互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙犯罪的實(shí)證考察與偵防策略

互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙犯罪的實(shí)證考察與偵防策略一、互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙概述（一）互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的認(rèn)定首先,對互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的認(rèn)定主要從下面進(jìn)行分析：（1）犯罪構(gòu)成的認(rèn)定。根據(jù)《中華人民共和國刑法》第192條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，為集資詐騙罪。這包括了互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙。其司法定性涵蓋以下內(nèi)容：主體為自然人和單位；侵害的客體為國家金融管理秩序和公私財產(chǎn)所有權(quán)；主觀要件為直接故意的非法占有目的。（2）公安司法機(jī)關(guān)對案件的認(rèn)定。從案件來源來看，互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙犯罪人以資金借貸投資的表象虛假經(jīng)營，并只有當(dāng)其資金鏈斷裂時才露出集資詐騙的本真面目。并且，犯罪人借口經(jīng)營熱門產(chǎn)業(yè)、新型產(chǎn)業(yè)、智能產(chǎn)業(yè)而騙取受害人的錢財，并與民間借貸有密不可分的關(guān)聯(lián)。公安司法機(jī)關(guān)在接到報案或主動發(fā)現(xiàn)疑似犯罪線索后，必須進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，查證互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙犯罪事實(shí)是否存在、其集資詐騙行為是否具備立案條件，還要確認(rèn)該互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件是否歸屬自身管轄范圍以內(nèi)。在偵查立案認(rèn)定的過程中，可以采用調(diào)查訪問、資料分析、案頭審查等手段，梳理集資詐騙案件的線索，提取完整具體、邏輯性高的線索，原則上采用秘密偵查的方式開展，體現(xiàn)出高效及時性。（二）互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙的特點(diǎn)互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件體現(xiàn)出非法集資和欺詐式的行為特征，具體來說包括以下內(nèi)容：（1）非法集資式的行為特征。非法集資行為具有非法性、公開性、利誘性、社會性等特點(diǎn)。趙佳麗.非法集資案件司法認(rèn)定問題研究[D].蘭州大學(xué)2018，第6頁。非法性體現(xiàn)為集資行為未經(jīng)過國家權(quán)利機(jī)關(guān)批準(zhǔn)；而通過網(wǎng)絡(luò)媒體、手機(jī)短信等途徑向社會公開宣傳，向公眾承諾在一定時間內(nèi)還本并付高額利息則體現(xiàn)了公開性、利誘性和社會性。（2）詐騙式的行為特征。互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙本質(zhì)上也是一種詐騙，所以互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙的行為特征也必須符合詐騙罪的客觀要件。包括欺詐行為、錯誤認(rèn)識、財產(chǎn)處分。犯罪行為人絞盡腦汁利用各種欺詐性宣傳，沽名釣譽(yù)地對自身進(jìn)行合法化包裝，向集資參與者鼓吹企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營前景，以偽善者的面貌騙取集資參與者的好感和信任。利用其偽裝起來的名望騙取大量集資參與人的信任。當(dāng)前，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺已成為互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙的新渠道，行為人通過網(wǎng)絡(luò)傳銷、發(fā)布虛假高利借款募集資金，并在前期借新貸還舊貸的詐騙方式實(shí)施集資詐騙非法行為。