正大大龍SAP項目BPO匯報材料-FICO

正大大龍SAP項目財務(wù)業(yè)務(wù)方案匯報目錄項目情況介紹業(yè)務(wù)藍圖匯報

–財務(wù)部分下一階段工作財務(wù)總體方案財務(wù)主要流程財務(wù)重點方案財務(wù)模塊調(diào)研及未來流程總體概覽

業(yè)務(wù)流程調(diào)研及討論總體情況：

1>調(diào)研內(nèi)容：8

份2>合同放養(yǎng)接口：11

份

3>二次開發(fā)：61份4>業(yè)務(wù)流程：68

個5>差異化需求：0

個

流程清單開發(fā)清單FICO模塊調(diào)研總結(jié)--需求清單付款安全保障報表優(yōu)化處理生產(chǎn)成本核算精簡工作單元關(guān)鍵需求681051接口功能開發(fā)總需求：129報表開發(fā)流程梳理目錄項目情況介紹業(yè)務(wù)藍圖匯報

–財務(wù)部分下一階段工作財務(wù)總體方案財務(wù)主要流程財務(wù)重點方案財務(wù)方案框架（大龍整體）

飼料種禽屠宰熟調(diào)飼料種禽凈膛、分割初加工、熟調(diào)外圍系統(tǒng)FICO財務(wù)帳標準價收貨PP標準價物料帳FICO財務(wù)賬實現(xiàn)方式功能支撐S4項目模板推廣外圍接口財務(wù)報表毛雞收貨/發(fā)料原料包材輔材移動平均價發(fā)貨手工成本核算(月末)差異分攤生產(chǎn)訂單生產(chǎn)BOM成本核算生產(chǎn)報工物料分類賬成品標準價收貨數(shù)據(jù)支撐科目主數(shù)據(jù)利潤中心主數(shù)據(jù)成本中心主數(shù)據(jù)內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)作業(yè)類型主數(shù)據(jù)SAP發(fā)票校驗SAP銷售開票新增合同放養(yǎng)固定資產(chǎn)財務(wù)總賬OA費用報銷成本財務(wù)成本中心財務(wù)系統(tǒng)集成（飼料、種禽模板推廣）物料系統(tǒng)采購收貨物料出庫非房屋建筑物類資產(chǎn)采購低值易耗品采購業(yè)務(wù)SS系統(tǒng)/FARM銷售訂單信貸檢查銷售發(fā)貨及借貸項調(diào)整采購收貨及借貸項調(diào)整生產(chǎn)領(lǐng)用、庫存調(diào)撥費用分攤、成本計算、成本結(jié)轉(zhuǎn)中央采購系統(tǒng)物料主數(shù)據(jù)維護集團內(nèi)公司和大供應(yīng)商主數(shù)據(jù)金稅系統(tǒng)金稅開票開票信息更新SAP財務(wù)系統(tǒng)BO管報系統(tǒng)AS3管報系統(tǒng)CPP/CPF合并報表系統(tǒng)CPG&CPGO合并報表系統(tǒng)OA系統(tǒng)費用申請及費用報銷預付款審批資產(chǎn)預算及購置申請預算調(diào)整審批CV系統(tǒng)業(yè)務(wù)伙伴主數(shù)據(jù)維護（客商主數(shù)據(jù)-稅號和名稱）物料系統(tǒng)藥品主數(shù)據(jù)維護疫苗主數(shù)據(jù)維護包裝主數(shù)據(jù)維護主數(shù)據(jù)維護開具發(fā)票支付指令對賬信息銀行系統(tǒng)支付指令付款授權(quán)收支流水銀行余額信息回傳主數(shù)據(jù)管理應(yīng)付管理應(yīng)收管理固定資產(chǎn)管理成本費用管理資金管理總賬管理報表管理財務(wù)系統(tǒng)集成及替代關(guān)系（食品部分）SAPFICO模塊成本核算固定資產(chǎn)總賬管理資金管理應(yīng)收管理主數(shù)據(jù)管理報表管理應(yīng)付管理固定資產(chǎn)系統(tǒng)SS系統(tǒng)替換替換MM模塊采購訂單發(fā)票預制PP模塊生產(chǎn)訂單生產(chǎn)BOMSD模塊銷售訂單銷售開票管報系統(tǒng)BO管報系統(tǒng)AS3管報系統(tǒng)合并報表系統(tǒng)CPG&CPGO合并報表系統(tǒng)CPP/CPF合并報表系統(tǒng)金稅系統(tǒng)金稅發(fā)票開具物料系統(tǒng)采購審批開立采購訂單SS系統(tǒng)/FARM合同放養(yǎng)毛雞回收毛雞結(jié)算銀行系統(tǒng)支付指令付款授權(quán)收支流水銀行余額審批系統(tǒng)(OA)審批系統(tǒng)(OA)費用申請報銷資產(chǎn)預算及購置申請財務(wù)組織架構(gòu)（以青島為例）

