天然氣銷售公司財務(wù)人員年度現(xiàn)金流量表

天然氣銷售公司財務(wù)人員年度現(xiàn)金流量表匯報人：小無名26引言經(jīng)營活動現(xiàn)金流量投資活動現(xiàn)金流量籌資活動現(xiàn)金流量匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響現(xiàn)金流量表附注contents目錄引言01提供關(guān)于公司年度現(xiàn)金流量的全面信息該報表旨在向公司內(nèi)部管理層和外部利益相關(guān)者提供關(guān)于公司年度現(xiàn)金流量的詳細(xì)信息，以幫助他們了解公司的流動性狀況、現(xiàn)金流入和流出的主要來源以及公司的償債能力和運營效率。輔助決策制定通過分析和解讀現(xiàn)金流量表，管理層可以做出有關(guān)投資、融資和運營方面的決策，以優(yōu)化公司的現(xiàn)金管理和財務(wù)表現(xiàn)。滿足法規(guī)要求編制和公布現(xiàn)金流量表是公司遵守相關(guān)會計準(zhǔn)則和法規(guī)要求的一部分，有助于提高公司的透明度和信譽。目的和背景時間范圍本現(xiàn)金流量表涵蓋公司一個財政年度的現(xiàn)金流量情況。業(yè)務(wù)活動范圍報表包括公司所有與經(jīng)營、投資和融資活動相關(guān)的現(xiàn)金流量。經(jīng)營活動涉及日常運營所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出；投資活動涉及長期資產(chǎn)的購置和處置以及投資收益的收??；融資活動涉及債務(wù)和權(quán)益的變動以及相關(guān)的利息和股息支付。報表范圍本報表涵蓋公司在全球范圍內(nèi)的所有業(yè)務(wù)活動。地域范圍現(xiàn)金流量表以公司的功能貨幣為單位進行編制，即人民幣。對于涉及外幣的交易，已按照適用的匯率轉(zhuǎn)換為人民幣。貨幣范圍報表范圍經(jīng)營活動現(xiàn)金流量02記錄公司通過銷售天然氣所獲得的現(xiàn)金流入，包括不同客戶群體的銷售額。記錄公司除天然氣銷售以外的其他經(jīng)營活動所帶來的現(xiàn)金流入，如附加服務(wù)、設(shè)備租賃等。銷售收入現(xiàn)金流入其他業(yè)務(wù)收入天然氣銷售收入原材料采購支出記錄公司購買用于生產(chǎn)天然氣的原材料所支付的現(xiàn)金。運營維護支出記錄公司為維持天然氣銷售業(yè)務(wù)運營而支付的現(xiàn)金，包括設(shè)備維護、管道維修等費用。購買商品、接受勞務(wù)支付現(xiàn)金職工薪酬支出記錄公司支付給員工的工資、獎金、津貼等薪酬支出。社會保險和福利支出記錄公司為員工繳納的社會保險費用以及提供的福利支出，如醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、住房公積金等。支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金記錄公司按照稅法規(guī)定繳納的企業(yè)所得稅支出。企業(yè)所得稅支出增值稅支出其他稅費支出記錄公司在天然氣銷售過程中繳納的增值稅支出。記錄公司繳納的其他稅費，如城市維護建設(shè)稅、教育費附加等。030201支付的各項稅費投資活動現(xiàn)金流量03本年度從子公司、合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)收回的投資額出售可供出售金融資產(chǎn)收到的現(xiàn)金到期收回的理財產(chǎn)品本金和收益收回投資收到的現(xiàn)金從子公司、合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)分得的利潤或現(xiàn)金股利從可供出售金融資產(chǎn)取得的現(xiàn)金股利和利息收入從理財產(chǎn)品獲得的收益取得投資收益收到的現(xiàn)金出售固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金固定資產(chǎn)報廢清理收到的現(xiàn)金因自然災(zāi)害等原因造成的固定資產(chǎn)等長期資產(chǎn)損失而收到的保險賠款收入處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額固定資產(chǎn)改良和大修理支付的現(xiàn)金購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而發(fā)生的借款利息資本化部分購買固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流量04