趙佳麗.非法集資案件司法認(rèn)定問題研究[D].蘭州大學(xué)2018，第6頁。二、互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙典型案例分析（一）案件事實(shí)2013年起，被告人吳永華以非法占有為目的，伙同被告人幺宏旭、么宏飛、馮正慧等人，在無相關(guān)資質(zhì)的情況下，為騙取社會公眾錢款，將其擁有的公司----香港匯業(yè)集團(tuán)有限公司包裝成實(shí)力強(qiáng)大，專業(yè)的外匯操盤公司，同時還以媒體廣告、網(wǎng)站宣傳、開發(fā)下級代理商等方式，面向社會公眾發(fā)布其香港匯業(yè)集團(tuán)有限公司為匯盈資本的中國最大代理商，能為客戶操盤買賣外匯的虛假事實(shí)，對外許諾其公司能保證投資人的本金安全，并能為投資人在外匯市場獲取高額利潤回報。由于受到吳永華等人的欺騙，多名投資人與香港匯業(yè)集團(tuán)有限公司或其下級代理商簽訂了《財富管理協(xié)議》并以網(wǎng)站充值方式向匯盈資本平臺轉(zhuǎn)款，該款作為投資款交由香港匯業(yè)集團(tuán)有限公司代為操盤外匯買賣。吳永華等人騙取投資款進(jìn)入?yún)R盈資本平臺后，并未真實(shí)用于外匯投資買賣，而是通過匯盈資本對接第三方支付平臺轉(zhuǎn)出，進(jìn)入?yún)怯廊A等人控制的私人賬戶。同時吳永華指使他人操縱匯盈資本平臺的升跌數(shù)據(jù)，虛構(gòu)資金已用于外匯買賣的事實(shí)；維護(hù)虛假的ＭＴ4網(wǎng)絡(luò)平臺、香港匯業(yè)集團(tuán)有限公司宣傳網(wǎng)站，欺騙投資者，掩蓋其犯罪行為。另外，被告入?yún)怯廊A等人還于2015年7月，以高額投資回報為誘餌，向社會公眾推出匯業(yè)國際設(shè)立的金鷹優(yōu)選基金，以騙取更多的投資款。經(jīng)司法會計鑒定，2013年至2016年，被告人吳永華等人采取上述手段，實(shí)施非法集資行為，涉及多名投資人投資款項共計人民幣87614．95萬元。（二）法院判決被告人吳永華以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成集資詐騙罪。（三）法律分析本文從互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙犯罪構(gòu)成的四要件，對這個互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件進(jìn)行實(shí)證考察和分析：（1）被告人以自然人身份實(shí)施犯罪。本案中被告人吳永華等人利用互聯(lián)網(wǎng)交易平臺發(fā)布虛假信息，其目的非法騙取他人財務(wù)，因而是以自然人身份認(rèn)定其實(shí)施集資詐騙罪行。（2）被告人具有直接故意的非法占有目的。本案中被告人吳永華指使他人操縱匯盈資本平臺的升跌數(shù)據(jù)，虛構(gòu)資金已用于外匯買賣的事實(shí)；維護(hù)虛假的ＭＴ4網(wǎng)絡(luò)平臺、香港匯業(yè)集團(tuán)有限公司宣傳網(wǎng)站，欺騙投資者，屬于直接故意的非法占有行為。（3）被告人行為侵犯國家金融管理秩序和公私財產(chǎn)所有權(quán)。本案被告人吳永華打著集資的幌子實(shí)施詐騙犯罪行為，欺瞞社會民眾參與投資，不僅對社會民眾的公私財產(chǎn)所有權(quán)造成侵害，還侵犯了國家金融管理秩序。（4）被告人實(shí)施了非法集資和詐騙行為。本案被告人吳永華指使他人在互聯(lián)網(wǎng)平臺制作并發(fā)布虛假信息和數(shù)據(jù)，投資人受到較高的回報率的誘使下，通過網(wǎng)站充值的方式向匯盈資本平臺轉(zhuǎn)款。由此可見，被告人存在虛擬事實(shí)、提供虛假證明文件的詐騙行為。且存在詐騙行為與投資損失的直接因果關(guān)系，從而構(gòu)成互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙罪。