市政府金融辦201410

打擊和處置非法集資培訓(xùn)市政府金融辦2014.10提綱第一部分處置非法集資的基本常識(shí)第二部分處置非法集資的操作實(shí)務(wù)第三部分

案例分析第一部分處置非法集資的基本常識(shí)非法集資的定義非法集資的特征非法集資的社會(huì)危害參與非法集資形成的風(fēng)險(xiǎn)及損失承擔(dān)非法集資的主要表現(xiàn)形式非法集資的常見(jiàn)手段從事非法集資活動(dòng)會(huì)受到的法律處罰一、非法集資的定義非法集資是指違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾吸收資金的行為。二、非法集資的特征（一）非法性。（二）公開(kāi)性。（三）利誘性。（四）非特定性。

未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法集資。三、非法集資的社會(huì)危害

第一，造成經(jīng)濟(jì)損失。第二，引發(fā)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。第三，影響社會(huì)穩(wěn)定。四、參與非法集資形成的風(fēng)險(xiǎn)及損失承擔(dān)參與非法集資，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)，后果自負(fù)五、非法集資的主要表現(xiàn)形式1.借種植、養(yǎng)殖、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)、莊園開(kāi)發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資。2.以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權(quán)利憑證或者以期貨交易、典當(dāng)為名進(jìn)行非法集資。3.通過(guò)認(rèn)領(lǐng)股份、入股分紅進(jìn)行非法集資。4.通過(guò)會(huì)員卡、會(huì)員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費(fèi)卡等方式進(jìn)行非法集資。5.以商品銷售與返租、回購(gòu)與轉(zhuǎn)讓、發(fā)展會(huì)員、商家聯(lián)盟與“快速積分法”等方式進(jìn)行非法集資。6.利用民間“會(huì)”、“社”等組織或者地下錢莊進(jìn)行非法集資。7.利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)構(gòu)造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經(jīng)營(yíng)、到期回購(gòu)等方式進(jìn)行非法集資。8.對(duì)物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份分割，通過(guò)出售其份額的處置權(quán)進(jìn)行非法集資。9.以簽訂商品經(jīng)銷合同等形式進(jìn)行非法集資。10.利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資。11.利用互聯(lián)網(wǎng)設(shè)立投資基金的形式進(jìn)行非法集資。12.利用“電子黃金投資”形式進(jìn)行非法集資。六、非法集資的常見(jiàn)手段1.承諾高額回報(bào)2.編造虛假項(xiàng)目3.以虛假宣傳造勢(shì)4.利用親情誘騙七、從事非法集資活動(dòng)會(huì)受到的法律處罰（一）集資詐騙罪1、概念：《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十二條規(guī)定：以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。2、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：在司法實(shí)踐中，一般按照以下標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定。一是具備下列情形之一的：（1）集資后攜帶集資款潛逃的；（2）未將集資款按約定用途使用，而是擅自揮霍、濫用，致使集資款無(wú)法返還的；（3）使用集資款進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，致使集資款無(wú)法返還的；（4）向集資者允諾到期支付超過(guò)銀行同期最高浮動(dòng)利率50%以上的高回報(bào)率的。二是集資是通過(guò)使用詐騙方法實(shí)施的。三是使用詐騙方法非法集資必須達(dá)到數(shù)額較大，才構(gòu)成犯罪。否則，不構(gòu)成犯罪。參照最高人民法院1996年12月16日《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》的規(guī)定，個(gè)人集資詐騙20萬(wàn)元以上，單位在50萬(wàn)元以上的，便可認(rèn)定為數(shù)額巨大；個(gè)人詐騙在100萬(wàn)元以上，單位在250萬(wàn)元以上的，則可認(rèn)定屬于數(shù)額特別巨大?！