《金融基礎》（第四版）試卷及答案 2套

金融基礎試卷4一、單項選擇（每個1分，共20分）1.信用是（D）A.買賣行為B.贈與行為C.教濟行為D.各種借貸關系的總和2.信用的本質(zhì)是（D）。A.信用是一個經(jīng)濟范疇B.信用是價值運動的一種特殊形式C.信用是價值單方面的運動D.信用是一種債權債務關系3.信用最基本的特征是（B）。A.債權債務關系B償還和付息C價值運動D.借方和貸方4.商業(yè)信用的主體是（B）。A.銀行B.廠商C.消費者D.國家5.在經(jīng)濟繁榮時，商業(yè)信用的供給和需求會隨之（B）。A.減少B.增加C不變D.無關6.商業(yè)信用最重要的特征在于（B）。A.它是處于生產(chǎn)、流通過程中的信用B.商業(yè)信用的雙方都是工商企業(yè)C.商業(yè)信用的動態(tài)與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)不相一致D.它與特定的資金交易緊密結合在一起7.以下選項中，均為以貨幣形態(tài)提供的信用的是（C）A.商業(yè)信用、銀行信用、消費信用B.國家信用、銀行信用、商業(yè)信用C.國家信用、銀行信用、消費信用D.國家信用、銀行信用、國際信用8.一些具有較高社會效益，但經(jīng)濟效益較差、投資回收期較長的大型基建項目的資金往往只能通過（A）解決A.國家信用B.社會信用C.銀行信用D.民間信用9.整個信用形式的基礎是（A）A.商業(yè)信用B.銀行信用C.國家信用D.消費信用10.消費信用是企業(yè)或銀行向（C）提供的信用。A.本國政府B.社會團體C.消費者D.工商企業(yè)11.國家信用的主要形式是（A）。A.發(fā)行政府債券B.短期借款C.長期借款D.自愿捐助12.現(xiàn)代經(jīng)濟中最基本的占主導地位的信用形式是（C）A國家信用B.商業(yè)信用C.銀行信用D.國際信用13.通常情況下，安全性、流動性與收益性三者關系正確的有（A）A.證券的安全性與流動性正相關，與收益性負相關B.證券的安全性與流動性負相關，與收益性正相關C.證券的安全性與流動性正相關，與收益性正相關D.證券的安全性與流動性負相關，與收益性負相關14.信用工具的流動性與債務人的信用能力成（B）A.反比B.正比C不確定D.無關15.借貸資本家貸出貨幣資本時讓渡的權利是指（B）。A.資本的所有權B.資本的使用權C.資本的所有權和使用D.既無所有權也無使用權16.由債務人向債權人發(fā)生的，承諾在一定時期內(nèi)支付一定款項的債務憑證是（A）A.本票B.支票C.債券D.匯票17.優(yōu)先股股票相對于普通股股票在股息分配和（C））方面具有優(yōu)先權。A.表決權B.發(fā)言權C剩余財產(chǎn)分配權D.公司增發(fā)股票的認購權18.債券按照信譽由高到低排列應為（C）。A.金融債券，政府債券，公司債券B.金融債券，公司債券，政府債券C政府債券，金融債券，公司債券D.政府債券，公司債券，金融債券19.以下屬于國家信用的有（D）A.公債B.政府信貸C.國庫券D.以上均是20.下列屬于直接融資方式的是（C）。A..銀行存款B.銀行貸款C.發(fā)行債券D.國際信貸二、多項選擇（每個2分，共20分）1.信用是一種借貸行為，是以（A、B）為條件的價值單方面的運動A.償還B.交換C.盈利D.付息2.以信用發(fā)放主體為標準劃分，可將信用分為（A、B、C、D、E）A.商業(yè)信用B.銀行信用C國家信用D.消費信用E.股份信用3.商業(yè)信用包括兩個同時發(fā)生的經(jīng)濟行為（A、B）。A.借貸行為B.買賣行為C.債權行為D.債務行為4.銀行信用與商業(yè)信用的關系表現(xiàn)（A、B、C）。A.商業(yè)信用是銀行信用產(chǎn)生的基礎B.銀行信用推動商業(yè)信用的完善C.兩者相互促進D.銀行信用大大超過商業(yè)信用，可以取代商業(yè)信用5.國家信用與其他信用的聯(lián)系和區(qū)別在于（A、B、C、D）A.可供信用動用分配的閑置資源在一定條件下，他們在量上是此增彼長的關系B.國家信用的利息由納稅人承擔，其他信用的利息由借款人承擔C與其他信用相比，國家信用的信譽最高D.