山東分行金融法律合規(guī)知識學習競賽活動參考資料(管理人員)

中國建設銀行山東省分行

金融法律合規(guī)知識學習競賽活動

參考資料

（管理人員）

第一章法律、司法解釋...........................................................2

勞動合同法.....................................................................2

第二章部門規(guī)章.................................................................5

商業(yè)銀行市場風險管理指引.......................................................5

商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引...........................................................7

商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法................................................10

商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關聯(lián)交易管理辦法........................................11

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法：..........................................13

金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定............................................................13

金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法........................................18

金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法....................................31

金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法......................33

第三章建行規(guī)章制度............................................................39

中國建設銀行小企業(yè)授信業(yè)務盡職免責辦法（試行）................................39

中國建設銀行工作人員違規(guī)失職行為處理辦法（新288條）..........................42

中國建設銀行股份有限公司合規(guī)政策（試行）......................................68

《中國建設銀行工作人員輕微違規(guī)行為積分管理辦法》..............................75

中國建設銀行關聯(lián)方識別指引....................................................79

第一章法律、司法解釋

勞動合同法

第四條用人單位應當依法建立和完善勞動規(guī)章制度,保障勞動者享有勞動

權(quán)利、履行勞動義務。

用人單位在制定、修改或者決定有關勞動報酬、工作時間、休息休假、勞動

安全衛(wèi)生、保險福利、職工培訓、勞動紀律以及勞動定額管理等直接涉及勞動者

切身利益的規(guī)章制度或者重大事項時，應當經(jīng)職工代表大會或者全體職工討論，

提出方案和意見，與工會或者職工代表平等協(xié)商確定。

在規(guī)章制度和重大事項決定實施過程中，工會或者職工認為不適當?shù)?，?/p>

權(quán)向用人單位提出，通過協(xié)商予以修改完善。

用人單位應當將直接涉及勞動者切身利益的規(guī)章制度和重大事項決定公

示，或者告知勞動者。

第六條工會應當幫助、指導勞動者與用人單位依法訂立和履行勞動合同,

并與用人單位建立集體協(xié)商機制，維護勞動者的合法權(quán)益。

第七條用人單位自用工之日起即與勞動者建立勞動關系。用人單位應當建

立職工名冊備查。

第十條建立勞動關系，應當訂立書面勞動合同。

已建立勞動關系，未同時訂立書面勞動合同的，應當自用工之日起一個月內(nèi)

訂立書面勞動合同。

用人單位與勞動者在用工前訂立勞動合同的，勞動關系自用工之日起建立。

第十二條勞動合同分為固定期限勞動合同、無固定期限勞動合同和以完成

一定工作任務為期限的勞動合同。

第十七條勞動合同應當具備以下條款：

（-）用人單位的名稱、住所和法定代表人或者主要負責人；

（二）勞動者的姓名、住址和居民身份證或者其他有效身份證件號碼；

（三）勞動合同期限；

（四）工作內(nèi)容和工作地點；

（五）工作時間和休息休假；

（六）勞動報酬；

（七）社會保險；

（八）勞動保護、勞動條件和職業(yè)危害防護；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定應當納入勞動合同的其他事項。

勞動合同除前款規(guī)定的必備條款外，用人單位與勞動者可以約定試用期、培

訓、保守秘密、補充保險和福利待遇等其他事項。

第二十四條競業(yè)限制的人員限于用人單位的高級管理人員、高級技術人員

和其他負有保密義務的人員。競業(yè)限制的范圍、地域、期限由用人單位與勞動者

約定，競業(yè)限制的約定不得違反法律、法規(guī)的規(guī)定。

在解除或者終止勞動合同后，前款規(guī)定的人員到與本單位生產(chǎn)或者經(jīng)營同

類產(chǎn)品、從事同類業(yè)務的有競爭關系的其他用人單位，或者自己開業(yè)生產(chǎn)或者經(jīng)

營同類產(chǎn)品、從事同類業(yè)務的競業(yè)限制期限，不得超過二年。

第二十六條下列勞動合同無效或者部分無效：

（-）以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下

訂立或者變更勞動合同的；

（二）用人單位免除自己的法定責任、排除勞動者權(quán)利的；

（三）違反法律、行政法規(guī)強制性規(guī)定的。

對勞動合同的無效或者部分無效有爭議的，由勞動爭議仲裁機構(gòu)或者人民

法院確認。

第三十八條用人單位有下列情形之一的，勞動者可以解除勞動合同：

（一）未按照勞動合同約定提供勞動保護或者勞動條件的；

（二）未及時足額支付勞動報酬的；

（三）未依法為勞動者繳納社會保險費的；

（四）用人單位的規(guī)章制度違反法律、法規(guī)的規(guī)定，損害勞動者權(quán)益的;

（五）因本法第二十六條第一款規(guī)定的情形致使勞動合同無效的；

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定勞動者可以解除勞動合同的其他情形。

用人單位以暴力、威脅或者非法限制人身自由的手段強迫勞動者勞動的,

或者用人單位違章指揮、強令冒險作業(yè)危及勞動者人身安全的，勞動者可以立即

解除勞動合同，不需事先告知用人單位。

第三十九條勞動者有下列情形之一的，用人單位可以解除勞動合同：

（一）在試用期間被證明不符合錄用條件的；

（二）嚴重違反用人單位的規(guī)章制度的；

（三）嚴重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損害的；

（四）勞動者同時與其他用人單位建立勞動關系，對完成本單位的工作任

務造成嚴重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的；

（五）因本法第二十六條第一款第一項規(guī)定的情形致使勞動合同無效的;