蹲罡呷嗣駲z察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第49條規(guī)定，集資詐騙案的立案標(biāo)準(zhǔn)為：個(gè)人集資詐騙10萬(wàn)元以上，單位在50萬(wàn)元以上的。（一）集資詐騙罪3、特征：第一，詐騙手段具有特殊性。第二，行為方式具有特殊性。第三，被騙對(duì)象的公眾性和廣泛性。4、區(qū)分：（1）考察行為人的目的，即考察行為人是否具有非法占有的目的。（2）考察行為人集資的方法，即考察行為人是否采用了欺騙的方法。（3）考察行為人履行集資合同的能力和誠(chéng)意。（4）考察行為人違約后的態(tài)度。（二）非法吸收公眾存款罪1、概念：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。2、立案標(biāo)準(zhǔn)：一是從非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額上來(lái)看，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬(wàn)元以上的。二是從非法吸收或者變相吸收公眾存款的戶數(shù)上來(lái)看，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款30戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款150戶以上的。三是從造成的經(jīng)濟(jì)損失上來(lái)看，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的。（二）非法吸收公眾存款罪3、特征：（1）非法吸收公眾存款罪客體是國(guó)家的金融信貸秩序。（2）本罪客觀方面表現(xiàn)為，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，以或者不以吸收公眾存款的名義，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息，擾亂金融秩序的行為。非法吸收公眾存款行為包括兩種情況：一種是沒(méi)有吸收公眾存款資質(zhì)的個(gè)人或法人吸收公眾存款。另一種是具有吸收公眾存款資質(zhì)的法人采用違法的方法吸收存款。只有不具有吸收公眾存款資質(zhì)的，能夠構(gòu)成本罪。（3）本罪的主體為一般主體，即年滿16周歲具有刑事責(zé)任能力的自然人，單位也可以構(gòu)成本罪。（4）本罪的主觀方面表現(xiàn)為故意，并且只能是直接故意。但行為人不能有非法占有的目的。（二）非法吸收公眾存款罪4、與集資詐騙罪的區(qū)別兩者的區(qū)別主要表現(xiàn)在犯罪的主觀故意不同。（1）從籌集資金的目的和用途看（2）從單位的經(jīng)濟(jì)能力和經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)看（3）從造成的后果來(lái)看（4）從案發(fā)后的歸還能力看（三）非法經(jīng)營(yíng)罪違反國(guó)家規(guī)定，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營(yíng)證券、期貨或者保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，或者非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的，擾亂市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。（四）合同詐騙罪有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過(guò)程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。1.以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；2.以偽造、變?cè)?、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的；3.沒(méi)有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；4.收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的；5.以其他方法騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物的。（五）擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的（六）組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪

組織、領(lǐng)導(dǎo)以推銷商品、提供服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為名，要求參加者以繳納費(fèi)用或者購(gòu)買商品、服務(wù)等方式獲得加入資格，并按照一定順序組成層級(jí)，直接或者間接以發(fā)展人員的數(shù)量作為計(jì)酬或者返利依據(jù)，引誘、脅迫參加者繼續(xù)發(fā)展他人參加，騙取財(cái)物，擾亂經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序的傳銷活動(dòng)的行為。（七）沒(méi)收違法所得、罰款、責(zé)令停業(yè)整頓、取締機(jī)構(gòu)等行政處罰第二部分處置非法集資的操作實(shí)務(wù)工作原則工作職責(zé)處理程序責(zé)任追究一、工作原則（一）政府主導(dǎo)。（二）屬地管理。（三）一線把關(guān)。（四）協(xié)作配合。（五）依法查處。（六）積極穩(wěn)妥。二、工作職責(zé)

處置非法集資工作由各級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，行業(yè)主（監(jiān)）管部門一線把關(guān)，打擊和處置非法集資工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。（一）各級(jí)人民政府主要職責(zé)：1、建立健全本轄區(qū)處置非法集資工作機(jī)制、組織協(xié)調(diào)機(jī)制、應(yīng)急處置機(jī)制、工作責(zé)任制。2、組織、指導(dǎo)下級(jí)人民政府和相關(guān)部門做好處置非法集資工作，制定處置非法集資工作目標(biāo)和規(guī)劃。3、負(fù)責(zé)本轄區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)排查。4、負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的性質(zhì)認(rèn)定、查處和處置善后。5、組織本轄區(qū)處置非法集資宣傳教育工作。6、負(fù)責(zé)預(yù)防和處置因非法集資而引發(fā)的群體性事件。7、負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件信息和重大情況的上報(bào)工作。（二）領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)：1、在本級(jí)人民政府領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)處置非法集資工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督指導(dǎo)。2、組織有關(guān)部門研究建立處置非法集資的有關(guān)工作機(jī)制和工作制度。3、組織開(kāi)展對(duì)涉嫌非法集資案件進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定。

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。（三）領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位基本職責(zé)：1、負(fù)責(zé)對(duì)非法集資案件處置提供法律政策、處置預(yù)案、處置善后和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作的指導(dǎo)。2、建立處置非法集資工作責(zé)任制度。3、完善行業(yè)監(jiān)督管理制度和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。4、做好本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警。5、負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)日常工作中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資線索。6、對(duì)需要認(rèn)定的非法集資案件性質(zhì)進(jìn)行行業(yè)認(rèn)定。7、配合人民政府做好非法集資案件的查處取締和債權(quán)債務(wù)清理清退等工作。8、領(lǐng)導(dǎo)小組布置的其他工作。（四）領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位具體職責(zé)：1、宣傳主管部門：負(fù)責(zé)組織開(kāi)展防范打擊非法集資宣傳教育工作，負(fù)責(zé)新聞媒體對(duì)涉嫌非法集資宣傳的管理。2、公安機(jī)關(guān)：受理單位或個(gè)人舉報(bào)、報(bào)案、移送的涉嫌非法集資案件，及時(shí)依法立案?jìng)刹?；?duì)非法集資活動(dòng)單位或個(gè)人依法采取強(qiáng)制措施；依法查詢、凍結(jié)、扣押涉案資產(chǎn)，最大限度挽回經(jīng)濟(jì)損失；協(xié)助人民政府做好維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等工作。3、財(cái)政和稅務(wù)部門：財(cái)政部門要積極支持處置非法集資工作，給予必要的經(jīng)費(fèi)保障，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督等工作；稅務(wù)部門要協(xié)助掌握和提供涉嫌非法集資企業(yè)稅收繳納方面的有關(guān)線索，及時(shí)查處涉嫌非法集資企業(yè)違反稅法行為，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的稅務(wù)征管等工作。