三、互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件偵查的困境剖析當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件日趨嚴(yán)重，集資詐騙案件的作案手段花樣百出，對公安司法機(jī)關(guān)的偵查帶來極大的挑戰(zhàn)，也對案件事實(shí)的準(zhǔn)確認(rèn)定帶來較大的困難，本文主要從以下幾個方面探討互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件偵查的困境：（一）偵查介入案件的時機(jī)難于把握互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件公開之后，會對公安機(jī)關(guān)的抓捕和后續(xù)偵查工作帶來較大的難度，不僅會招致媒體和法律界的質(zhì)疑，也會引發(fā)廣大集資參與者的過激行動，嚴(yán)重打擊政府的公信力和執(zhí)行力。從偵查理論來說，公安司法部門獲取非法集資詐騙案件的線索時要迅速、主動出擊，但是，如果介入時機(jī)把控過早，會使集資參與民眾無法意識到其所注資項目的非法性和欺詐性，引發(fā)民眾的誤解和過度干涉。然而如果介入時機(jī)過遲，待集資詐騙案件資金鏈斷裂才采取打擊處置行動，則會降低案件偵查的效果。從犯罪預(yù)防的視角來看，集資詐騙案件介入時機(jī)宜早不宜遲，可以通過內(nèi)部情報網(wǎng)絡(luò)采集網(wǎng)絡(luò)集資詐騙線索，悄無聲息地由知情人員入手進(jìn)行偵查，掌握互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙的證據(jù)，進(jìn)而以證據(jù)說服集資參與者，進(jìn)而控制集資款的流向，并力求集資參與民眾的理解和配合。（二）嫌疑人主觀意圖模糊難于識別互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙行為必須具有主觀方面的故意企圖，必須對行為人的主觀故意進(jìn)行清晰的認(rèn)定，否則就會導(dǎo)致案件司法定性的偏差。然而在實(shí)踐中嫌疑人主觀意圖較為模糊，難于識別，嫌疑人會想方設(shè)法對自己的集資詐騙目的進(jìn)行混淆和狡辯，使自己游走于法律的邊緣，尤其是究竟什么樣的行為才能夠推定非法占有意圖，這些成為了集資詐騙案件認(rèn)定的難點(diǎn)。（三）偵辦過程中的協(xié)調(diào)配合不足集資詐騙案件存在牽一發(fā)而動全身的連鎖效應(yīng)，實(shí)踐中存在部門間協(xié)調(diào)配合不足的問題，主要表現(xiàn)于以下方面：（1）公安司法系統(tǒng)內(nèi)部協(xié)調(diào)不足?；ヂ?lián)網(wǎng)集資詐騙存在跨地區(qū)、跨省市的現(xiàn)象，牽涉到案件歸屬管轄權(quán)的問題，對于法律定性模糊、處于管轄邊界的案件經(jīng)常出現(xiàn)管轄爭議，如：多頭立案、越權(quán)辦案、相互推諉等，由此延誤了案件辦理的最佳時機(jī)。（2）其他部門的配合度不足。在互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的偵辦過程中，工商、稅務(wù)、銀行、證券等機(jī)構(gòu)的配合明顯不足，由于互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件具有涉及地域廣、人數(shù)大、部門多等特點(diǎn)，所以相關(guān)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)和配合顯得格外重要。（四）集資款的認(rèn)定和追繳處理爭議較大由于互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案發(fā)多是因資金鏈斷裂而暴露出來，此間存在集資款項大量流失的問題，增大了集資款追繳的難度，也極大地影響集資數(shù)額的認(rèn)定。同時，在進(jìn)行集資數(shù)額認(rèn)定的過程中，集資款項的具體數(shù)額難于統(tǒng)計，賬目往來極其混亂，財務(wù)臺賬不夠規(guī)范，這都對數(shù)額認(rèn)定和后續(xù)追贓帶來阻礙。（五）取證復(fù)雜繁瑣在互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的偵辦過程中，偵查人員需要對采集的零散證據(jù)進(jìn)行梳理，使之相互印證、緊密結(jié)合，形成完整的、科學(xué)的證據(jù)鏈條，從而為后續(xù)的法庭審判奠定基礎(chǔ)。然而在互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的偵辦過程中，由于集資詐騙案件屬于涉眾類經(jīng)濟(jì)犯罪案件，詐騙對象極其廣泛，通常存在各被害人之間陳述不一致的現(xiàn)象，對公安機(jī)關(guān)的偵查取證工作帶來極大的挑戰(zhàn)。