（六）被依法追究刑事責任的。

第四十四條有下列情形之一的，勞動合同終止：

（一）勞動合同期滿的；

（二）勞動者開始依法享受基本養(yǎng)老保險待遇的；

（三）勞動者死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失蹤的；

（四）用人單位被依法宣告破產(chǎn)的；

（五）用人單位被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉、撤銷或者用人單位決定提前

解散的；

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第五十八條勞務派遣單位是本法所稱用人單位，應當履行用人單位對勞動

者的義務。勞務派遣單位與被派遣勞動者訂立的勞動合同，除應當載明本法第十

七條規(guī)定的事項外，還應當載明被派遣勞動者的用工單位以及派遣期限、工作崗

位等情況。

勞務派遣單位應當與被派遣勞動者訂立二年以上的固定期限勞動合同，按

月支付勞動報酬；被派遣勞動者在無工作期間，勞務派遣單位應當按照所在地人

民政府規(guī)定的最低工資標準，向其按月支付報酬。

第七十七條勞動者合法權(quán)益受到侵害的，有權(quán)要求有關部門依法處理，或

者依法申請仲裁、提起訴訟。

第二章部門規(guī)章

商業(yè)銀行市場風險管理指引

第三條本指引所稱市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商

品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險存在于

銀行的交易和非交易業(yè)務中。

市場風險可以分為利率風險、匯率風險（包括黃金）、股票價格風險和商品

價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的

風險。利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基

準風險和期權(quán)性風險。

前款所稱商品是指可以在二級市場上交易的某些實物產(chǎn)品，如農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)

品（包括石油）和貴金屬（不包括黃金）等。

第十四條商業(yè)銀行應當按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本充足率管理的有關

要求劃分銀行賬戶和交易賬戶，并根據(jù)銀行賬戶和交易賬戶的性質(zhì)和特點，采取

相應的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法。

商業(yè)銀行應當對不同類別的市場風險（如利率風險）和不同業(yè)務種類（如衍

生產(chǎn)品交易）的市場風險制定更詳細和有針對性的風險管理政策和程序，并保持

相互之間的一致性。

第十六條商業(yè)銀行應當根據(jù)本行的業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度，對銀行賬

戶和交易賬戶中不同類別的市場風險選擇適當?shù)摹⑵毡榻邮艿挠嬃糠椒?，基于?/p>

理的假設前提和參數(shù)，計量承擔的所有市場風險。商業(yè)銀行應當盡可能準確計算

可以量化的市場風險和評估難以量化的市場風險。

商業(yè)銀行可以采取不同的方法或模型計量銀行賬戶和交易賬戶中不同類別

的市場風險。市場風險的計量方式包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏

感性分析、情景分析和運用內(nèi)部模型計算風險價值等。商業(yè)銀行應當充分認識到

市場風險不同計量方法的優(yōu)勢和局限性，并采用壓力測試等其他分析手段進行補

充。

商業(yè)銀行應當盡量對所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險（特別是利

率風險）在全行范圍內(nèi)進行加總，以便董事會和高級管理層了解本行的總體市場

風險水平。

商業(yè)銀行的董事會、高級管理層和與市場風險管理有關的人員應當了解本行

采用的市場風險計量方法、模型及其假設前提，以便準確理解市場風險的計量結(jié)

果。

第十八條商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值。市

值重估應當由與前臺相獨立的中臺、后臺、財務會計部門或其他相關職能部門或

人員負責。用于重估的定價因素應當從獨立于前臺的渠道獲取或者經(jīng)過獨立的驗

證。前臺、中臺、后臺、財務會計部門、負責市場風險管理的部門等用于估值的

方法和假設應當盡量保持一致，在不完全一致的情況下，應當制定并使用一定的

校對、調(diào)整方法。在缺乏可用于市值重估的市場價格時，商業(yè)銀行應當確定選用

代用數(shù)據(jù)的標準、獲取途徑和公允價格計算方法。

第二十三條商業(yè)銀行應當對市場風險實施限額管理，制定對各類和各級限

額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模、復雜程度和風險承受能力

設定、定期審查和更新限額。

市場風險限額包括交易限額、風險限額及止損限額等，并可按地區(qū)、業(yè)務經(jīng)

營部門、資產(chǎn)組合、金融工具和風險類別進行分解。商業(yè)銀行應當根據(jù)不同限額

控制風險的不同作用及其局限性，建立不同類型和不同層次的限額相互補充的合

理限額體系，有效控制市場風險。商業(yè)銀行總的市場風險限額以及限額的種類、

結(jié)構(gòu)應當由董事會批準。

商業(yè)銀行在設計限額體系時應當考慮以下因素：（一）業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復

雜程度；（二）商業(yè)銀行能夠承擔的市場風險水平；（三）業(yè)務經(jīng)營部門的既往

業(yè)績；（四）工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗；（五）定價、估值和市場風險計量系統(tǒng);