CPCN成本控制范圍段（事業(yè)線）種禽父母代雞場利潤中心

21310000010501飼料貿(mào)易業(yè)務(wù)范圍飼料貿(mào)易成本中心…飼料貿(mào)易成本中心組飼料貿(mào)易成本中心…0502種禽業(yè)務(wù)范圍種禽成本中心…種禽成本中心組種禽成本中心…0503食品業(yè)務(wù)范圍飼料利潤中心7811000001

飼料貿(mào)易7811CPCN經(jīng)營范圍種禽父母代孵化場利潤中心2131000002食品成本中心…食品成本中心組食品成本中心…利潤中心組…屠宰利潤中心

3111000001熟食利潤中心

4411000001種禽2131利潤中心組…食品31114411示例0401青島正大公司目錄項目情況介紹業(yè)務(wù)藍圖匯報

–財務(wù)部分下一階段工作財務(wù)總體方案財務(wù)主要流程財務(wù)重點方案SS/FARM/物料系統(tǒng)SAP信用檢查放養(yǎng)業(yè)務(wù)流程及接口節(jié)點飼料/雞苗銷售訂單SS/FARM收入確認憑證養(yǎng)戶提貨反沖其他應(yīng)收憑證每天發(fā)貨數(shù)據(jù)物料系統(tǒng)申請訂單飼料/雞苗結(jié)尾單結(jié)尾單調(diào)整憑證藥品入庫養(yǎng)戶提貨入庫憑證收入確認憑證毛雞按車收購按批調(diào)整采購訂單入庫單結(jié)算單系統(tǒng)發(fā)票校驗入庫憑證應(yīng)付憑證成本中心投料生產(chǎn)成本投入憑證借貸項調(diào)整憑證生產(chǎn)成本調(diào)整憑證藥品毛雞結(jié)算收款并更新信用收款憑證合同放養(yǎng)采購發(fā)票校驗流程（食品）采購部財務(wù)部物料系統(tǒng)20創(chuàng)建采購計劃開始10創(chuàng)建采購申請SAP30創(chuàng)建采購訂單40創(chuàng)建采購訂單SAP50采購訂單收貨SAP60發(fā)票預制SAP70庫存管理SAP80出庫領(lǐng)用SAP90退料入庫SAP100發(fā)票校驗SAP110應(yīng)付憑證SAP結(jié)束屠宰、熟調(diào)生產(chǎn)成本核算總體流程投入、打毛凈膛、副產(chǎn)品、分割初加工、調(diào)理前處理、熟食采購入庫采購退庫應(yīng)付賬款應(yīng)付調(diào)整其他成本毛雞實際成本運費毛雞生產(chǎn)領(lǐng)用（毛雞投入成本中心）打毛凈膛成本中心副產(chǎn)品成本中心歸集相關(guān)成本費用分割成本中心歸集相關(guān)成本費用分割品領(lǐng)料（生產(chǎn)訂單）原料成本歸集初加工、調(diào)理成本中心歸集相關(guān)作業(yè)成本產(chǎn)成品成本結(jié)算分割、初加工等領(lǐng)料（生產(chǎn)訂單）原料成本