杜連碩杜連碩，互聯(lián)網(wǎng)金融詐騙犯罪問題研究[D]，中國人民公安大學(xué)，2018，第47頁。四、互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙的偵防策略分析（一）互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙的預(yù)警式偵查策略1.案件偵查思維互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件偵查人員要具有偵查思維，對相關(guān)信息進(jìn)行分析，從而把握刑事案件的本質(zhì)。具體來說主要包括以下偵查思維：（1）雙軌制空間思維。隨著犯罪行為向網(wǎng)絡(luò)空間遷移的傾向，偵查人員要轉(zhuǎn)變之前單軌制的空間思維，充分認(rèn)識犯罪虛擬行為與現(xiàn)實(shí)行為同步性的特點(diǎn)，合理運(yùn)用“線上+線下”思維，同步搜集線索、獲取證據(jù)、追蹤嫌疑人軌跡，拓寬偵查渠道，解決線下單一偵查遭遇的瓶頸障礙，形成不同種類的證據(jù)鏈，為案件偵破提供條件。（2）大數(shù)據(jù)相關(guān)性思維。偵查人員可以合理運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系和隱含規(guī)律，通過大數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)分析原理，還原關(guān)聯(lián)公司的圖譜，甄別案件中的核心控制人，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的偵查預(yù)警。2.大數(shù)據(jù)預(yù)警監(jiān)控偵查模式考慮到互聯(lián)網(wǎng)時代對犯罪治理型偵查權(quán)的需要，轉(zhuǎn)變被動的、回溯型偵查模式，利用大數(shù)據(jù)預(yù)警監(jiān)控偵查模式，傅躍建，朱劍冰.大數(shù)據(jù)背景下互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙犯罪的治理與防控探討[J].傅躍建，朱劍冰.大數(shù)據(jù)背景下互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙犯罪的治理與防控探討[J].犯罪學(xué)論壇第五卷第878頁。3.大數(shù)據(jù)預(yù)警偵查組織形式隨著互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件公司化、產(chǎn)業(yè)化、跨地域作案的常態(tài)化，要將偵查重點(diǎn)向數(shù)字化預(yù)警、常態(tài)化管控的方式發(fā)展，要實(shí)現(xiàn)偵查權(quán)介入階段的逐漸前移，加強(qiáng)對非犯罪行為的關(guān)注，充分認(rèn)識數(shù)據(jù)即案情、數(shù)據(jù)即痕跡、數(shù)據(jù)即線索、數(shù)據(jù)即證據(jù)，形成全警參與偵查工作、多警聯(lián)動實(shí)施偵查的新格局。4.大數(shù)據(jù)預(yù)警監(jiān)控偵查機(jī)制要適應(yīng)信息化、網(wǎng)絡(luò)化的趨勢，構(gòu)建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享機(jī)制，打通公安部內(nèi)部各業(yè)務(wù)警種的數(shù)據(jù)壁壘，形成縱橫向數(shù)據(jù)共享的預(yù)警監(jiān)控偵查機(jī)制，形成扁平化、實(shí)戰(zhàn)化的警務(wù)作戰(zhàn)機(jī)制，加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的統(tǒng)一決策和指揮。（二）互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙的偵查策略1.注重文件鑒定和賬目審查通常來說，互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙行為人會采用偽造變造的文書材料蒙騙投資參與人，所以在進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的偵查中，文件鑒定和賬目審查具有極其重要的作用，由于集資詐騙案件需要對社會不特定多數(shù)人進(jìn)行長時間的非法集資，因而其對于集資款的管理時間相應(yīng)延長，這些具體而細(xì)致的資金賬目正是犯罪人統(tǒng)籌和分配集資款的重要依據(jù)，也是偵查人員獲取其集資詐騙證據(jù)的關(guān)鍵突破口，當(dāng)然其中需要會計師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員的協(xié)助。