取得借款收到的現(xiàn)金銀行短期借款記錄公司從銀行或其他金融機構(gòu)取得的短期借款所收到的現(xiàn)金。銀行長期借款記錄公司從銀行或其他金融機構(gòu)取得的長期借款所收到的現(xiàn)金。發(fā)行債券收到的現(xiàn)金記錄公司通過發(fā)行債券籌集的資金所收到的現(xiàn)金。03償付債券本金記錄公司償付到期債券本金所支付的現(xiàn)金。01償還銀行短期借款本金記錄公司償還銀行或其他金融機構(gòu)短期借款本金所支付的現(xiàn)金。02償還銀行長期借款本金記錄公司償還銀行或其他金融機構(gòu)長期借款本金所支付的現(xiàn)金。償還債務(wù)支付的現(xiàn)金123記錄公司向股東分配股利所支付的現(xiàn)金。分配股利支付的現(xiàn)金記錄公司支付銀行借款、債券等債務(wù)利息所支付的現(xiàn)金。償付利息支付的現(xiàn)金記錄公司支付與籌資活動相關(guān)的其他現(xiàn)金流出，如融資手續(xù)費、債券發(fā)行費用等。支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響05

匯率變動情況本年度內(nèi)，人民幣對美元匯率總體呈現(xiàn)波動上升趨勢，平均匯率較上年度升值約X%。歐元、日元等主要貨幣對美元匯率也有不同程度波動，其中歐元對美元匯率相對穩(wěn)定，日元對美元匯率波動較大。由于公司部分業(yè)務(wù)涉及外幣交易，匯率變動對公司現(xiàn)金流量產(chǎn)生一定影響。匯率變動導(dǎo)致公司外幣資產(chǎn)和負(fù)債產(chǎn)生匯兌損益，進而影響公司現(xiàn)金流量。本年度內(nèi)，公司匯兌損益總額約為X萬元人民幣。匯率變動還影響公司的出口業(yè)務(wù)和進口業(yè)務(wù)。對于出口業(yè)務(wù)，人民幣升值使得公司收入減少；對于進口業(yè)務(wù)，人民幣升值則降低了公司成本。綜合來看，匯率變動對公司業(yè)務(wù)的影響較為復(fù)雜。公司針對匯率風(fēng)險采取了相應(yīng)的管理措施，包括使用遠(yuǎn)期外匯合約等金融衍生工具進行套期保值，以降低匯率波動對公司現(xiàn)金流量的影響。對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響現(xiàn)金流量表附注06債務(wù)轉(zhuǎn)為資本01本年度，公司將部分債務(wù)轉(zhuǎn)化為資本，增加了股本和資本公積，但未涉及現(xiàn)金流入或流出。一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券02公司持有的可轉(zhuǎn)換公司債券在本年度內(nèi)到期，但未進行轉(zhuǎn)換或贖回，因此未涉及現(xiàn)金流入或流出。融資租入固定資產(chǎn)03公司通過融資租賃方式租入固定資產(chǎn)，按照租賃協(xié)議支付租金，但未涉及現(xiàn)金流入。不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動主要包括經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入。其中，經(jīng)營活動現(xiàn)金流入主要來源于銷售收入、收到的稅費返還等；投資活動現(xiàn)金流入主要來源于處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金；籌資活動現(xiàn)金流入主要來源于借款、發(fā)行債券等收到的現(xiàn)金。主要包括經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出。其中，經(jīng)營活動現(xiàn)金流出主要用于購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金、支付給職工的薪酬等；投資活動現(xiàn)金流出主要用于購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金；籌資活動現(xiàn)金流出主要用于償還債務(wù)、分配股利等支付的現(xiàn)金。根據(jù)以上流入和流出情況計算得出，反映公司本年度現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈變動情況?，F(xiàn)金流入現(xiàn)金流出現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況本年度，公司對某些會計政策進行了變更，這些變更對現(xiàn)金流量表產(chǎn)生了影響，具體影響已在