歸集熟食成本中心歸集相關(guān)作業(yè)成本產(chǎn)成品成本結(jié)算包裝材料實際成本領(lǐng)料包裝、輔助材料實際成本領(lǐng)料包裝、輔助材料實際成本領(lǐng)料銷售庫分割庫銷售庫初加工庫調(diào)理庫銷售庫日常標準成本出入庫日常標準成本出入庫日常標準成本出入庫月底手工計算產(chǎn)出物料實際成本、導入系統(tǒng)毛雞成本月底執(zhí)行物料賬計算物料實際成本線邊周轉(zhuǎn)庫銷售開票流程（食品）銷管中心財務(wù)部10創(chuàng)建銷售訂單SAP開始結(jié)束20財務(wù)收款SAP30揀配發(fā)貨SAP40創(chuàng)建交貨單SAP50系統(tǒng)發(fā)票SAP60客戶開票申請SAP70提交開票明細到財務(wù)SAP80核對客戶開票90導出開票到金稅SAP100開具金稅發(fā)票金稅總經(jīng)理及有權(quán)主管審批銀行支付費用報銷部門主管審批費用會計審核OA費用申請費用報銷付款費用記賬付款通知報銷付款核銷付款指令費用報銷SAP部門主管審批財務(wù)經(jīng)理/總監(jiān)審批行程及計劃類費用申請財務(wù)費用管理關(guān)鍵流程（大龍整體）采購申請采購訂單采購收貨借貸項調(diào)整SS/FARM/SCMSAP采購執(zhí)行采購結(jié)算采購付款收貨記賬付款解凍付款清單付款核銷到貨檢驗收到發(fā)票結(jié)算初審付款指令銀行支付采購及應(yīng)付管理關(guān)鍵流程（飼料、種禽模板推廣）成本結(jié)算成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證記賬OA審批通過生產(chǎn)領(lǐng)用耗用SAP生產(chǎn)耗用成本計算費用記賬OA費用申請人工/制費成本結(jié)轉(zhuǎn)SS/FARMSAP部門領(lǐng)用分配分攤成本檢查OA費用明細生產(chǎn)成本管理關(guān)鍵流程（飼料、種禽模板推廣）SS/Farm/物料系統(tǒng)銷售訂單信用檢查SS/FARM/iOrderSAP銷售活動銷售結(jié)算銷售收款清賬發(fā)貨記賬開具發(fā)票收款核銷銷售收款（現(xiàn)銷）賒銷收款發(fā)貨出庫銷售及應(yīng)收管理關(guān)鍵流程（飼料、種禽模板推廣）金稅開票目錄項目情況介紹業(yè)務(wù)藍圖匯報

–財務(wù)部分下一階段工作財務(wù)總體方案財務(wù)主要流程財務(wù)重點方案重點方案(一)：生產(chǎn)盈利分析表1、售價導入系統(tǒng)后，可系統(tǒng)自動出具相關(guān)數(shù)據(jù)，無需手工計算方案要點1、直接、高效反應(yīng)產(chǎn)品的出品率及毛利分析價值體現(xiàn)方案介紹10每日毛雞實際成本、數(shù)量

