàng)辦的中小型企業(yè)等，對所得稅適當?shù)臏p免，給予其充足的信貸渠道，幫助其健康穩(wěn)定的發(fā)展。六、結術語中小企業(yè)的生存和發(fā)展,關系著整個國家經(jīng)濟結構的變化,它們是整個國家經(jīng)濟結構當中必不可少的組成部分。中小企業(yè)在優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構,保障我國經(jīng)濟和市場穩(wěn)定等方面都起著重要的作用,但是,在我國的中小企業(yè)發(fā)展中，融資難問題普遍存在各個中小型企業(yè)當中，嚴重制約中小企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。所以，對中小型企業(yè)的融資問題進行深入研究具有非常重要的現(xiàn)實意義。在我國的經(jīng)濟發(fā)展中，浙江省的經(jīng)濟發(fā)展一直處在前列，該地區(qū)的中小型企業(yè)發(fā)展對浙江省經(jīng)濟發(fā)展有著非常重要的影響。因此，構建完善的中小企業(yè)融資平臺，對浙江省經(jīng)濟發(fā)展有著非常重要的意義?，F(xiàn)如今，浙江省中小企業(yè)融資難的問題需要進行深入研究,了解當前浙江中小企業(yè)的當前經(jīng)濟社