（六）壓力測試結(jié)果；（七）內(nèi)部控制水平；（八）資本實力；（九）外部市場的

發(fā)展變化情況。

商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引

第二條內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制

度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程

和機制。

第三條商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標：

（一）確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；

（-）確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)；

（三）確保風險管理體系的有效性；

（四）確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。

第六條內(nèi)部控制應當包括以下要素：

（-）內(nèi)部控制環(huán)境；（二）風險識別與評估；（三）內(nèi)部控制措施；（四）

信息交流與反饋；（五）監(jiān)督評價與糾正。

第八條商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會和高級管理層應當充分認識自身對內(nèi)部控

制所承擔的責任。

董事會負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系；負責審批

整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負責確保商業(yè)銀行在法律

和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必

要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風險；負責審批組織機構(gòu)；負責保證高級管理層

對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。

監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負責監(jiān)督董事會及

董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責；負責要求董事、董事長及

高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。

高級管理層負責制定內(nèi)部控制政策，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行

監(jiān)測和評估；負責執(zhí)行董事會決策；負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程

序和措施；負責建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責得到有效履

行。

第十六條商業(yè)銀行應當根據(jù)不同的工作崗位及其性質(zhì)，賦予其相應的職責

和權(quán)限，各個崗位應當有正式、成文的崗位職責說明和清晰的報告關系。

商業(yè)銀行應當明確關鍵崗位及其控制要求，關鍵崗位應當實行定期或不定期

的人員輪換和強制休假制度。

第十七條商業(yè)銀行應當根據(jù)各分支機構(gòu)和業(yè)務部門的經(jīng)營管理水平、風險

管理能力、地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境和業(yè)務發(fā)展需要，建立相應的授權(quán)體系，實行統(tǒng)一法人

管理和法人授權(quán)。授權(quán)應適當、明確，并采取書面形式。

第三十二條商業(yè)銀行應當設立獨立的授信風險管理部門，對不同幣種、不

同客戶對象、不同種類的授信進行統(tǒng)一管理，設置授信風險限額，避免信用失控。

第三十四條商業(yè)銀行應當建立有效的授信決策機制，包括設立授信審查委員

會，負責審批權(quán)限內(nèi)的授信。

行長不得擔任授信審查委員會的成員。

授信審查委員會審議表決應當遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過

的原則，全部意見應當記錄存檔。

第四十條商業(yè)銀行應當對單一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、

透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實行一攬子管理，

確定總體授信額度。

第四十二條商業(yè)銀行對集團客戶授信應當遵循統(tǒng)一、適度和預警的原則。

對集團客戶應當實行統(tǒng)一授信管理，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止

多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度。商業(yè)銀行應當建立風險預警機制，

對集團客戶授信集中風險實行有效監(jiān)控，防止集團客戶通過多頭開戶、多頭借款、

多頭互保等形式套取銀行資金。

第四十三條商業(yè)銀行應當建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)范，明確貸前調(diào)查、貸時

審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)的工作標準和盡職要求:

（-）貸前調(diào)查應當做到實地查看，如實報告授信調(diào)查掌握的情況，不回避

風險點，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結(jié)論。

（二）貸時審查應當做到獨立審貸，客觀公正，充分、準確地揭示業(yè)務風險,

提出降低風險的對策。

（三）貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報

告有關人員，不得隱瞞或掩飾問題。

第四十五條商業(yè)銀行實施有條件授信時應當遵循“先落實條件、后實施授

信”的原則，授信條件未落實或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實施授信。

第四十六條商業(yè)銀行應當對授信工作實施獨立的盡職調(diào)查。授信決策應依

據(jù)規(guī)定的程序進行，不得違反程序或減少程序進行授信。在授信決策過程中，應

嚴格要求授信工作人員遵循客觀、公正的原則，獨立發(fā)表決策意見，不受任何外

部因素的干擾。

第四十七條商業(yè)銀行對關聯(lián)方的授信，應當按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非

關聯(lián)方同類交易的條件進行。

在對關聯(lián)方的授信調(diào)查和審批過程中，商業(yè)銀行內(nèi)部相關人員應當回避。

第四十八條商業(yè)銀行應當嚴格審查和監(jiān)控貸款用途，防止借款人通過貸

款、貼現(xiàn)、辦理銀行承兌匯票等方式套取信貸資金，改變借款用途。

第五十二條商業(yè)銀行應當建立授信風險責任制，明確規(guī)定各個部門、崗位

的風險責任：

（-）調(diào)查人員應當承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任。

（二）審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意

見負責。

（三）貸后管理人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任。

（四）放款操作人員應當對操作性風險負責。

（五）高級管理層應當對重大貸款損失承擔相應的責任。

第五十六條商業(yè)銀行資金業(yè)務內(nèi)部控制的重點是：對資金業(yè)務對象和產(chǎn)品

實行統(tǒng)一授信，實行嚴格的前后臺職責分離，建立中臺風險監(jiān)控和管理制度，防

止資金交易員從事越權(quán)交易，防止欺詐行為，防止因違規(guī)操作和風險識別不足導

致的重大損失。

第七十二條商業(yè)銀行存款及柜臺業(yè)務內(nèi)部控制的重點是：對基層營業(yè)網(wǎng)點、

要害部位和重點崗位實施有效監(jiān)控，嚴格執(zhí)行賬戶管理、會計核算制度和各項操

作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風險和違規(guī)經(jīng)營行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金

融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。

第一百三十二條商業(yè)銀行應當指定不同的機構(gòu)或部門分別負責內(nèi)部控制的

建設、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價。

內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門負責設計內(nèi)部控制體系，組織、督促各業(yè)務部門、