（四）領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位具體職責(zé)：4、人民銀行、金融監(jiān)管部門：對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)單位或個(gè)人的金融資產(chǎn)依法進(jìn)行監(jiān)測(cè)；配合人民政府及公安、工商、司法等部門對(duì)非法集資案件進(jìn)行查處與取締等工作。5、工商部門：加強(qiáng)對(duì)媒體廣告發(fā)布融資性廣告情況的日常監(jiān)測(cè)和檢查，依法查處涉及非法集資活動(dòng)的違法廣告；依法加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管；依照有關(guān)部門的認(rèn)定意見(jiàn)，對(duì)非法集資的企業(yè)予以處罰等工作。6、人民法院：負(fù)責(zé)非法集資案件的受理、審判和執(zhí)行工作；積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；配合有關(guān)部門開(kāi)展處置非法集資案件的宣傳工作；為打擊非法集資活動(dòng)提供法律咨詢和指導(dǎo)等工作。（四）領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位具體職責(zé)：7、人民檢察院：依法做好非法集資案件的審查批捕、審查起訴和訴訟監(jiān)督工作；加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；為非法集資案件辦理工作中的法律問(wèn)題提供咨詢和指導(dǎo)等工作。8、紀(jì)檢監(jiān)察部門：負(fù)責(zé)對(duì)參與、支持非法集資活動(dòng)的涉案機(jī)關(guān)和公職人員進(jìn)行查處和問(wèn)責(zé)；負(fù)責(zé)涉案資產(chǎn)處置變現(xiàn)和涉案資金清退等過(guò)程的監(jiān)督工作。9、其他成員單位職責(zé)：根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組要求，會(huì)同有關(guān)部門做好處置非法集資和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等工作。根據(jù)工作需要，各級(jí)人民政府可要求成員單位以外的相關(guān)部門共同做好處置非法集資工作。三、處理程序（一）案件受理（二）調(diào)查取證（三）立案?jìng)刹椋ㄋ模┬再|(zhì)認(rèn)定（五）善后處置（一）案件受理1、受理原則：案件受理實(shí)行“屬地管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”和“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的工作原則，由各級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，本級(jí)行業(yè)主（監(jiān)）管部門負(fù)責(zé)具體辦理。2、受理程序：（1）分類登記：各行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立健全案件受理登記制度，確定專門部門及人員負(fù)責(zé)受理工作，區(qū)別不同情況進(jìn)行處理：①對(duì)不屬于職責(zé)范圍內(nèi)的舉報(bào)線索，不予受理，并告知舉報(bào)人向相關(guān)部門舉報(bào)。②對(duì)不屬于非法集資性質(zhì)的舉報(bào)線索，作出終結(jié)受理結(jié)論，并向舉報(bào)人回復(fù)。③對(duì)管理職責(zé)明確的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，在職權(quán)范圍內(nèi)受理。④對(duì)案情復(fù)雜或超出部門管理權(quán)限的，提出處理意見(jiàn)和建議報(bào)本級(jí)人民政府。⑤對(duì)涉嫌犯罪的案件線索，及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。2.受理程序（2）政府研究①對(duì)不屬于非法集資活動(dòng)的，由本級(jí)人民政府牽頭作出終結(jié)受理結(jié)論。②對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的，本級(jí)人民政府按程序和工作原則確定主辦部門和協(xié)辦部門進(jìn)行調(diào)查處理。③對(duì)涉嫌非法集資犯罪的案件線索，及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。3、受理時(shí)限要求：各級(jí)人民政府或各行業(yè)主（監(jiān)）管部門發(fā)現(xiàn)線索或接到舉（通）報(bào)后，一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。（二）調(diào)查取證1、調(diào)查取證方式：按參與部門分類：直接調(diào)查和聯(lián)合調(diào)查。