SAP20副產(chǎn)品、分割品數(shù)量

SAP30出品率SAP40手工導入SAP產(chǎn)品價格50計算產(chǎn)品毛利SAP查詢條件物料編碼

范圍

物料組

范圍

查詢?nèi)掌?/p>

范圍

移動類型

范圍

查詢結(jié)果物料號物料組產(chǎn)出數(shù)量出品率目標成本售價實際成本毛利

盈利分析表效果展示財務(wù)重點方案(二)：毛雞結(jié)算毛雞在S4系統(tǒng)啟用庫存管理；S4系統(tǒng)自動生成毛雞采購訂單、入庫憑證、生產(chǎn)投料、應(yīng)付暫估入賬等業(yè)務(wù)應(yīng)付調(diào)整自動生成方案要點實時查詢毛雞數(shù)量、重量、金額，無需計劃部門提報；毛雞金額直接記入生產(chǎn)成本，無需月底結(jié)轉(zhuǎn)毛雞金額至生產(chǎn)成本價值體現(xiàn)方案介紹SS系統(tǒng)計劃部10重車過磅，記載車重信息20卸車統(tǒng)計毛雞數(shù)量30空車過磅，生成收貨報告SAP系統(tǒng)財務(wù)部40自動做如下動作：1、創(chuàng)建采購訂單2、采購訂單全部收貨3、發(fā)票校驗4、全部向成本中心發(fā)料結(jié)束50借貸項調(diào)整60自動調(diào)整借貸項、生產(chǎn)成本財務(wù)重點方案(三)：物料成本計價方式1、使用移動均價，每次收貨/發(fā)票后存貨價值實時調(diào)整；實時過帳價格到庫存。2、使用標準價，生產(chǎn)過程的差異則是透明的，對生產(chǎn)過程的實現(xiàn)定量控制；庫存過帳以標準價評估，價格至少在一個期間保持穩(wěn)定3、在標準成本方法基礎(chǔ)上，月末通過物料分類帳實現(xiàn)物料成本差異在發(fā)出和存貨間進行分攤，得到每個物料的月加權(quán)平均成本，即實際成本方案要點方案介紹1、便于實時監(jiān)控產(chǎn)量和目標成本2、便于進行成本對比分析3、半成品、產(chǎn)成品的標準價格有利于量化企業(yè)內(nèi)部的考核并采取針對性措施降低成本4、屠宰和熟食區(qū)月底可同時計算產(chǎn)出品實際成本價值體現(xiàn)物料種類業(yè)務(wù)假設(shè)移動平均價累計庫存數(shù)量庫存金額庫存單價毛雞、包材、輔助材料、備品備件、三品等直接采購原材料期初庫存

10KG,2￥/KG10202采購入庫

80KG,3￥/KG902602.89生產(chǎn)投料70KG2057.782.89物料種類業(yè)務(wù)假設(shè)標準價格累計庫存數(shù)量庫存金額庫存單價雞心、雞翅、雞腿、串等自制品（產(chǎn)成品）期初庫存

10KG10202生產(chǎn)入庫

80KG901802生產(chǎn)投料

70KG20402財務(wù)重點方案(三)：OA費用報銷審批流程（模板推廣）1、集團統(tǒng)一使用OA系統(tǒng)規(guī)范費用報銷、借款、還款、資產(chǎn)購置等業(yè)務(wù)處理；2、利用OA系統(tǒng)實現(xiàn)電子申請、電子審批、財務(wù)審核、銀企直連及與SAP系統(tǒng)自動集成記賬方案要點1、高效、透明的體現(xiàn)費用報銷、借款、還款、資產(chǎn)購置等業(yè)務(wù)的審批、支付2、利用OA系統(tǒng)實現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)的無紙化，節(jié)約資源價值體現(xiàn)方案介紹10申請人OA填報報銷申請20各級領(lǐng)導OA審批30報銷人OA填寫實際金額60出納銀企直連付款70SAP自動記賬收費款憑證40財務(wù)OA審核單據(jù)業(yè)務(wù)范圍：費用報銷：

行程及費用、簽呈類費用、在建

工程報銷、統(tǒng)計類費用借款還款：資產(chǎn)購置：固定資產(chǎn)購置、在建工程購置50SAP費用自動記賬財務(wù)重點方案(四)：物料分類賬實現(xiàn)差異還原實際成本1、啟用標準價格，必然產(chǎn)生與實際價格的差異，SAP物料賬幫助解決了單層級多層BOM的差異還原；2、即實現(xiàn)了生產(chǎn)過賬中的目標價格管理又實現(xiàn)了月末實際成本的考核方案要點1、利用系統(tǒng)實現(xiàn)了大量復雜的差異追蹤和實際成本的還原。2、準確出具了庫存價值及財務(wù)相關(guān)報表。價值體現(xiàn)方案介紹物料分類賬原材料原材料半成品半成品產(chǎn)成品半成品產(chǎn)成品