分支機構(gòu)建立和健全內(nèi)部控制。

內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門負責組織檢查、評價內(nèi)部控制的健全性和有效性,

督促管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。

第一百三十七條商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部控制的風險責任制：

（一）董事會、高級管理層應當對內(nèi)部控制的有效性負責，并對內(nèi)部控制失

效造成的重大損失承擔責任。

（二）內(nèi)部審計部門應當對未執(zhí)行審計方案、程序和方法導致重大問題未能

被發(fā)現(xiàn)，對審計發(fā)現(xiàn)隱瞞不報或者未如實反映，審計結(jié)論與事實嚴重不符，對審

計發(fā)現(xiàn)問題查處整改工作跟蹤不力等行為，承擔相應的責任。

（三）業(yè)務部門和分支機構(gòu)應當及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的

風險和損失承擔相應的責任。

（四）高級管理層應當對違反內(nèi)部控制的人員，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制

度追究責任和予以處分，并承擔處理不力的責任。

商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法

第十五條授權(quán)書應包括以下內(nèi)容：

（-）授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；

（-）受權(quán)人全稱和主要負責人姓名；

（三）授權(quán)范圍；

（四）授權(quán)限期；

（五）對限制越權(quán)的規(guī)定及授權(quán)人認為需要規(guī)定的其他內(nèi)容。

前款規(guī)定適用于轉(zhuǎn)授權(quán)書。

第二十一條特別授權(quán)的范圍包括：

（-）業(yè)務創(chuàng)新權(quán)限；

（二）特殊項目融資權(quán)限；

（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限。

第三十二條商業(yè)銀行法定代表人變更或任免分支機構(gòu)主要負責人時，如

果授權(quán)范圍等內(nèi)容不變，原授權(quán)書及轉(zhuǎn)授權(quán)書繼續(xù)有效。

商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關聯(lián)交易管理辦法

第六條商業(yè)銀行的關聯(lián)方包括關聯(lián)自然人、法人或其他組織。

第七條商業(yè)銀行的關聯(lián)自然人包括：

（-）商業(yè)銀行的內(nèi)部人；

（二）商業(yè)銀行的主要自然人股東；

（三）商業(yè)銀行的內(nèi)部人和主要自然人股東的近親屬；

（四）商業(yè)銀行的關聯(lián)法人或其他組織的控股自然人股東、董事、關鍵管理

人員，本項所指關聯(lián)法人或其他組織不包括商業(yè)銀行的內(nèi)部人與主要自然人股東

及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；

（五）對商業(yè)銀行有重大影響的其他自然人。

本辦法所稱商業(yè)銀行的內(nèi)部人包括商業(yè)銀行的董事、總行和分行的高級管理

人員、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員。

本辦法所稱主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)

的自然人股東。自然人股東的近親屬持有或控制的股份或表決權(quán)應當與該自然人

股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計算。

本辦法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、

配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟

姐妹的成年子女及其配偶。

第十八條商業(yè)銀行關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源

或義務的下列事項：

（-）授信；

（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移；

（三）提供服務；

（四）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他關聯(lián)交易。

第二十二條商業(yè)銀行關聯(lián)交易分為一般關聯(lián)交易、重大關聯(lián)交易。

一般關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資

本凈額1%以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行

資本凈額5%以下的交易。

重大關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資

本凈額1%以上，或商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交

易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易。

計算關聯(lián)自然人與商業(yè)銀行的交易余額時，其近親屬與該商業(yè)銀行的交易應

當合并計算；計算關聯(lián)法人或其他組織與商業(yè)銀行的交易余額時，與其構(gòu)成集團

客戶的法人或其他組織與該商業(yè)銀行的交易應當合并計算。

第二十四條商業(yè)銀行董事會應當設立關聯(lián)交易控制委員會，負責關聯(lián)交易

的管理，及時審查和批準關聯(lián)交易，控制關聯(lián)交易風險。關聯(lián)交易控制委員會成

員不得少于三人，并由獨立董事?lián)呜撠熑恕?/p>

未設立董事會的商業(yè)銀行，應當由經(jīng)營決策機構(gòu)設立關聯(lián)交易控制委員會。

商業(yè)銀行關聯(lián)交易控制委員會的日常事務由商業(yè)銀行董事會辦公室負責；未

設立董事會的，應當指定專門機構(gòu)負責。

第二十九條商業(yè)銀行不得向關聯(lián)方發(fā)放無擔保貸款。

商業(yè)銀行不得接受本行的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信。

商業(yè)銀行不得為關聯(lián)方的融資行為提供擔保，但關聯(lián)方以銀行存單、國債提

供足額反擔保的除外。

第三十二條商業(yè)銀行對一個關聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈

額的10%o商業(yè)銀行對一個關聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不

得超過商業(yè)銀行資本凈額的15冊

商業(yè)銀行對全部關聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50機

計算授信余額時，可以扣除授信時關聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行

存單和國債金額。

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法:

第三條商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的監(jiān)測和考核包括對不良貸款、非信貸資產(chǎn)和表

