現(xiàn)金管理條例規(guī)定范文

第頁共頁現(xiàn)金管理條例規(guī)定范文現(xiàn)金管理條例第一章總則第一條為了規(guī)范和加強單位現(xiàn)金管理，保障單位現(xiàn)金資金的安全和合理運用，維護單位的財產安全，制定本條例。第二條單位現(xiàn)金管理應當遵循依法、科學、安全、高效的原則。第三條單位現(xiàn)金管理適用于國家機關、企事業(yè)單位、社會團體、軍隊單位等各類組織。第四條單位現(xiàn)金管理應當與會計核算和財務管理相協(xié)調。第五條單位現(xiàn)金包括現(xiàn)金、銀行存款、國庫現(xiàn)金及其他經批準可充抵單位現(xiàn)金的資金等。第六條單位現(xiàn)金管理應當按照法定職責和權限進行，保證經濟、安全、高效。第七條單位現(xiàn)金管理應當建立健全制度規(guī)范，明確責任人員和權限。第八條單位現(xiàn)金管理應當注重內部控制，防范現(xiàn)金流失和安全風險。第二章現(xiàn)金存取管理第九條單位現(xiàn)金存取應當按照資金需求和合理規(guī)劃進行。第十條單位應當建立現(xiàn)金存取憑證制度，明確存取事項、金額、時間、來源等。第十一條單位應當確定專門的現(xiàn)金保管人員，確?，F(xiàn)金的安全。第十二條現(xiàn)金保管人員應當具備相應的資質和責任感，嚴格遵守保密制度。第十三條單位現(xiàn)金存儲應當符合安全和防范要求，定期進行清點和核對。第十四條單位現(xiàn)金存取應當由專門的人員負責記錄和核對，確保記錄準確無誤。第三章現(xiàn)金使用管理第十五條單位現(xiàn)金使用應當按照財務預算和內部授權進行。第十六條單位現(xiàn)金使用應當遵循公開、公正、公平、公用的原則。第十七條單位應當建立現(xiàn)金使用審批制度，確保資金用途合法合規(guī)。第十八條單位現(xiàn)金使用應當及時記錄和歸檔，方便審計和監(jiān)督。第十九條單位現(xiàn)金使用應當加強對資金流向和使用效果的監(jiān)測和評估。第四章現(xiàn)金管理責任第二十條單位應當明確現(xiàn)金管理的主管責任人，確?，F(xiàn)金管理工作的順利進行。第二十一條單位現(xiàn)金管理部門應當按照職責和權限，做好現(xiàn)金管理工作。第二十二條現(xiàn)金保管人員應當具備一定的專業(yè)知識和技能，保證現(xiàn)金安全。第二十三條單位應當建立現(xiàn)金管理考核機制，對現(xiàn)金管理工作進行評估和激勵。第二十四條單位現(xiàn)金管理應當與財務部門、審計機關、監(jiān)察機構等密切配合，加強監(jiān)督和審計。第五章現(xiàn)金風險防控第二十五條單位應當根據實際情況制定現(xiàn)金風險防控方案，加強防范措施。第二十六條單位應當建立健全內部控制制度，包括現(xiàn)金存儲、操作、核對、報賬等流程。第二十七條單位應當加強對現(xiàn)金保管人員的培訓和考核，提高保管人員的安全意識和技能。第六章法律責任第二十八條違反本條例規(guī)定，給單位造成經濟損失的，應當承擔相應的法律責任。第二十九條違反本條例規(guī)定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。第三十條監(jiān)督機關對單位現(xiàn)金管理情況進行檢查和評估，依法對違規(guī)行為進行處理。第七章附則第三十一條本條例自發(fā)布之日起實施。第三十二條本條例解釋權歸單