公債券期限一般都較長，具有資金使用的穩(wěn)定性E.公債利息和其他利息一樣，都可以成為財政的收入6.消費信用的主要形式有（A、B、D）。A.分期付款B.消費信貸C.民間借貸D.信用卡7.普通股股東的權利通常有（A、D）。A.優(yōu)先認購新股權B.優(yōu)先分配利潤權C.優(yōu)先剩余資產(chǎn)清償權D.優(yōu)先參與企業(yè)經(jīng)營管理權8.優(yōu)先股的優(yōu)先權體現(xiàn)在（B、C）。A.優(yōu)先認購新股權B.優(yōu)先分配利潤權C.優(yōu)先剩余資產(chǎn)清償權D.優(yōu)先參與企業(yè)經(jīng)營管理權9.按照發(fā)債主體不同，可將債券分為以下種類（A、B、D）A.政府債券B.金融債券C.歐洲債券D.公司債券10.金融債券的特點有（A、B、C）。A.信用度較高B.發(fā)行量大C.一般為中長期債券D.風險較大、利率高于其他債券三、判斷并改錯（每個1分，共20分）1.在信用活動中，不只是有價物使用權的讓渡，同時也改變了有價物所有權。（）（x）在信用活動中，一定數(shù)量的有價物從貸方手中轉(zhuǎn)移到借方手中，并沒有同等價值的對立運動，只是有價物使用權的讓渡，沒有改變所有權2.借貸資本在本質(zhì)上是一種生息資本。（√）3.商業(yè)信用的雙方當事人都是商品的經(jīng)營者。（√）4.在經(jīng)濟繁榮時期，由于生產(chǎn)擴大，商品暢銷，對商業(yè)信用的需要也會減少。（）（×）在經(jīng)濟繁榮時期，由于生產(chǎn)擴大，商品暢銷，商業(yè)信用的供應和需求會隨之增加。而在經(jīng)濟衰退時期，生產(chǎn)下降，商品滯銷，對商業(yè)信用的需要也會減少5.商業(yè)信用具有方向性，即只能由商品的生產(chǎn)者提供給商品的需求者，而不能反向提供。（√）6.銀行信用是一種直接信用。（）（×）銀行信用是一種間接信用。銀行信用活動的主體是銀行和其他金融機構，但它們在信用活動中僅充當信用中介的角色7.銀行信用是當代各國最基本的信用形式。（√）8.背書后，背書人即為票據(jù)的債務人，若付款人或承兌人不能按期支付款項，持票人有權向背書人要求付款，背書人要對票據(jù)的支付負責√9.本票可分為記名本票和不記名本票，不記名本票可以承兌。（）（×）本票的付款人為出票人自己，因此沒有承兌制度10.商業(yè)本票是指由出票人（賒購單位）簽發(fā)，承諾自己在見票時或指定日期無條件地支付一定金額給收款人或持票人的票據(jù)，也稱為期票。（√）11.商業(yè)匯票是由出票人委托付款人于指定的日期無條件支付一定金額給持票人的票（√）12.本票是由出票人本人承擔付款責任，因此需要承兌（）（x）本票由出票人本人承擔付款責任，無須委托他人付款，所以，本票無須承兌就能保證付款13.銀行支票出票人簽發(fā)的委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。（√）14.政府公債的特點是：信譽高，安全性好，流動性高。（√）15.與普通股相比，優(yōu)先股的“優(yōu)先”在于，優(yōu)先股股東一般具有優(yōu)先認股權。（）（x）普通股股東一般具有優(yōu)先認股權，而優(yōu)先股一般是沒有優(yōu)先認股權的16當公司經(jīng)營狀況良好時，優(yōu)先股股東會因此而獲得高額收益。（）（×）優(yōu)先股的股息相對固定，當公司經(jīng)營狀況良好時，優(yōu)先殷股東不會因此而獲得高額收益17.在公司破產(chǎn)后，優(yōu)先股在剩余資產(chǎn)的分配權上要優(yōu)先于普通股及債權人。（）（×）在公司破產(chǎn)后，優(yōu)先股在剩余資產(chǎn)的分配權上也要優(yōu)先于普通股，但是必須排在債權人之后18.通過發(fā)行股票可以擴大公司的資本基礎，充實公司實力，但要以公司管理權的分散和部分所有權的喪失為代價。（V）19.優(yōu)先股是相對于普通股而言的，是指股東有優(yōu)先于普通股分紅和優(yōu)先于普通股的資產(chǎn)求償權利的股票。（V）20.股票的股息或紅利及債券利息均要計入公司的經(jīng)營成本。