外業(yè)務風險的全面監(jiān)測和考核。

第十八條各商業(yè)銀行總行每月15日前向銀監(jiān)會報送上月不良貸款分析報

告，并分別于季后20日之前、年后30日之前上報不良資產(chǎn)季度、年度分析報告。

金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定

第一條為了預防洗錢活動，規(guī)范反洗錢監(jiān)督管理行為和金融機構(gòu)的反洗錢

工作，維護金融秩序，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國

人民銀行法》等有關法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的下列金融機構(gòu)：

（-）商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策

性銀行；

（-）證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司；

（三）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司；

（四）信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車

金融公司、貨幣經(jīng)紀公司；

（五）中國人民銀行確定并公布的其他金融機構(gòu)。

從事匯兌業(yè)務、支付清算業(yè)務和基金銷售業(yè)務的機構(gòu)適用本規(guī)定對金融機構(gòu)

反洗錢監(jiān)督管理的規(guī)定。

第三條中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構(gòu)的反

洗錢工作進行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、

中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。

中國人民銀行在履行反洗錢職責過程中，應當與國務院有關部門、機構(gòu)和司

法機關相互配合。

第四條中國人民銀行根據(jù)國務院授權(quán)代表中國政府開展反洗錢國際合作。

中國人民銀行可以和其他國家或者地區(qū)的反洗錢機構(gòu)建立合作機制，實施跨境反

洗錢監(jiān)督管理。

第五條中國人民銀行依法履行下列反洗錢監(jiān)督管理職責：

（-）制定或者會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會

和中國保險監(jiān)督管理委員會制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章；

（二）負責人民幣和外幣反洗錢的資金監(jiān)測；

（三）監(jiān)督、檢查金融機構(gòu)履行反洗錢義務的情況；

（四）在職責范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動；

（五）向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；

（六）按照有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，與境外反洗錢機構(gòu)交換與反洗錢有

關的信息和資料；

（七）國務院規(guī)定的其他有關職責。

第六條中國人民銀行設立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行下列職責：

（一）接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

（二）建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫,妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交

易報告信息；

（三）按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果；

（四）要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

（五）經(jīng)中國人民銀行批準，與境外有關機構(gòu)交換信息、資料；

（六）中國人民銀行規(guī)定的其他職責。

第七條中國人民銀行及其工作人員應當對依法履行反洗錢職責獲得的信

息予以保密，不得違反規(guī)定對外提供。

中國反洗錢監(jiān)測分析中心及其工作人員應當對依法履行反洗錢職責獲得的

客戶身份資料、大額交易和可疑交易信息予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何

單位和個人提供。

第八條金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)應當依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設

立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設機構(gòu)負責反洗錢工作，制定反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程

和控制措施，對工作人員進行反洗錢培訓，增強反洗錢工作能力。

金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負

責。

第九條金融機構(gòu)應當按照規(guī)定建立和實施客戶身份識別制度。

（一）對要求建立業(yè)務關系或者辦理規(guī)定金額以上的一次性金融業(yè)務的客戶

身份進行識別，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行

核對并登記，客戶身份信息發(fā)生變化時，應當及時予以更新；

（二）按照規(guī)定了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)，有效識別交易的受益人；

（三）在辦理業(yè)務中發(fā)現(xiàn)異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實

性、有效性、完整性有疑問的，應當重新識別客戶身份；

（四）保證與其有代理關系或者類似業(yè)務關系的境外金融機構(gòu)進行有效的客

戶身份識別，并可從該境外金融機構(gòu)獲得所需的客戶身份信息。

前款規(guī)定的具體實施辦法由中國人民銀行會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、

中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會制定。

第十條金融機構(gòu)應當在規(guī)定的期限內(nèi)，妥善保存客戶身份資料和能夠反映

每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務憑證、賬簿等相關資料。

前款規(guī)定的具體實施辦法由中國人民銀行會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、

中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會制定。

第十一條金融機構(gòu)應當按照規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告人民幣、

外幣大額交易和可疑交易。

前款規(guī)定的具體實施辦法由中國人民銀行另行制定。

第十二條中國人民銀行會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管

理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會指導金融行業(yè)自律組織制定本行業(yè)的反洗錢

工作指引。

第十三條金融機構(gòu)在履行反洗錢義務過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應當及時

以書面形式向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)和當?shù)毓矙C關報告。

第十四條金融機構(gòu)及其工作人員應當依法協(xié)助、配合司法機關和行政執(zhí)法

機關打擊洗錢活動。

金融機構(gòu)的境外分支機構(gòu)應當遵循駐在國家或者地區(qū)反洗錢方面的法律規(guī)

定，協(xié)助配合駐在國家或者地區(qū)反洗錢機構(gòu)的工作。

第十五條金融機構(gòu)及其工作人員對依法履行反洗錢義務獲得的客戶身份

資料和交易信息應當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

金融機構(gòu)及其工作人員應當對報告可疑交易、配合中國人民銀行調(diào)查可疑交

易活動等有關反洗錢工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。

第十六條金融機構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報告，受法

律保護。

第十七條金融機構(gòu)應當按照中國人民銀行的規(guī)定，報送反洗錢統(tǒng)計報表、

信息資料以及稽核審計報告中與反洗錢工作有關的內(nèi)容。

第十八條中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)履行反洗錢職責的需要，可以采

取下列措施進行反洗錢現(xiàn)場檢查：

(-)進入金融機構(gòu)進行檢查；

(-)詢問金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；

(三)查閱、復制金融機構(gòu)與檢查事項有關的文件、資料，并對可能被轉(zhuǎn)移、

銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存；

(四)檢查金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

中國人民銀行或者其分支機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查前，應填寫現(xiàn)場檢查立項審批

