某商校年度財務工作報告

淮陰商校二ΟО八年度財務工作報告王文明(2021年12月20日)各位代表：我受校長室委托，報告2021年度財務工作情況，請予審議。2021年，我校財務工作在校長室正確領導下，立足實際，緊緊圍繞學校開展主線，堅持“量入為出、收支平衡〞原那么，合理有效的安排財力，確保各項工作順利運行，全面完成各工程標任務。全年總收入預計2604.9萬元，正常事業(yè)支出1-11月萬元，全年預計支出2230萬元〔不包含設備貸款支出1170萬元〕，還銀行貸款370萬元，收支根本平衡。具體運作情況如下。一、2021年度收入預計情況萬元。另外，省級會計示范專業(yè)補20萬元，國家級建筑實訓基地補130萬元。二、2021年正常事業(yè)費支出情況今年1-11月正常事業(yè)支出萬元，與上年同期支出萬元相比增加支出萬元，增幅為11%，預計年度支出2230萬元。我們根據(jù)學校財務現(xiàn)狀確定開支重點，適時調整支出結構，努力壓縮常規(guī)性、一般性支出，控制維修支出，集中財力保工資福利、保資金運轉、保重點工程，使學校資金步入良性循環(huán)?！惨弧橙藛T經(jīng)費支出萬元，占總支出%，較上年同期支出萬增加萬元。增加支出主要原因：1、勞動法對臨時用工工資〔含07年底臨時工清退安撫費12.2萬元〕，較上年同期支出增加25.9萬元；2、調整公積金標準，住房公積金支出49.7萬元，較上年同期支出34.5萬元增加15.2萬元；3、根據(jù)市醫(yī)保處檢查意見，上調醫(yī)療費標準，增加醫(yī)保費19.2萬元；4、獎金福利增加30.8萬元；5、工資及津貼602.7萬元，較上年萬元。在人員經(jīng)費管理上，我們嚴格執(zhí)行國家工資標準和相關規(guī)定，控制職工人數(shù)，進人只引進急需的一線教師，因擴大規(guī)模而增加的工作量，通過提高工作效率加以解決，做到增事不增人，防止人浮于事現(xiàn)象?！捕承姓芾碣M用支出萬元，占總支出%，較上年同期支出萬元增加萬元。如果剔除貸款利息108萬元、支付上年工學院租金38萬元及學生意外事故補償19萬元，那么支出總量比上年同期支出減少100，較上年同期支出77.8萬元減少47.4萬元；，，較上年同期支出41.1萬元減少20.9萬元；4、一般設備設置費支出1.8萬元(不含設備貸款購置)，，，較上年同期支出11.2萬元減少1萬元；7、差旅費支出19萬元，，，，，較上年同期支出43.6萬元增加54.7萬元。壓縮行政管理費支出是學校節(jié)約支出的主要途徑和目標，在處理日常事務管理過程中，我們處處表達節(jié)約、高效、標準精神，精打細算，把勤儉節(jié)約措施落到實處。我們從完善制度著手，先后修訂差旅費管理制度、來客接待制度、物資采購制度、車輛管理制度，對水電、車輛維修、來客接待、因公出差等方面對照制度規(guī)定，實施全面管理，嚴格限制校外打印材料和校外車輛租用，對車輛修理實行方案控制，有效的控制了相關經(jīng)費逐年增加勢頭，取得極為明顯的經(jīng)濟效果。〔三〕學生管理費用支出萬元，占總支出9.3%，較上年同期支出萬元增加萬元。學生管理本錢其他工程支出都較為平穩(wěn)，主要是招生費支出較上年增加45萬元，其原因是兩個年度支出中包含的招生兌現(xiàn)不同，07年生均300元，招生兌現(xiàn)63.7萬元在08年招生費中列支，而06年生均300元兌現(xiàn)，全部在06年當年招生費中列支，如果考慮這一因素，在招生人數(shù)增加情況下，招生費節(jié)省近20萬元?！菜摹辰虒W管理費用支出萬元，占總支出%，較上年同期支出萬元減少萬元。原因是今年教學設備購置納入設備貸款支出，主要支出工程變化情況為：1、學習宣傳費支出萬元，較上年同期萬元增加，，較上年同期支出61萬元增加5.2萬元；4、教學設備購置減少52.4萬元，今年教學設備購置費全部納入設備貸款支。三、設備貸款使用情況兩校合并，校園整體搬遷，學校在生活設施和教學實驗設備上都要作大量投入，在市委市政府關心幫助下，我們從江蘇銀行貸款1500萬元用于新校區(qū)設備添置。校長室根據(jù)搬遷時間緊、設備采購量大等實際情況，決定由兩名校領導分別牽頭，成立后勤設備和教學設備兩個招標采購工作小組。