（）（x）股票的股息或紅利要從公司利潤中支付，面?zhèn)⑹枪镜墓潭ㄖС鲇嬋牍镜慕?jīng)營成本四、填空題（每個1分，共10分）1.信用是以（償還和付息）為條件的特殊的價值運動形式2.現(xiàn)代信用形式中，最基本的形式主要有：（商業(yè)信用）、銀行信用、國家信用（消費信用）、股份信用以及租賃信用。3.（銀行信用）是銀行等金融機構通過吸收存款，發(fā)放貸款方式，以貨幣形態(tài)對企業(yè)提供的信用。4.國家信用主要指（以國家（或政府）為主體的借貸行為）5.（消費信用）是指企業(yè)或金融機構以商品、貨幣或勞務向消費者個人提供的信用。6.信用工具具有四個方面的特性，即（償還性）、（流動性）、安全性和收益性7.信用工具的流動性是指（信用工具在無損狀態(tài)下迅速轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的能力）8.（實際收益率）是信用工具持有者獲得的實際收益與實際交易價格之比9.（本票）是由出票人簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的付款承諾書10.（匯票）是由出票人簽發(fā)的、委托匯票付款人在見票時或者在指定日期向收款人或持票人無條件支付確定金額的票據(jù)。五、簡述題（每題4分，共24分）1.簡述商業(yè)信用的特點及其局限性答:(1)商業(yè)信用的特點:第一,商業(yè)信用的主體是廠商。商業(yè)信用的債權人和債務人都是工商企業(yè),商業(yè)信用是工商企業(yè)之間相互提供信用第二,商業(yè)信用的客體是商品成本,這種商品不同于普通的商品,而是處于產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中最后一個階段上的商品資本。第三,在產(chǎn)業(yè)周期各階段上,商業(yè)信用規(guī)模的變化與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)是一致的。(2)商業(yè)信用的局限性:第一,商業(yè)信用的規(guī)模有限。商業(yè)信用以商品形態(tài)提供信用,且該商品是處于社會再生產(chǎn)過程中的商品資本,因而,商業(yè)信用的規(guī)模受工商企業(yè)所擁有的商品資本量的限制。第二,商業(yè)信用的授信方向有限。商業(yè)信用的標的物是各種各樣的商品各種商品都具有其特殊的使用價值,只能滿足人們某一方面的需要。第三,商業(yè)信用存在分散化弊端。商業(yè)信用是分散在眾多企業(yè)之間自發(fā)產(chǎn)生的,具有分散化的特點。2.簡述銀行信用的特點答:(1)銀行信用是一種間接信用。(2)銀行信用的客體是貨幣資本。(3)銀行信用與產(chǎn)業(yè)資本的變動保持著一定獨立性。3.信用有哪些主要形式?答:信用主要形式有:商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用、股份信用、租賃信用。與商業(yè)信用相比,銀行信用具有如下特點:4.簡述消費信用的主要形式。答：消費信用是指企業(yè)、銀行和其他金融機構向消費者個人提供的、用于生活消費目的的信用。主要形式有：（1）分期付款，是指零售企業(yè)向個人提供的以分期付款的方式購買所需消費品的種消費信用形式，多用于購買耐用消費品。（2）消費貸款，是銀行和其他金融機構以貨幣形式像個人提供的以消費為目的的貸款。（3）信用卡，是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人的一種特質(zhì)載體卡片，持卡人持信用卡消費時無須卡中有現(xiàn)金，待信用卡結賬日再行還款的一種消費信用形式。5.信用工具有何特性?它們之間有何關系?答：（1）償還性。償還性是指信用工具一般都有償還的期限，借貸標的物都有到期償還的要求。償還期是指從信用關系產(chǎn)生到債務人全部歸還本金所經(jīng)歷的時間。（2）流動性。流動性是指信用工具在不受或少受損失的條件下迅速變現(xiàn)的能力。不同的信用工具有著不同的流動性。（3）風險性。風險性是指信用工具的購買者能否到期如數(shù)收回本金的可能性。