表，列明檢查對象、檢查內(nèi)容、時間安排等內(nèi)容，經(jīng)中國人民銀行或者其分支機

構(gòu)負責人批準后實施。

現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應出示執(zhí)法證和檢查通知書；檢查

人員少于2人或者未出示執(zhí)法證和檢查通知書的，金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

現(xiàn)場檢查后，中國人民銀行或者其分支機構(gòu)應當制作現(xiàn)場檢查意見書，加蓋

公章，送達被檢查機構(gòu)?，F(xiàn)場檢查意見書的內(nèi)容包括檢查情況、檢查評價、改進

意見與措施。

第十九條中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)履行反洗錢職責的需要，可以與

金融機構(gòu)董事、高級管理人員談話，要求其就金融機構(gòu)履行反洗錢義務的重大事

項作出說明。

第二十條中國人民銀行對金融機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查，必要時將檢查情況通報

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會或者中國保險監(jiān)督管理委

員會。

第二十一條中國人民銀行或者其省一級分支機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動需要

調(diào)查核實的，可以向金融機構(gòu)調(diào)查可疑交易活動涉及的客戶賬戶信息、交易記錄

和其他有關資料，金融機構(gòu)及其工作人員應當予以配合。

前款所稱中國人民銀行或者其省一級分支機構(gòu)包括中國人民銀行總行、上海

總部、分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行。

第二十二條中國人民銀行或者其省一級分支機構(gòu)調(diào)查可疑交易活動，可以

詢問金融機構(gòu)的工作人員，要求其說明情況；查閱、復制被調(diào)查的金融機構(gòu)客戶

的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料；對可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的

文件、資料，可以封存。

調(diào)查可疑交易活動時，調(diào)查人員不得少于2人，并出示執(zhí)法證和中國人民銀

行或者其省一級分支機構(gòu)出具的調(diào)查通知書。查閱、復制、封存被調(diào)查的金融機

構(gòu)客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關資料，應當經(jīng)中國人民銀行或者其省一

級分支機構(gòu)負責人批準。調(diào)查人員違反規(guī)定程序的，金融機構(gòu)有權(quán)拒絕調(diào)查。

詢問應當制作詢問筆錄。詢問筆錄應當交被詢問人核對。記載有遺漏或者差

錯的，被詢問人可以要求補充或者更正。被詢問人確認筆錄無誤后，應當簽名或

者蓋章；調(diào)查人員也應當在筆錄上簽名。

調(diào)查人員封存文件、資料，應當會同在場的金融機構(gòu)工作人員查點清楚，當

場開列清單一式二份，由調(diào)查人員和在場的金融機構(gòu)工作人員簽名或者蓋章，一

份交金融機構(gòu)，一份附卷備查。

第二十三條經(jīng)調(diào)查仍不能排除洗錢嫌疑的，應當立即向有管轄權(quán)的偵查機

關報案。對客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，金融機構(gòu)應當立即向

中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報告。經(jīng)中國人民銀行負責人批準，中國人民銀行可

以采取臨時凍結(jié)措施，并以書面形式通知金融機構(gòu)，金融機構(gòu)接到通知后應當立

即予以執(zhí)行。

偵查機關接到報案后，認為需要繼續(xù)凍結(jié)的，金融機構(gòu)在接到偵查機關繼續(xù)

凍結(jié)的通知后，應當予以配合。偵查機關認為不需要繼續(xù)凍結(jié)的，中國人民銀行

在接到偵查機關不需要繼續(xù)凍結(jié)的通知后，應當立即以書面形式通知金融機構(gòu)解

除臨時凍結(jié)。

臨時凍結(jié)不得超過48小時。金融機構(gòu)在按照中國人民銀行的要求采取臨時

凍結(jié)措施后48小時內(nèi)，未接到偵查機關繼續(xù)凍結(jié)通知的，應當立即解除臨時凍

結(jié)。

第二十四條中國人民銀行及其分支機構(gòu)從事反洗錢工作的人員有下列行

為之一的，依法給予行政處分：

（-）違反規(guī)定進行檢查、調(diào)查或者采取臨時凍結(jié)措施的；

（二）泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；

（三）違反規(guī)定對有關機構(gòu)和人員實施行政處罰的；

（四）其他不依法履行職責的行為。

第二十五條金融機構(gòu)違反本規(guī)定的，由中國人民銀行或者其地市中心支行

以上分支機構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定

進行處罰；區(qū)別不同情形，建議中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理

委員會或者中國保險監(jiān)督管理委員會采取下列措施：

（-）責令金融機構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；

（二）取消金融機構(gòu)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員的

任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)工作；

（三）責令金融機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員

給予紀律處分。

中國人民銀行縣（市）支行發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)違反本規(guī)定的，應報告其上一級分

