公司財務(wù)制度及報銷流程培訓課件

公司財務(wù)制度及報銷流程培訓課件CATALOGUE目錄公司財務(wù)制度概述報銷流程基本要素具體報銷流程解析常見問題解答與注意事項實際操作演示與互動環(huán)節(jié)總結(jié)回顧與課程評估公司財務(wù)制度概述01確保公司財務(wù)穩(wěn)健、規(guī)范，提高資金使用效率，降低財務(wù)風險。目標合法性、真實性、準確性、完整性、及時性。原則財務(wù)管理目標與原則公司采用權(quán)責發(fā)生制會計制度，記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)的實際發(fā)生情況。會計制度采用復式記賬法，以借貸記賬為基礎(chǔ)，確保賬目的清晰、準確。核算方法會計制度與核算方法實行收支兩條線管理，確保資金的安全與合規(guī)。資金管理嚴格按照預算和計劃使用資金，禁止挪用、占用公司資金。對于大額資金使用，需經(jīng)過公司高層審批。使用規(guī)定員工因公產(chǎn)生的費用需按照公司規(guī)定進行報銷，報銷時需提供完整的發(fā)票和報銷單，確保費用的真實性和合規(guī)性。費用報銷資金管理與使用規(guī)定審批流程費用報銷需經(jīng)過部門負責人審批，再由財務(wù)部門審核，最后由公司高層審批。審批過程中需關(guān)注費用的合理性、合規(guī)性以及預算執(zhí)行情況。內(nèi)部控制公司應(yīng)建立健全的內(nèi)部控制制度，包括財務(wù)審批、會計核算、內(nèi)部審計等方面，確保財務(wù)信息的真實、準確和完整。同時，應(yīng)定期對財務(wù)制度進行審查和更新，以適應(yīng)公司發(fā)展的需要和市場環(huán)境的變化。資金管理與使用規(guī)定報銷流程基本要素02

報銷單據(jù)類型及要求報銷單據(jù)類型包括發(fā)票、收據(jù)、合同、付款憑證等。單據(jù)要求必須是正規(guī)、合法的票據(jù)，內(nèi)容清晰、完整，加蓋開票單位公章或財務(wù)專用章。特殊要求對于特定類型的費用，如差旅費、招待費等，需要提供額外的證明材料，如行程單、酒店入住憑證等。逾期處理對于因特殊原因未能及時報銷的費用，需向財務(wù)部門提交書面說明，并經(jīng)公司領(lǐng)導審批同意后方可報銷。報銷時間限制員工應(yīng)在費用發(fā)生后一個月內(nèi)完成報銷手續(xù)，逾期將無法報銷。注意事項員工應(yīng)妥善保管好相關(guān)票據(jù)，避免遺失或損壞導致無法報銷。報銷時間限制與逾期處理根據(jù)公司規(guī)定，不同級別的員工享有不同的報銷金額上限。報銷金額限制審批權(quán)限注意事項員工提交的報銷申請需經(jīng)過直接上級審批，超過一定金額的費用還需經(jīng)過更高層級的領(lǐng)導審批。員工在申請報銷前應(yīng)了解自己的報銷金額上限及審批流程，確保申請能夠順利通過審批。030201報銷金額限制與審批權(quán)限具體報銷流程解析03出差申請員工出差前需填寫出差申請單，明確出差目的、時間、地點及預算，經(jīng)部門負責人審批后方可出差。員工可根據(jù)出差申請單中的預算向公司申請預支差旅費用，需提供相關(guān)證明材料。員工出差結(jié)束后，需在規(guī)定時間內(nèi)填寫差旅費報銷單，并附上相關(guān)發(fā)票、憑證等證明材料，經(jīng)部門負責人審核后提交財務(wù)部門審批。財務(wù)部門對差旅費報銷單進行審核，核對相關(guān)發(fā)票、憑證的真實性和合規(guī)性，確保費用支出符合公司規(guī)定。經(jīng)財務(wù)部門審核通過的差旅費報銷單，公司將及時支付報銷款項至員工個人銀行賬戶。差旅費用預支財務(wù)部門審核報銷款項支付差旅費用報銷差旅費報銷流程0102招待申請員工因工作需要招待客戶或合作伙伴時，需提前填寫招待申請單，明確招待對象、時間、地點及預算，經(jīng)部門負責人審批后方可進行招待。招待費用預支員工可根據(jù)招待申請單中的預算向公司申請預支招待費用，需提供相關(guān)證明材料。招待費用報銷招待活動結(jié)束后，員工需在規(guī)定時間內(nèi)填寫招待費報銷單，并附上相關(guān)發(fā)票、憑證等證明材料，經(jīng)部門負責人審核后提交財務(wù)部門審批。財務(wù)部門審核財務(wù)部門對招待費報銷單進行審核，核對相關(guān)發(fā)票、憑證的真實性和合規(guī)性，確保費用支出符合公司規(guī)定。報銷款項支付經(jīng)財務(wù)部門審核通過的招待費報銷單，公司將及時支付報銷款項至員工個人銀行賬戶。