直接調(diào)查。對(duì)案情單一、主（監(jiān)）管部門職責(zé)明確的涉嫌非法集資案件，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門會(huì)同公安機(jī)關(guān)在職權(quán)范圍內(nèi)直接開(kāi)展調(diào)查工作。聯(lián)合調(diào)查。對(duì)案情復(fù)雜、涉及面廣、調(diào)查難度大的涉嫌非法集資案件，由各級(jí)人民政府牽頭部門與參與部門，成立聯(lián)合調(diào)查組開(kāi)展調(diào)查取證。聯(lián)合調(diào)查取證工作程序：（1）成立調(diào)查組。（2）制定調(diào)查方案。（3）實(shí)施調(diào)查取證。（4）撰寫調(diào)查報(bào)告。

按調(diào)查內(nèi)容分類：行業(yè)執(zhí)法調(diào)查和專項(xiàng)調(diào)查。行業(yè)執(zhí)法調(diào)查以行業(yè)主（監(jiān)）管部門和工商、稅務(wù)機(jī)關(guān)為主，相關(guān)部門配合，主要調(diào)查涉嫌單位或個(gè)人基本情況。專項(xiàng)調(diào)查以公安機(jī)關(guān)、人民銀行和金融監(jiān)管部門為主，相關(guān)部門配合，主要對(duì)涉嫌單位或個(gè)人資金運(yùn)作情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。2、調(diào)查取證內(nèi)容：（1）涉嫌單位或個(gè)人基本情況。（2）集資方式、數(shù)額、范圍及人數(shù)。（3）經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)范圍、合同兌付、納稅情況。（4）高管人員及家庭成員構(gòu)成、主要社會(huì)關(guān)系。（5）涉嫌單位或個(gè)人的資金運(yùn)作情況。（6）涉嫌單位或個(gè)人的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。（7）其他違法違規(guī)問(wèn)題等。3、調(diào)查取證要求：（1）工作要求：在案件調(diào)查取證期間，各級(jí)人民政府應(yīng)組織公安、人民銀行、金融監(jiān)管等相關(guān)部門對(duì)涉嫌非法集資單位或個(gè)人進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，防止抽逃、轉(zhuǎn)移、藏匿資金以及主要涉案人員潛逃，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時(shí)依法采取必要的管控措施。（2）時(shí)限要求：調(diào)查取證工作一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)完成。案情復(fù)雜，經(jīng)本級(jí)人民政府同意可適當(dāng)延長(zhǎng)。（三）立案?jìng)刹椋ㄋ模┬再|(zhì)認(rèn)定1、一般情況的認(rèn)定：非法集資活動(dòng)的性質(zhì)認(rèn)定由各級(jí)人民政府、公安司法機(jī)關(guān)、行業(yè)主（監(jiān)）管部門依法進(jìn)行，認(rèn)定結(jié)果及具體情況報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組。（1）行業(yè)主（監(jiān)）管部門：行業(yè)主（監(jiān)）管部門對(duì)于本部門調(diào)查的本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)調(diào)查確認(rèn)的事實(shí)、獲取的合法證據(jù)和有關(guān)法律法規(guī)作出性質(zhì)認(rèn)定。（2）公安部門：對(duì)于符合立案條件、公安機(jī)關(guān)已經(jīng)立案?jìng)刹榈匆扑蜋z察機(jī)關(guān)審查起訴的涉嫌非法集資活動(dòng)，由公安部門負(fù)責(zé)依法進(jìn)行定性。對(duì)于不符合立案條件的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，公安部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)轉(zhuǎn)交相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門依法進(jìn)行定性。（3）檢察機(jī)關(guān)：對(duì)于公安部門已經(jīng)移送審查起訴而檢察機(jī)關(guān)作出不起訴決定的涉嫌非法集資活動(dòng)，由檢察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)依法進(jìn)行定性。（4）人民法院：對(duì)于檢察機(jī)關(guān)已經(jīng)移送人民法院并由人民法院依法受理的涉嫌非法集資案件，由人民法院依照刑法和《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》等有關(guān)規(guī)定認(rèn)定案件事實(shí)的性質(zhì)，并認(rèn)定相關(guān)行為是否構(gòu)成犯罪。對(duì)于案情復(fù)雜、性質(zhì)認(rèn)定疑難的案件，公安、司法部門認(rèn)為需要行業(yè)主（監(jiān)）管部門出具行政認(rèn)定意見(jiàn)的，相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)根據(jù)證據(jù)材料作出是否符合行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的行政認(rèn)定意見(jiàn)。