信用工具的風險主要有信用風險和市場風險兩種（4）收益性。收益性是指信用工具在歸還本金的同時，具有價值增值的要求。信用工具的收益水平是通過其收益率來反映的。收益率是指信用工具在一定時期內(nèi)的凈收益與本金的比率，它與信用工具的價格呈反方向變動，與市場利率呈同方向變動它們之間既相互聯(lián)系、相互統(tǒng)一又相互矛盾。一般來說，信用工具的流動性與償還期成反比，即期限越短，其流動性越強：期限越長，其流動性越弱。另外，發(fā)行者的資信情況對信用工具的流動性也會產(chǎn)生重要的影響，發(fā)行者的資信等級越高，其流動性越強;反之，其流動性越弱6.股票與債券有何區(qū)別?答：股票和債券是資本市場上籌措中長期資金的主要信用工具，都是屬于直接融資的范疇，并且都可以在金融市場上出售轉(zhuǎn)讓;股票和債券對持有者來說，都是一種虛擬資本，它們都是以資本所有權證書的形式存在，而其本身并沒有內(nèi)在的實際價值，兩者具有共同的聯(lián)系。但是股票和債券在性質(zhì)、持有者的收益和償還等方面卻有著嚴格的區(qū)別，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）兩者的性質(zhì)不同。股票是所有權憑證，證明股東對公司所有權的比重，股東也有參與公司經(jīng)營管理的權利和機會。債券是一種債務憑證，表示了在一定時期的債權和債務關系，持有者只有到期要求還本付息的權利，而沒有參與公司經(jīng)營管理的權利。（2）兩者本金返還不同。股票是不歸還本金的永久性有價證券，除非是公司破產(chǎn)清理或因故解散時，按其實際資產(chǎn)的價值，進行部分分配。債券除了永久性債券外都有償還期，具有還本的要求，并要按規(guī)定支付利息（3）兩者收益水平不同。一般來說，股票的股息和紅利是不固定的（除優(yōu)先股外），完全取決于公司經(jīng)營狀況和公司的實際盈利水平。債券是按事先確定的利率支付利息，具有相對比較穩(wěn)定的收益，并且與公司的經(jīng)營狀況和公司的實際盈利水平無關（4）兩者承擔的風險不同。債券的風險主要是市場風險和信用風險，而股票的風險除了債券要承擔的風險以外，還需要承擔公司的經(jīng)營風險和證券市場價格波動等風險，即使公司破產(chǎn)清理時，也要先償還債券，后分配股票資產(chǎn)。毫無疑問股票的風險要比債券的風險大得多。六、論述題（共6分）論述普通股與優(yōu)先股的概念，并分析它們的特點。答：普通股是隨著企業(yè)利潤的變動而變動的一種股份，是股份公司資本構成中最普通最基本的股份，是股份企業(yè)資金的基礎部分。一般可把普通股的特點概括為如下四點：（1）普通股的股利是不固定的。普通股的股東有權獲得股利，但必須是在公司支付了債息和優(yōu)先股的股息之后才能分得，一般視公司凈利潤的多少而定（2）對公司剩余財產(chǎn)的分配權。當公司因破產(chǎn)或結業(yè)而進行清算時，普通股股東有權分得公司剩余資產(chǎn)，但普通股股東必須在公司的債權人、優(yōu)先股股東之后才能分得財產(chǎn)（3）擁有發(fā)言權和表決權。即普通股的股東有權就公司重大問題進行發(fā)言和投票表決。但要遵循一股一票的原則。（4）普通股股東一般具有優(yōu)先認股權。即當公司增發(fā)新的普通股時，現(xiàn)有股東有權優(yōu)先購買新發(fā)行的股票，以保持其對企業(yè)所有權的原百分比不變，從而維持其在公司中的權益。優(yōu)先股的“優(yōu)先”是相對于普通股而言的，其主要特點表現(xiàn)為：（1）股息固定。優(yōu)先股的股息相對固定，當公司經(jīng)營狀況良好時，優(yōu)先股股東不會因此面獲得高額收益。（2）優(yōu)先的公司盈余分配權以及剩余資產(chǎn)分配權。公司盈余進行分配時，優(yōu)先股要先于普通股取得固定數(shù)目的股息。同樣，在公司破產(chǎn)后，優(yōu)先股在剩余資產(chǎn)的分配權上也要優(yōu)先于普通股，但是必須排在債權人之后。（3）一般沒有表決權和發(fā)言權。在通常情況下，優(yōu)先股股東的表決權會在很大程度上被加以限制甚至取消，從而不能參與公司的經(jīng)營管理。