支機構(gòu)，由該分支機構(gòu)按照前款規(guī)定進行處罰或者提出建議。

第二十六條中國人民銀行和其地市中心支行以上分支機構(gòu)對金融機構(gòu)違

反本規(guī)定的行為給予行政處罰的，應當遵守《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》

的有關規(guī)定。

第二十七條本規(guī)定自2007年1月1日起施行。2003年1月3日中國人民

銀行發(fā)布的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》同時廢止。

金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法

第一條為防止利用金融機構(gòu)進行洗錢活動，規(guī)范金融機構(gòu)大額交易和可疑

交易報告行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀

行法》等有關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的下列金融機構(gòu)：

（-）商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策

性銀行。

（二）證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司。

（三）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司。

（四）信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車

金融公司、貨幣經(jīng)紀公司。

（五）中國人民銀行確定并公布的其他金融機構(gòu)。

從事匯兌業(yè)務、支付清算業(yè)務和基金銷售業(yè)務的機構(gòu)報告大額交易和可疑交

易適用本辦法。

第三條中國人民銀行及其分支機構(gòu)對金融機構(gòu)履行大額交易和可疑交易報

告的情況進行監(jiān)督、檢查。

第四條中國人民銀行設立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，負責接收人民幣、外

幣大額交易和可疑交易報告。

中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)報送的大額交易報告或者可疑交易

報告有要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構(gòu)發(fā)出補正通知，金

融機構(gòu)應在接到補正通知的5個工作日內(nèi)補正。

第五條金融機構(gòu)應當設立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可

疑交易報告工作。

金融機構(gòu)應當根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操

作規(guī)程，并向中國人民銀行報備。

金融機構(gòu)應當對下屬分支機構(gòu)大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進

行監(jiān)督管理。

第六條金融機構(gòu)及其工作人員應當對報告可疑交易的情況予以保密，不得

違反規(guī)定向任何單位和個人提供。

第七條金融機構(gòu)應當在大額交易發(fā)生后的5個工作日內(nèi)，通過其總部或者

由總部指定的一個機構(gòu)，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交

易報告。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構(gòu)向中國反洗錢監(jiān)測分析中

心報送大額交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。

客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開立賬

戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡發(fā)生的大額交易，由收單

行報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務的金融機構(gòu)報

告O

第八條金融機構(gòu)應當將可疑交易報其總部，由金融機構(gòu)總部或者由總部指

定的一個機構(gòu)，在可疑交易發(fā)生后的10個工作日內(nèi)以電子方式報送中國反洗錢

監(jiān)測分析中心。沒有總部或者無法通過總部及總部指定的機構(gòu)向中國反洗錢監(jiān)測

分析中心報送可疑交易的，其報告方式由中國人民銀行另行確定。

第九條金融機構(gòu)應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告下列大額交易：

（-）單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美

元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解

付及其他形式的現(xiàn)金收支。

（二）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣

200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀

行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的

款項劃轉(zhuǎn)。

（四）交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。

累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計

算并報告，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

客戶與證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理

公司、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融

公司、貨幣經(jīng)紀公司等進行金融交易，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由商業(yè)銀行、