（5）各級(jí)人民政府可通過(guò)召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議方式，對(duì)以下涉嫌非法集資活動(dòng)進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定。①聯(lián)合調(diào)查組對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的性質(zhì)認(rèn)定未形成一致意見(jiàn)，由牽頭部門向本級(jí)人民政府提出性質(zhì)認(rèn)定申請(qǐng)。②公安、司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要，但行業(yè)主（監(jiān)）管部門認(rèn)為難以定性的，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門向本級(jí)人民政府提出性質(zhì)認(rèn)定申請(qǐng)。③下級(jí)人民政府認(rèn)為難以定性的，向上級(jí)人民政府提出性質(zhì)認(rèn)定申請(qǐng)。各級(jí)人民政府通過(guò)召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)由申請(qǐng)單位提出初步意見(jiàn)，相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門出具行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定意見(jiàn)，由領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議做出性質(zhì)認(rèn)定決定。2、其他情況的認(rèn)定：對(duì)于重大且跨區(qū)域的非法集資案件，省級(jí)人民政府難以進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定，按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)》（國(guó)函〔2007〕4號(hào)）相關(guān)規(guī)定辦理。3、時(shí)限要求：性質(zhì)認(rèn)定意見(jiàn)一般應(yīng)在收到性質(zhì)認(rèn)定材料之日起三十個(gè)工作日內(nèi)作出，經(jīng)本級(jí)人民政府同意可適當(dāng)延長(zhǎng)。（五）善后處置

1、處置責(zé)任：案發(fā)地人民政府負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的處置和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作。案發(fā)地人民政府應(yīng)明確專案工作組牽頭部門。（1）有行業(yè)主（監(jiān)）管部門的，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門負(fù)責(zé)牽頭處置。（2）沒(méi)有行業(yè)主（監(jiān)）管部門的，由案發(fā)地人民政府指定部門負(fù)責(zé)牽頭處置。2、處置程序：（1）對(duì)情節(jié)較輕、社會(huì)影響較小、非法集資單位或個(gè)人有清退能力和清退意愿的，處置程序?yàn)椋孩俟矙C(jī)關(guān)已經(jīng)立案?jìng)刹榈?，?jīng)案發(fā)地人民政府同意，由公安機(jī)關(guān)責(zé)令非法集資單位或個(gè)人立即停止非法集資活動(dòng)，指導(dǎo)、督促其限期完成集資款的清理和清退。②公安機(jī)關(guān)未立案?jìng)刹榈?，案發(fā)地人民政府應(yīng)指定處置牽頭部門，由牽頭部門責(zé)令非法集資單位或個(gè)人立即停止非法集資活動(dòng)，指導(dǎo)、督促其限期完成集資款的清理和清退。（2）對(duì)情節(jié)較重、社會(huì)影響較大、非法集資單位或個(gè)人清退能力不足或清退意愿不強(qiáng)的，處置程序?yàn)椋孩俪闪０腹ぷ鹘M。②制定處置方案。③公告取締。④債權(quán)債務(wù)申報(bào)登記和確認(rèn)。⑤資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。⑥資產(chǎn)清收、保全和實(shí)物資產(chǎn)的變現(xiàn)。⑦集資款項(xiàng)清退。⑧結(jié)案工作報(bào)告。3、債務(wù)處置政策要求：（1）“不計(jì)利息，往息抵本。杜絕息轉(zhuǎn)本，本加息?！保?）