（4）優(yōu)先股一般是沒有優(yōu)先認股權的。金融基礎試卷5填空題（每個1分，共12分）1、凡專門從事各種金融活動的組織，均稱（金融機構）。2、（政策性銀行）是由政府投資設立的、根據(jù)政府的決策和意向?qū)ｉT從事政策性金融業(yè)務的銀行。3、我國第一家民營性質(zhì)的商業(yè)銀行是（中國民生銀行）。5、一國金融機構體系的中心環(huán)節(jié)是（中央銀行）。6、專業(yè)銀行的存在是（社會分工）在金融領域中的表現(xiàn)。7、（存款性金融機構）是西方各國金融機構體系中的骨干力量。8、（投資銀行）是專門對工商企業(yè)辦理投資和長期信貸業(yè)務的銀行。9、不動產(chǎn)抵押銀行的資金主要是靠發(fā)行（不動產(chǎn)抵押債券）來籌集的。10、（進出口銀行）是通過金融渠道支持本國對外貿(mào)易的政策性銀行。11、新中國金融體系誕生以（中國人民銀行）的建立為標志。12、我國規(guī)模最大的商業(yè)銀行是（中國工商銀行）。二、單選題（每個1分，共10分）1、下列不屬于中國人民銀行具體職責的是（B）A、發(fā)行人民幣B、給企業(yè)發(fā)放貸款C、經(jīng)理國庫D、審批金融機構2、我國的財務公司是由（D）集資組建的

A、商業(yè)銀行B、政府C、投資銀行D、企業(yè)集團內(nèi)部3、我過第一家股票上市的商業(yè)銀行是（C）A、上海埔東發(fā)展銀行B、招商銀行

C、深圳發(fā)展銀行D、福建興業(yè)銀行4、投資銀行是專門對（B）辦理投資和長期信貸業(yè)務的銀行。A、政府部門B、工商企業(yè)C、證券公司D、信托租賃公司5、第一家城市信用社是在（A）成立的。A、駐馬店B、北京C、平頂山D、西安6、中國人民銀行專門行使中央銀行職能是在（B）年。A、1983B、1984C、1985D、19867、我國城市信用社改組之初，采用了（D）的過渡名稱。A、城市商業(yè)銀行B、城市發(fā)展銀行C、城市投資銀行D、城市合作銀行8、下列不屬于我國商業(yè)銀行業(yè)務范圍的是（B）。A、發(fā)行金融債券B、監(jiān)管其他金融機構

C、買賣政府債券D、買賣外匯9、我國財務公司在行政上隸屬于（C）。A、政府部門B、中國人民銀行C、各企業(yè)集團D、商業(yè)銀行10、我國在（C）年建立了第一家政策性銀行。A、1992B、1993C、1994D、1995三、多選題（每個2分，共20分）1、下列屬于我國金融機構體系格局構成的是（BCD）A、財政部B、貨幣當局C、商業(yè)銀行D、在華外資金融機構2、下列是政策性銀行的是（ABC）A、國家開發(fā)銀行B、中國進出口銀行C、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D、城市商業(yè)銀行3、我國政策性銀行開展業(yè)務的基本原則是（ABD）。A、不與商業(yè)性金融機構競爭B、自主經(jīng)營C、分業(yè)管理D、保本微利4、下列屬于我國非銀行金融機構的有（ABC）。A、信托投資公司B、證券公司C、財務公司D、郵政儲蓄機構5、當前我國調(diào)整金融機構體系建設的根本原則是（BC）。A、混業(yè)經(jīng)營B、分業(yè)經(jīng)營C、分業(yè)管理D、混業(yè)管理6、投資基金的優(yōu)勢是（BCD）。A、投資組合B、分散風險C、專家理財D、規(guī)模經(jīng)濟7、下列屬于財產(chǎn)保險業(yè)務的是（ABC）。A、責任保險B、財產(chǎn)損失保險C、信用保險D、意外傷害保險8、專業(yè)銀行的主要種類包括（ABCD）。A、開發(fā)銀行B、儲蓄銀行C、外匯銀行D、進出口銀行9、下列屬于信托投資公司的主要業(yè)務的有（ABCD）。A、代理業(yè)務B、委托業(yè)務C、咨詢業(yè)務D、兼營業(yè)務10、20世紀90年代以來，國際銀行業(yè)出現(xiàn)了（ABD）趨勢。A、重組B、兼并C、分業(yè)D、收購四、判斷題（每個1分，共10分）1、政策性銀行也稱政策性專業(yè)銀行，他們不以盈利為目標。（Ⅴ）2、我國的國有獨資商業(yè)銀行不