兩個采購小組廣泛開展調查研究，制定工作標準，精心組織采購，嚴格執(zhí)行采購紀律，通過努力工作，各項設備采購進展順利，保證學校教學、生活秩序運行良好。截止11月底，設備貸款共使用1170萬元，已經(jīng)支付各項支出1016萬元，待付質保金154萬元，資金結存484萬元，可用資金330萬元。其中：支付07年北校區(qū)暑假采購支出萬元；；08年生活設施支出295.5萬元；辦公設備采購；教學設備采購64萬元?！苍斠姼奖怼乘?、2021年度學校財務工作開展情況2021年，學校財務工作圍繞改革開展目標，依據(jù)財政部門各項政策和財務制度規(guī)定，結合我校財務工作實際，強抓根底工作，著力解決運行過程中的各種矛盾和困難，保證運轉，促進辦學任務全面完成?！惨弧硰娀杖牍芾?，多渠道組織資金，促進學校開展。組織資金來源，增加辦學收入是學校財務工作一項極為重要的內容，今年，我們?yōu)榱送瓿筛黜椮攧漳繕巳蝿?，想方設法，挖掘收入潛力，以確保學校全面工作順利運行。主要表達在以下幾個方面：1、全面分析招生市場新情況，制定切實可行措施，積極開展招生宣傳工作，招生工作取得新突破，年度招收新生2800余人，既穩(wěn)固了招生市場、擴大了辦學規(guī)模，辦學收入也因此大幅增加；2、繼續(xù)穩(wěn)固與南航、濟大、江蘇經(jīng)貿(mào)學院等高校聯(lián)合辦學關系，解決在校學生的學歷需求，提高學生綜合素質和競爭力，大專班班級和人數(shù)較上年有所增加，擴大了社會影響，增加經(jīng)濟收益；3、積極催收學生欠費，以發(fā)動更多資金參與學校建設和運轉，在各系部及班主任配合下，開展三次催收活動，催收學費80余萬元，一定程度上緩解了學校資金壓力；4、充分利用新校區(qū)資源，組織預算外其他收入，合理引入競爭機制，在公平公正競爭下，學校各項承包金收入92.9萬元，原城建校區(qū)租金等收入23萬元；5、加強教學管理，提升辦學水平，積極爭取國家、省級工程撥款補助，年度省級會計示范專業(yè)補助20萬元，國家級建筑專業(yè)實訓根底補助130萬元，提升了學校在同行業(yè)中知名度和整體辦學實力。〔二〕調整支出結構，壓縮常規(guī)支出，確保事業(yè)開展資金需要。一是強化制度建設，標準開支手續(xù)，修訂相關制度和方法，為節(jié)約支出提供制度保證；二是增強全員節(jié)約意識，向教職工廣泛宣傳我校現(xiàn)階段正處在開展時期的資金狀況，使大家都能樹立主人翁意識，關心學校，抵抗浪費，形成良好的節(jié)約風氣，每個人都從節(jié)約一滴水、一度電、一張紙做起，養(yǎng)成節(jié)儉習慣；三是招生宣傳注重實效，減少宣傳效果不明顯的媒體宣傳，使招生本錢在招生人數(shù)增加情況下有所減少；四是堅持方案管理，圍繞學校工作目標和階段性重要工作事項，制定可行的資金使用方案，分清輕重緩急，靈活調度安排資金，既保證重點事項資金需要，又照顧常規(guī)工作運轉，促進學校全盤工作有序運行?！踩橙尕瀼卣叻ㄒ?guī)，進一步標準財務管理。財務管理是一項政策性強、涉及面廣的工作。我們在管理過程中始終貫徹財經(jīng)法規(guī)和各級政府的相關規(guī)定，做到核算及時、準確、清楚，管理標準、合法、有序。一是健全制度，標準管理。根據(jù)學校實際情況和上級規(guī)定，我們對差旅費管理、票據(jù)管理、物資采購管理、公務接待管理等各項工作制度作了進一步完善修訂，使相關工作能夠程序標準，有章可循，收到一定效果；二是執(zhí)行規(guī)定，按章辦事。我們嚴格執(zhí)行預算外資金收支兩條線管理等相關規(guī)定，積極配合財政集中支付改革工作，在收費上嚴格按照物價部門核定的標準合理收費，不搞兩套賬，不設小金庫；三是嚴格把好支出關。在核算過程中我們堅持原那么，層層把關，按照規(guī)定和標準認真審核財務事項，及時糾正不當開支，做到公平公正，不徇私情；四是不斷推進財務管理民主化進程。建立民主理財組織，認真聽取教職工對財務工作意見，接受群眾監(jiān)督。〔四〕確定以人為本財務工作理念，保證并逐步提高職工的福利待遇。