集資款的清退，根據(jù)清理后剩余資金占集資總額比，核定清退比例，按比例予以清退，損失部分由集資參與者自行承擔(dān)。4、清退集資款程序：（1）協(xié)調(diào)有關(guān)開(kāi)戶銀行簽訂委托清退集資款協(xié)議，明確集資款清退工作的操作流程和清退時(shí)限。（2）解封、歸并清退資金。（3）集資參與者和專案工作組簽訂集資款清退承諾書，接受按比例清退集資款。（4）對(duì)限期內(nèi)簽訂了承諾書的集資參與者，憑債權(quán)債務(wù)核定憑證向?qū)０腹ぷ鹘M換領(lǐng)加蓋公章的集資款清退憑證。（5）集資參與者持本人有效身份證明和集資款清退憑證，到銀行辦理清退手續(xù)。（6）對(duì)限期內(nèi)不愿簽訂承諾書的集資參與者，可通過(guò)司法程序解決。專案工作組應(yīng)將未清退資金統(tǒng)一移交法院指定帳戶專項(xiàng)管理。

如采取現(xiàn)金清退方式，可參照上述程序執(zhí)行。對(duì)跨地區(qū)的非法集資案件，公司注冊(cè)地在發(fā)案地區(qū)的，由公司注冊(cè)地人民政府牽頭負(fù)責(zé)；公司注冊(cè)地不在涉案地區(qū)的，由涉案金額最多的地方人民政府牽頭負(fù)責(zé)；其他涉案地方人民政府積極配合并負(fù)責(zé)做好本地區(qū)處置維穩(wěn)工作。牽頭地方人民政府要協(xié)調(diào)其他涉案地方人民政府，制定統(tǒng)一資金清退方案，保證處置工作順利進(jìn)行。對(duì)跨省（區(qū)、市）的非法集資案件，按照部際聯(lián)席會(huì)議規(guī)定的操作流程執(zhí)行。5、結(jié)案：專案工作組完成集資款清退工作后，應(yīng)盡快形成處置工作報(bào)告或結(jié)案工作報(bào)告。（1）司法審理尚未完結(jié)的，一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)形成處置工作報(bào)告。處置工作報(bào)告基本框架：案件線索、被處置對(duì)象基本情況、調(diào)查取證及性質(zhì)認(rèn)定情況、主要違法違規(guī)事實(shí)、處置工作中所采取措施以及處理結(jié)果等。（2）司法審理已經(jīng)完結(jié)的，應(yīng)對(duì)處置工作進(jìn)行全面評(píng)估，一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)形成結(jié)案工作報(bào)告。結(jié)案工作報(bào)告框架：案件基本情況、司法審結(jié)情況、主要處置工作、集資款清退情況、結(jié)案意見(jiàn)和后續(xù)維穩(wěn)安排等。（3）結(jié)案工作報(bào)告經(jīng)本級(jí)人民政府審定后，逐級(jí)上報(bào)至省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組。四、責(zé)任追究1、對(duì)縣市區(qū)政府的責(zé)任追究：縣（市、區(qū)）、市州政府對(duì)防范和處置非法集資不重視，有下列情況之一的，由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組予以通報(bào)批評(píng)，并交由綜合治理考評(píng)小組扣減相應(yīng)考評(píng)分值；造成不良影響的依法交由紀(jì)檢監(jiān)察部門追究主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：（1）沒(méi)有建立防范和處置非法集資工作責(zé)任制度的；（2）防范和打擊非法集資工作組織機(jī)構(gòu)不健全、人員不落實(shí)的；（3）防范和打擊非法集資宣傳教育工作不到位，監(jiān)測(cè)預(yù)警不及時(shí)的；（4）不按要求完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室交辦的防范和處置非法集資工作任務(wù)的。各行業(yè)主（監(jiān)）管部門有上述情況的，由同級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組追究相應(yīng)責(zé)任。2、對(duì)相關(guān)責(zé)任部門（領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位）的責(zé)任追究：有下列情形之一的，領(lǐng)導(dǎo)小組可以交由紀(jì)檢監(jiān)察部門追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和工作人員責(zé)任，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)：(1)對(duì)群眾投訴不受理、不匯報(bào)，致使投訴人越級(jí)上訪或發(fā)生過(guò)激行為，造成不良影響的；(2)對(duì)非法集資線索或案件隱瞞不報(bào)，造成嚴(yán)重后果的；(3)對(duì)非法集資活動(dòng)查處不及時(shí)，致使隱患擴(kuò)大，造成不良影響的；(4)發(fā)生非法集資案件后處置、善后工作不力，造成重大或多次群體性事件，影響社會(huì)穩(wěn)定的；(5)因非法集資引發(fā)其他嚴(yán)重刑事案件，影響社會(huì)穩(wěn)定的；(6)對(duì)非法集資行為縱容包庇，給非法集資行為出謀劃策的；(7)不遵守保密制度規(guī)定，失密泄密，造成不良后果的；(8)其它處置不力、濫用職權(quán)、徇私舞弊，造成嚴(yán)重后果的。