具體實(shí)現(xiàn)方法包括有：（1）逆查法。對互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的偵查和認(rèn)定主要是證明行為人存在虛構(gòu)營業(yè)收入的事實(shí)，偵查人員由對企業(yè)會計報表的分析開始，再逆查至原始憑證，如：銷售發(fā)票、采購訂單、出庫單、裝運(yùn)憑證等，由此發(fā)現(xiàn)其存在關(guān)鍵原始憑證缺失的問題，將犯罪人的欺詐行為公布于世，讓不明真相的集資參與民眾得知其虛構(gòu)營業(yè)收入、隱瞞企業(yè)經(jīng)營狀況的詐騙行為。（2）順查法。主要是在偵查過程中挖出其隱瞞債務(wù)的事實(shí)，揭露行為人企圖以“空手套白狼”、“拆東墻補(bǔ)西墻”的方式進(jìn)行集資詐騙的犯罪行為，可以依次審查和分析會計憑證、會計賬簿、會計報表，查出行為人是否存在“少計”的情形。（3）注重查賬中的資金走向。由于互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件牽涉較大金額，為此，不僅要在偵查工作中進(jìn)行案件的認(rèn)定，還要最大程度追回被行為人侵吞的集資款，減少集資參與民眾的財產(chǎn)損失。要密切關(guān)注查賬過程中的資金走向，及時標(biāo)注財務(wù)賬目上資金的流出情況，進(jìn)行該款項后續(xù)流動的追查，并對立案偵查的涉案賬冊、報表、憑證、單據(jù)進(jìn)行收集、扣押、清查、審核，摸清所有款項的來源、流向。2.做好贓款的追繳工作司法機(jī)關(guān)要通過以下渠道進(jìn)行集資詐騙案件贓款的追繳，以最大程度減少集資參與民眾的財產(chǎn)損失：（1）搜查起獲贓款。在互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件之中，犯罪嫌疑人會采用不同的方式進(jìn)行處置，包括直接控制部分現(xiàn)金、利用工具或場所藏匿現(xiàn)金，因而偵查人員要迅速、突擊和及時地進(jìn)行搜查，盡量避免嫌疑人在有準(zhǔn)備的情況下轉(zhuǎn)移贓款，增加偵查的難度。同時，還要適當(dāng)擴(kuò)大搜查贓款的范圍，包括犯罪人家中、居住、辦公區(qū)域、親屬及朋友的住所等。（2）其他途徑起獲贓款。除了搜查起獲贓款，還可以借助于書證、物證、人證獲得贓款，犯罪嫌疑人通常會將集資款的處置方式進(jìn)行記錄，偵查人員可以順藤摸瓜，通過案件相關(guān)書證、物證、人證的分析，知曉其贓款的去向，獲悉其購買固定資產(chǎn)的金額、贓款藏匿地點(diǎn)、債務(wù)償還狀況等。（3）詢問嫌疑人。互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙嫌疑人是起獲贓款的直接突破口，然而要撬開嫌疑人的嘴無疑是相當(dāng)困難的，偵查人員在掌握相關(guān)證據(jù)的條件下可以對嫌疑人進(jìn)行詢問，使之明晰告知退贓對于酌情量刑的重要意義，從而判定嫌疑人有罪，并盡快追回贓款。然而對于多數(shù)投案自首的集資詐騙嫌疑人，盡管通過詢問的方式可以證明其罪行，然而卻因其處于資金鏈斷裂而走投無路的情形下自首的，所以大多沒有儲備資金用于償還集資參與人的本金和利息。（4）其他單位配合查贓。在公安偵查機(jī)關(guān)對互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件立案偵查時，會通過一切可能的渠道掌握其犯罪證據(jù)，部分嫌疑人會嗅覺到自身所處的危險而快速攜款潛逃，因而還要銀行、民航、道路交通等部門大力配合，通過凍結(jié)嫌疑人的銀行存款/票據(jù)、將嫌疑人列為黑名單等方式，阻止其潛逃并進(jìn)行抓捕。（5）控制贓物。在互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件之中，犯罪人通常會進(jìn)行集資款的揮霍，通過購買豪車豪宅、名貴首飾以滿足自己的物欲，偵查人員可以將這些贓物進(jìn)行控制，通過拍賣、變賣的折現(xiàn)方式彌補(bǔ)被害人的損失。3.訊問、控制和緝捕犯罪嫌疑人犯罪嫌疑人是互聯(lián)網(wǎng)集資詐騙案件的直接發(fā)起人，偵查辦案人員要采用不同的措施進(jìn)行調(diào)查，以掌握嫌疑人犯罪的第一手證據(jù)，并阻止其攜款潛逃。具體措施包