在財務管理工作中，我們堅持以人為本理念，在抓收入來源，控制各項支出，確保學校正常運轉和事業(yè)開展同時，保證教職工的各項工資福利及時發(fā)放和穩(wěn)步提高，獎金福利支出較上年同期增加30.8萬元，這也就徹底改變了以往只顧學校開展，無視教職工福利待遇現(xiàn)象。一年來，盡管我們在財務管理方面做了大量工作，取得一定成績，但對學校財務狀況、資金使用等情況通報較少，沒有定期召開理財會議，缺乏與教職工必要溝通，財務管理民主化工作有待加強。五、2021年財務工作思路2021年，我校財務工作將繼續(xù)圍繞學校中心工作，依靠全體教職工凝心聚力，謀劃“開源節(jié)流〞措施，進一步調整支出結構，確保工資福利和各項重點工作資金需要，使財務工作更加表達以人為本、科學理財、依法理財新思路，為學?？焖匍_展提供切實保障?！惨弧臣訌妼W校財源培植，擴大各項經(jīng)濟收入規(guī)模。1、扎實做好招生宣傳工作，穩(wěn)定招生規(guī)模，增加學費收入。當前和今后一段時間，學費收入仍是我校經(jīng)費來源主渠道之一，招生情況將決定學校的財務狀況，影響學校的生存開展和職工的福利待遇；2、密切與市財政局、教育局聯(lián)系，全面反映我校的辦學情況，爭取增加財政性資金和教育附加費撥款額度，緩解開展資金壓力；3、進一步做好學生費用的收繳工作，逐步減少欠交費用額度，以組織更多資金參與運轉；4、總結08年其他收入組織工作經(jīng)驗，進一步強化競爭機制，擴大預算外收入?！捕硡栃泄?jié)約，合理安排資金使用，全面完成目標任務。1、認真研究目前開支狀況，進一步完善相關財務制度，明確支出范圍和標準，全方位、全過程的制訂節(jié)約措施，理清工作職責與資金使用權限相互對應、相互匹配問題，以明確分工，分清責任；2、調整優(yōu)化支出結構，保證高職校驗收、星級評估等重點工程支出，控制一般性支出，確保財務資金運轉順暢，各項工作順利開展；3、做好財務狀況通報工作，讓全校教職工認識到在學校強勢開展情況下，學校辦學經(jīng)費仍處于緊張狀況，全校上下必須形成“厲行節(jié)約、共謀開展〞的良好風氣，不斷增強主人翁意識和責任感，形成節(jié)約意識，養(yǎng)成節(jié)約習慣?！踩痴_處理好學校開展與職工經(jīng)濟收入關系。學?？焖匍_展必然帶來資金需求壓力，我們不能以此為借口，降低教職工福利待遇，而要通過開源節(jié)流，多渠道組織資金來源，保證教職工經(jīng)濟收入穩(wěn)中有升，以提高教職工工作熱情，創(chuàng)造和諧的工作氣氛，推進學校全盤工作開展?！菜摹惩七M財務管理民主化進程。財務管理透明是財務工作一項重要要求，2021年我們將經(jīng)常召開民主理財會議，定期匯報財務狀況，通過多種渠道公布資金使用和重要財務事項進展情況，充分征求各方面意見，接受教職工監(jiān)督和評議，努力改良工作，提高財務管理水平。

設備貸款使用情況一覽表編號類別設備名稱金額備注1辦公用品標牌及公示欄47408.002辦公用品文件柜17600.003辦公用品會議室音響系統(tǒng)197766.004辦公用品空調及安裝497302.225辦公用品窗簾197258.186辦公用品櫥窗56200.007辦公用品會議接待室裝修55510.288辦公用品辦公桌椅497066.009教學用品機床123500.0006年余款10教學用品講臺15600.0011教學用品機電車床臨時用電工程22000.0012教學用品三星數(shù)碼相機18320.0013教學用品投影儀及系統(tǒng)集成668592.0014教學用品電腦及打印機2617220.0015教學用品數(shù)碼監(jiān)測儀、磁條35000.0016教學用品彩電及電視架83410.0017教學用品圖書室桌椅、刊架、雙面書架226300.0018教學用品光學測繪儀529750.0019教學用品籃球架50900.0020教學用品連體課桌281730.0007年北校區(qū)購21教學用品課桌椅、連體課桌及階梯室桌椅553944.0022教學用品電腦桌椅187867.5023教學用品試驗臺108000.