030405招待費報銷流程采購申請員工因工作需要采購物品或服務(wù)時，需提前填寫采購申請單，明確采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預算等信息，經(jīng)部門負責人審批后方可進行采購。采購物品到達公司后，需由相關(guān)部門進行驗收，確保物品質(zhì)量、數(shù)量等符合采購申請單中的要求。員工需在規(guī)定時間內(nèi)填寫采購支出報銷單，并附上相關(guān)發(fā)票、憑證等證明材料以及驗收合格證明，經(jīng)部門負責人審核后提交財務(wù)部門審批。財務(wù)部門對采購支出報銷單進行審核，核對相關(guān)發(fā)票、憑證的真實性和合規(guī)性，確保費用支出符合公司規(guī)定。經(jīng)財務(wù)部門審核通過的采購支出報銷單，公司將及時支付報銷款項至供應(yīng)商賬戶或員工個人銀行賬戶。采購物品驗收財務(wù)部門審核報銷款項支付采購支出報銷采購支出報銷流程0102支出申請員工因工作需要發(fā)生其他支出時，需提前填寫支出申請單，明確支出原因、時間、地點及預算等信息，經(jīng)部門負責人審批后方可進行支出。支出憑證保存員工在發(fā)生支出時需妥善保存相關(guān)發(fā)票、憑證等證明材料。支出報銷員工需在規(guī)定時間內(nèi)填寫其他支出報銷單，并附上相關(guān)發(fā)票、憑證等證明材料，經(jīng)部門負責人審核后提交財務(wù)部門審批。財務(wù)部門審核財務(wù)部門對其他支出報銷單進行審核，核對相關(guān)發(fā)票、憑證的真實性和合規(guī)性，確保費用支出符合公司規(guī)定。報銷款項支付經(jīng)財務(wù)部門審核通過的其他支出報銷單，公司將及時支付報銷款項至員工個人銀行賬戶。030405其他支出報銷流程常見問題解答與注意事項0403問題二報銷的時間限制是多久？01問題一如何進行報銷申請？02解答員工需通過公司內(nèi)部財務(wù)系統(tǒng)提交報銷申請，并附上相關(guān)發(fā)票和憑證。常見問題解答解答一般情況下，員工需在費用發(fā)生后的一個月內(nèi)進行報銷，逾期可能無法處理。問題三哪些費用可以報銷？解答公司允許報銷的費用包括差旅費、業(yè)務(wù)招待費、辦公用品費等，具體可參照公司財務(wù)制度。常見問題解答問題四報銷金額有限制嗎？解答根據(jù)公司規(guī)定，不同類別的費用報銷金額上限不同，員工需留意相關(guān)制度。常見問題解答準確填寫報銷信息注意事項一保留好相關(guān)憑證注意事項二注意事項及風險提示員工需妥善保管好相關(guān)發(fā)票和憑證，以備公司財務(wù)審核之需。注意事項三：遵守公司財務(wù)制度員工在進行報銷時，需嚴格遵守公司的財務(wù)制度，不得違規(guī)操作。注意事項及風險提示風險提示：違規(guī)報銷的后果若員工違反公司財務(wù)制度進行報銷，可能面臨紀律處分、經(jīng)濟處罰等后果，嚴重者甚至可能觸犯法律。注意事項及風險提示實際操作演示與互動環(huán)節(jié)05登錄界面主頁面功能介紹報銷申請操作演示報銷審批操作演示演示系統(tǒng)操作界面及功能介紹01020304輸入用戶名和密碼，進入系統(tǒng)主頁面。包括報銷申請、報銷審批、報銷查詢等模塊。詳細展示如何填寫報銷單，包括報銷事由、費用明細、上傳附件等步驟。展示審批流程，包括審批人選擇、審批意見填寫、審批結(jié)果通知等環(huán)節(jié)。其他學員觀摩學習其余學員可觀看該學員的操作過程，了解實際報銷流程中的具體操作步驟和注意事項?，F(xiàn)場指導與糾正在學員操作過程中，培訓講師需及時給予指導和糾正，確保操作正確無誤。選定一位學員進行實際操作該學員需在現(xiàn)場模擬一次完整的報銷流程，從填寫報銷單到最終審批通過?，F(xiàn)場模擬實際報銷操作過程123在演示和模擬操作結(jié)束后，培訓講師應(yīng)鼓勵學員提出問題和疑惑，以便更好地掌握報銷流程和相關(guān)規(guī)定。鼓勵學員提問對于學員提出的問題，培訓講師應(yīng)及時給予解答，確保學員能夠充分理解并掌握相關(guān)知識。解答學員問題在解答問題的過程中，培訓講師可與學員進行互動交流，分享經(jīng)驗和技巧，提高培訓效果?；咏涣鲗W員提問與互動交流環(huán)節(jié)總結(jié)回顧與課程評估06公司財務(wù)制度概述報銷流程詳解實際操作演示常見問題解答總結(jié)回顧本次課程重點內(nèi)容包括財務(wù)制度的目的、適用范圍、管理原則等。通過模擬報銷場景，演示了報銷流程的實際操作步驟，加深學員理解。詳細闡述了各類報銷事項的具體流程、所需材料、審批權(quán)限等。針對學員在課程中提出的問題