城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策性銀行按照第一款第

（二）、（三）、（四）項的規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告。

中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整第一款規(guī)定的大額交易標準。

第十條對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑的，金融機

構(gòu)可以不報告：

（-）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或

者部分利息續(xù)存入在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。

活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的

同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。

定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的

同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。

（二）自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。

（三）交易一方為各級黨的機關、國家權(quán)力機關、行政機關、司法機關、軍

事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業(yè)單

位。

（四）金融機構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。

（五）金融機構(gòu)在黃金交易所進行的黃金交易。

（六）金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。

（七）國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務項下的交易。

（八）國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易。

（九）商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、政策

性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。

（十）中國人民銀行確定的其他情形。

第十一條商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、

政策性銀行、信托投資公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進行報告：

（-）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身

份、財務狀況、經(jīng)營業(yè)務明顯不符。

（-）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交

易標準。

（三）法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關

的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。

（四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然

有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。

（五）與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區(qū)或者避稅型離岸金融

中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收

付。

（六）沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。

（七）提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符。

（八）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行

賬戶轉(zhuǎn)入。

（九）客戶要求進行本外幣間的掉期業(yè)務，而其資金的來源和用途可疑。

（十）客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況

不符。

（十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資或者在收到投資款后，在短

期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。

（十二）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準金額或者借入的直接外

債，從無關聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。

（十三）證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金，與其實

際經(jīng)營情況不符。

（十四）證券經(jīng)營機構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。

（十五）保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退

保。

（十六）自然人銀行賬戶頻繁進行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存

取現(xiàn)金且情形可疑。

（十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、

匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或

者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。

（十八）多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一

人或者少數(shù)人操作。

第十二條證券公司、期貨經(jīng)紀公司、基金管理公司應當將下列交易或者行

為，作為可疑交易進行報告：

（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標準的現(xiàn)金收

付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。

（二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，

且沒有明顯的交易目的或者用途。

（三）客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。

（四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易。

（五）與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系。

（六）開戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶。

（七）客戶長期不進行或者少量進行期貨交易，其資金賬戶卻發(fā)生大量的資

金收付。

（八）長期不進行期貨交易的客戶突然在短期內(nèi)原因不明地頻繁進行期貨交

易，而且資金量巨大。

（九）客戶頻繁地以同一種期貨合約為標的，在以一價位開倉的同時在相同

或者大致相同價位、等量或者接近等量反向開倉后平倉出局，支取資金。

（十）客戶作為期貨交易的賣方以進口貨物進行交割時，不能提供完整的報

關單證、完稅憑證，或者提供偽造、變造的報關單證、完稅憑證。

（十一）客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。

（十二）客戶頻繁辦理基金份額的轉(zhuǎn)托管且無合理理由。

（十三）客戶要求變更其信息資料但提供的相關文件資料有偽造、變造嫌疑。

第十三條保險公司應當將下列交易或者行為，作為可疑交易進行報告：

（-）短期內(nèi)分散投保、集中退?；蛘呒型侗?、分散退保且不能合理解釋。

（二）頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額。

（三）對保險公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關注，而不關

注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益。

（四）猶豫期退保時稱大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內(nèi)多次退保遺

失發(fā)票總額達到大額的。

（五）發(fā)現(xiàn)所獲得的有關投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、

聯(lián)系方式或者財務狀況等信息不真實的。

（六）購買的保險產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機構(gòu)及其工作人

員解釋后，仍堅持購買的。

（七）以冤交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符的。

（八）大額保費保單猶豫期退保、保險合同生效日后短期內(nèi)退?；蛘咛崛‖F(xiàn)

金價值，并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費賬戶的。

（九）不關注退保可能帶來的較大金錢損失，而堅決要求退保，且不能合理

解釋退保原因的。

（十）明顯超額支付當期應繳保險費并隨即要求返還超出部分。

（十一）保險經(jīng)紀人代付保費，但無法說明資金來源。

（十二）法人、其他組織堅持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費賬戶方式退還保費,

且不能合理解釋原因的。

（十三）法人、其他組織首期保費或者窟交保費從非本單位賬戶支付或者從

境外銀行賬戶支付。

（十四）通過第三人支付自然人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人、

被保險人和受益人關系的。

（十五）與洗錢高風險國家和地區(qū)有業(yè)務聯(lián)系的。

（十六）沒有合理的原因，投保人堅持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險金、

退還保險費和保單現(xiàn)金價值以及支付其他資金數(shù)額較大的。

（十七）保險公司支付賠償金、給付保險金時，客戶要求將資金匯往被保險

人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險費和保單現(xiàn)金價值匯往投

保人以外的其他人。

第十四條除本辦法第十一、十二、十三條規(guī)定的情形外，金融機構(gòu)及其

工作人員發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認為涉

嫌洗錢的，應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。

第十五條金融機構(gòu)對按照本辦法向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交的所有

可疑交易報告涉及的交易，應當進行分析、識別，有合理理由認為該交易或者客

戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關的，應當同時報告中國人民銀

行當?shù)胤种C構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。

第十六條對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應當分別提

交大額交易報告和可疑交易報告。

交易同時符合兩項以上大額交易標準的，金融機構(gòu)應當分別提交大額交易報

告。

第十七條金融機構(gòu)應當按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素

要求（要素內(nèi)容見附表），提供真實、完整、準確的交易信息，制作大額交易報

告和可疑交易報告的電子文件。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行

規(guī)定。

第十八條金融機構(gòu)違反本辦法的，由中國人民銀行按照《中華人民共和國

反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰；區(qū)別不同情形，建議中國

銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會或者中國保險監(jiān)督管理委員會

采取下列措施：

（-）責令金融機構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。

（二）取消金融機構(gòu)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員的

任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)工作。

（三）責令金融機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員

給予紀律處分。

中國人民銀行縣（市）支行發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)違反本辦法的，應報告其上一級分

支機構(gòu)，由該分支機構(gòu)按照前款規(guī)定進行處罰或提出建議。

第十九條中國人民銀行和其地市中心支行以上分支機構(gòu)對金融機構(gòu)違反

本辦法的行為給予行政處罰的，應當遵守《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》的

有關規(guī)定。

第二十條本辦法下列用語的含義如下：

“短期”系指10個工作日以內(nèi)，含10個工作日。

“長期”系指1年以上。

“大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的。

“頻繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)

3天以上。

“以上”，包括本數(shù)。

第二H^一條本辦法自2007年3月1日起施行。2003年1月3日中國人民

銀行發(fā)布的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》（中國人民銀行令［2003］

第2號）和《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》（中國人民銀行

令［2003］第3號）同時廢止。

附表：金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告要素內(nèi)容

表

金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告要素內(nèi)容

宵

要素名稱要素名稱

號號

(

1金融機構(gòu)名稱4金融機構(gòu)代碼類型

3金融機構(gòu)代碼1客戶名稱/姓名

5客戶身份證件/證明文件類型(客戶身份證件/證明文件號碼

7客戶國籍代辦人姓名

9代辦人身份證件/證明文件類型代辦人身份證件/證明文件號碼

0

1

代辦人國籍賬戶類型

12

1

賬號交易日期

34

1

業(yè)務標示號交易方式

56

1

資金收付標志交易去向

78

(

14

資金用途幣種

90

t

2i

交易金額對方金融機構(gòu)名稱

12

t

2I

對方金融機構(gòu)代碼類型對方金融機構(gòu)代碼

34

t

24

交易對手姓名/名稱交易對手身份證件/證明文件類型

56

t

2i

交易對手身份證件/證明文件號碼交易對手賬戶類型

78

2

交易對手賬號報告日期

90

銀行業(yè)金融機構(gòu)可疑交易報告要素內(nèi)容列表

要素名稱要素名稱

號號

<

1金融機構(gòu)名稱1金融機構(gòu)代碼類型

3金融機構(gòu)代碼1客戶名稱/姓名

5客戶身份證件/證明文件類型客戶身份證件/證明文件號碼

7客戶類型客戶聯(lián)系方式

9客戶國籍代辦人姓名