0024教學用品金碟教學軟件70000.0025教學用品烹飪餐具及客房用品174932.0026教學用品電子測量等實驗室設備1127700.0027生活用品商店POS機及電腦36000.0028生活用品商店貨架39170.0029生活用品雙層床227800.0007年北校區(qū)購30生活用品雙人床、行李床、毛巾架968160.0031生活用品蒸飯車等56800.0007年北校區(qū)購32生活用品垃圾池20674.6333生活用品垃圾房33750.0034生活用品職工餐廳裝修及購物177114.1835生活用品水電改造、雨棚等維修支出148878.2436生活用品變壓器38400.0037生活用品廚房設備、餐具、餐桌椅1388710.0038生活用品更衣柜104204.0039合計11700537.23

淮陰商校二○○八年1-11月事業(yè)支出情況分析表金額單位：元項目本年實際支出數(shù)上年實際支出數(shù)本年實際較上年增減備注一、人員經(jīng)費本錢11128722.659606163.611522559.04〔一〕工資津貼8995898.347980793.101015105.241、在職工資及津貼6027431.405809709.24217722.162、教齡及特崗津貼16235.0015012.301222.703、自行車補貼21680.0015022.006658.004、住房補貼272707.8840839.16231868.725、失業(yè)養(yǎng)老保險274497.49258352.7516144.746、離退休支出822524.35795483.3627040.997、誤餐補助168000.00137500.0030500.008、工作餐186837.6575677.50111160.159、臨時工工資601337.57342116.59259220.9810、加班工資107845.00146031.00-38186.0011、公積金496802.00345049.20151752.80〔二〕獎金福利2132824.311625370.51507453.801、工會經(jīng)費73000.0065000.008000.002、獨生子女費18698.0021212.80-2514.803、職工探親費122.50-122.504、遺屬補助費7680.005440.002240.005、職工醫(yī)療費476179.23284386.41191792.826、獎金、福利支出1557267.081249208.80308058.28二、行政管理本錢9759229.594316486.205442743.39〔一〕公務費2315935.962026843.94289092.021、辦公費296844.18556644.15-259799.972、郵電費249008.49204773.8244234.673、水電費983356.05436236.74547119.314、差旅費190111.50267475.89-77364.395、修理費107447.6088419.8919027.716、機動車輛費229286.04299111.20-69825.167、炊事管理維持費47390.506110.1541280.358、其他公務費212491.60168072.1044419.50〔二〕修繕費350886.29411499.16-60612.87〔三〕一般設備購置費4675083.49407661.004267422.49〔四〕其他行政費用2417323.851470482.10946841.751、招待費303762.60777789.80-474027.202、其他費2113561.25692692.301420868.950.00三、學生管理本錢2023173.941303606.50719567.44應剔除設備貸款購置226300〔一〕人員費625325.90573098.5852227.321、班主任支出249229.90247248.581981.322、獎助學金及困補376096.00325850.0050246.00〔二〕業(yè)務費10