第三部分案例分析湘西非法集資案案例分析1.基本案情2.案發(fā)經(jīng)過(guò)3.政府反應(yīng)4.慘痛教訓(xùn)5.案件警示2.案發(fā)經(jīng)過(guò)——導(dǎo)火索：公務(wù)員及親屬破局前提取高息集資款2008年6月，湘西州各級(jí)黨政機(jī)關(guān)內(nèi)部通知，讓干部及家屬退出民間融資。當(dāng)?shù)毓珓?wù)員紛紛提前抽回本金和利息，擠兌潮起?！紕赫型?、資金鏈斷裂2008年7月，當(dāng)?shù)卣ㄖ谫Y企業(yè)停止支付利息和本金，底層集資者絕望情緒開(kāi)始蔓延。據(jù)湘西自治州政府有關(guān)部門介紹，2008年8月開(kāi)始，一些集資公司出現(xiàn)了不能按時(shí)還本付息的現(xiàn)象，至8月底，資金鏈出現(xiàn)斷裂的一些集資公司相繼宣布降息和延長(zhǎng)兌付期限。2008年8月，老板逃跑的傳言四起，集資者聚集三館公司樓下討要說(shuō)法?！l(fā)一：9月初圍堵火車站2008年9月3日，福大房地產(chǎn)公司未能按承諾兌現(xiàn)付息，導(dǎo)致該公司部分集資者到州政府上訪，引發(fā)群眾圍觀。當(dāng)晚10時(shí)許，部分群眾向火車站聚集，正在湘西調(diào)研的省委常委、政法委書記李江率州委、州政府負(fù)責(zé)人趕赴現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行解釋說(shuō)服工作，至當(dāng)晚11時(shí)許，上訪者及圍觀群眾散去。福大公司照30%的利率支付了利息并承諾繼續(xù)付息?！l(fā)二：9月底再爆騷亂圍堵州政府2008年9月20日、24日、25日，湘西再次爆發(fā)大規(guī)模群體性事件，群眾涌上街頭，公安武警遭襲。一老太上訪遭拒，引起眾怒，群眾圍堵沖擊湘西州政府大樓。2008年9月25日打砸搶事件，警方所抓的60名打砸搶分子中，只有2人是集資戶，且非三館公司的客戶?！l(fā)三：出臺(tái)兌付政策，一人自焚2009年1月政府出臺(tái)兌付集資款政策后，一女性集資戶吳安英感到絕望，于1月12日自焚受重傷（此時(shí)曾成杰已被抓3個(gè)月）。吳安英在湘西機(jī)電公司集資6萬(wàn)元，冠宇公司5萬(wàn)元，榮昌公司1萬(wàn)元，三館公司4萬(wàn)元。吳安英自述：我一看政策，扣除我的利息收獲后，我就拿不到錢了，我當(dāng)時(shí)很絕望，生活壓力又太大，所以就想不通，于2009年1月12日下午14時(shí)5分左右，在州政府旁的人行道潑灑汽油將自己點(diǎn)燃。3.政府反應(yīng)——成立工作組。湘西州人民政府決定，從2008年9月3日起，各集資公司一律停止退本付息；政府派工作組進(jìn)駐各集資公司，封存公司賬戶?！雠_(tái)公告。2008年9月4日上午，部分集資者到吉首市內(nèi)街道、吉首火車站聚集，造成交通堵塞和枝柳線中斷6個(gè)小時(shí)。省委、省政府主要領(lǐng)導(dǎo)作出具體安排，湖南省委常委、副省長(zhǎng)徐憲平率湖南銀監(jiān)局等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人趕往湘西協(xié)調(diào)處理。吉首市人民政府出臺(tái)了《關(guān)于對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)依法處置的通告》和《關(guān)于對(duì)參與集資情況進(jìn)行登記的通告》。——制定整治措施。從2008年9月7日開(kāi)始，對(duì)民間融資實(shí)行停息、清產(chǎn)核資、控制集資公司負(fù)責(zé)人、控制相關(guān)財(cái)務(wù)資料等清理整治措施。4.慘痛代價(jià)之一：經(jīng)濟(jì)之殤湘西州從2004年以來(lái)持續(xù)發(fā)展的多家公司大規(guī)模公然高息融資事件，因2008年9月3日、4日參與集資的群眾圍堵州政府和阻斷鐵路而驟然令舉世矚目，其以高息進(jìn)行民間融資的公司之眾多，大規(guī)模高息融資時(shí)間之長(zhǎng)，參與集資民眾之廣大，以及崩盤帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)際影響力之大，都可說(shuō)是50年來(lái)所僅有。據(jù)有關(guān)內(nèi)部消息分析：湘西非法集資案對(duì)本為落后的湘西的經(jīng)濟(jì)創(chuàng)傷至少需要10年才能恢復(fù)。。。。。。之二：社會(huì)劇痛高息：最后接棒的無(wú)家可歸者參與集資的群眾，到底有多少，至今沒(méi)有公布確切的統(tǒng)計(jì)數(shù)字，2008年9月20日，一位女司機(jī)對(duì)記者說(shuō)，這里只除開(kāi)兩類人，一類確實(shí)是沒(méi)錢，另一類是大家覺(jué)得腦子“有病”的，而大多數(shù)人都把集資當(dāng)作最賺錢的事兒來(lái)做了。吉首大學(xué)的魯明勇副教授在《關(guān)于湘西民間融資的理性分析》中，根據(jù)自己對(duì)當(dāng)?shù)厝谫Y