半成品產(chǎn)成品價格差異半成品產(chǎn)成品標準價格實際價格還原

財務(wù)重點方案(五)：OA費用報銷審批流程（模板推廣）1、集團統(tǒng)一使用OA系統(tǒng)規(guī)范費用報銷、借款、還款、資產(chǎn)購置等業(yè)務(wù)處理；2、利用OA系統(tǒng)實現(xiàn)電子申請、電子審批、財務(wù)審核、銀企直連及與SAP系統(tǒng)自動集成記賬方案要點1、高效、透明的體現(xiàn)費用報銷、借款、還款、資產(chǎn)購置等業(yè)務(wù)的審批、支付2、利用OA系統(tǒng)實現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)的無紙化，節(jié)約資源價值體現(xiàn)方案介紹10申請人OA填報報銷申請20各級領(lǐng)導OA審批30報銷人OA填寫實際金額60出納銀企直連付款70SAP自動記賬收費款憑證40財務(wù)OA審核單據(jù)業(yè)務(wù)范圍：費用報銷：

行程及費用、簽呈類費用、在建

工程報銷、統(tǒng)計類費用借款還款：資產(chǎn)購置：固定資產(chǎn)購置、在建工程購置50SAP費用自動記賬財務(wù)管理優(yōu)化提升點序號內(nèi)容1OA費用報銷審批管理，實現(xiàn)了無紙化管理。減少了繁瑣的手工工作，提高了內(nèi)部流程效率2熟調(diào)成本核算實現(xiàn)了SAP統(tǒng)一核算，透明化，當天出目標成本，月末結(jié)算實際成本，可以出具各種成本費用分析報表3SAP替代了固定資產(chǎn)系統(tǒng)，實現(xiàn)了SAP統(tǒng)一集成管理固定資產(chǎn)，接口OA實現(xiàn)了固定資產(chǎn)的預算管理4SAP可以出具各種需要的財務(wù)報表建議的決策點1：食品半成品劃分原則食品半成品劃分過細將增加生產(chǎn)車間數(shù)據(jù)錄入的次數(shù)，且成本核算難度較大，生產(chǎn)涉及的BOM和工藝路線數(shù)據(jù)維護量大?，F(xiàn)狀：

項目組建議：熟食后區(qū)各工序不使用半成品管理。角度每道序設(shè)置半成品每道序不設(shè)置半成品對比結(jié)果品質(zhì)追溯有工序檢驗和成品入庫檢驗，從產(chǎn)成品追溯半成品、原料困難。有工序檢驗和成品入庫檢驗，直接可從產(chǎn)成品追溯原料不設(shè)置半成品追溯更方便、快捷流程管控產(chǎn)品加工工藝路線、BOM，費用標準制定較細和維護量大產(chǎn)品加工工藝路線、BOM、費用標準制定較粗和維護量相對較小不設(shè)置半成品，研發(fā)部門、生產(chǎn)部門數(shù)據(jù)維護量小多訂單投入、多訂單產(chǎn)出，工序系統(tǒng)操作多單訂單完成產(chǎn)品投入產(chǎn)出，系統(tǒng)操作少不設(shè)置半成品，車間現(xiàn)場物料出入庫可統(tǒng)計每道序產(chǎn)出量，按每道序半成品統(tǒng)計分析制造費用構(gòu)成考核不出每道序產(chǎn)出量，只有產(chǎn)成品統(tǒng)計，只能產(chǎn)成品統(tǒng)計分析制造費用構(gòu)成，總成本不變1）設(shè)置半成品成本核算細，人力投入和成本分析較大2）結(jié)合食品加工工藝特點，只有投入產(chǎn)出設(shè)置半成品，這樣半成品成本核算相對簡單，總成本不變，人力投入和