《保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)（第五版）》課件 第八章 再保險(xiǎn)

第八章再保險(xiǎn)

第一節(jié)再保險(xiǎn)概述第二節(jié)再保險(xiǎn)方式第三節(jié)再保險(xiǎn)合同第一節(jié)再保險(xiǎn)概述一、再保險(xiǎn)的概念二、再保險(xiǎn)的本質(zhì)三、再保險(xiǎn)的作用一、再保險(xiǎn)的概念再保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)人將其所承保業(yè)務(wù)的一部分轉(zhuǎn)或者全部，以承保方式，轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的行為。在業(yè)務(wù)上，我們通常把再保險(xiǎn)又稱為“分保”，簡(jiǎn)單地說(shuō)，就是“保險(xiǎn)的保險(xiǎn)”。二、再保險(xiǎn)的本質(zhì)再保險(xiǎn)是以原保險(xiǎn)為基礎(chǔ)的保險(xiǎn)。它以原保險(xiǎn)人承保的危險(xiǎn)責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的，以原保險(xiǎn)人的實(shí)際賠款和給付為攤賠條件，其作用是進(jìn)一步分散危險(xiǎn)，其目的是保障保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定。因此人們說(shuō)“再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的保險(xiǎn)”。這就是再保險(xiǎn)的本質(zhì)。（一）再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)1.立合同的雙方當(dāng)事人不同。2.保險(xiǎn)標(biāo)的不同。3.補(bǔ)償原則不同。（二）再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)1、共同保險(xiǎn)共同保險(xiǎn)存在兩種形式

(1)幾個(gè)保險(xiǎn)人同時(shí)承保一筆業(yè)務(wù)，在發(fā)生賠款責(zé)任時(shí)，其賠款按各個(gè)保險(xiǎn)人各自承保的金額進(jìn)行比例分?jǐn)?。?）在共同保險(xiǎn)的條件下，發(fā)生不足額保險(xiǎn)時(shí)，其不足額部分應(yīng)視為被保險(xiǎn)人自保。因此，這種形式的保險(xiǎn)，也可看作是被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人的共同保險(xiǎn)。2、再保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的區(qū)別(1)承保業(yè)務(wù)的方式不同。(2)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞讲煌?3)與被保險(xiǎn)人的關(guān)系不同。（三）再保險(xiǎn)與重復(fù)保險(xiǎn)重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人將同一保險(xiǎn)標(biāo)的，先后（或同時(shí)）向多個(gè)保險(xiǎn)人投保，而且保險(xiǎn)金額的總和超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值。嚴(yán)格說(shuō)來(lái)，投保人進(jìn)行重復(fù)保險(xiǎn)（人身險(xiǎn)除外）是違背保險(xiǎn)的最大誠(chéng)信原則的。在再保險(xiǎn)活動(dòng)中，分出人對(duì)接受人應(yīng)如實(shí)告知確定的保險(xiǎn)費(fèi)率，決定是否承保的實(shí)質(zhì)性的重要情節(jié)，如有隱瞞，分保接受人有權(quán)解除合同或不負(fù)賠償責(zé)任，但總金額不能高于該標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值。三、再保險(xiǎn)的作用(一)對(duì)原保險(xiǎn)人而言擴(kuò)大承保能力。穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。增加業(yè)務(wù)量。加強(qiáng)與被保險(xiǎn)人的關(guān)系再保險(xiǎn)費(fèi)的運(yùn)用。(二)對(duì)再保險(xiǎn)人而言分享原保險(xiǎn)人的專業(yè)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)。分散危險(xiǎn)，增加業(yè)務(wù)量。(三)對(duì)被保險(xiǎn)人而言．對(duì)保險(xiǎn)人更加信任。簡(jiǎn)便手續(xù)。第二節(jié)再保險(xiǎn)方式一、比例再保險(xiǎn)二、非比例再保險(xiǎn)三、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的比較再保險(xiǎn)方式

成數(shù)再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)事故超賠再保險(xiǎn)賠付率超賠再保險(xiǎn)一、比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)是指原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人相互訂立合同，按照保險(xiǎn)金額比例分擔(dān)原保險(xiǎn)責(zé)任的一種方法。比例再保險(xiǎn)有成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)以及成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)三種。1、成數(shù)再保險(xiǎn)2、溢額再保險(xiǎn)3、成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)成數(shù)合同之上的溢額合同溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同

二、非比例再保險(xiǎn)1、險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)2、事故超賠再保險(xiǎn)3、賠付率超賠再保險(xiǎn)三、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的比較(1)比例再保險(xiǎn)中，原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人劃分保險(xiǎn)責(zé)任依據(jù)的是保險(xiǎn)金額，并根據(jù)各自承擔(dān)的保險(xiǎn)金額的比例來(lái)分配保費(fèi)和賠款；而非比例再保險(xiǎn)依據(jù)的基礎(chǔ)是賠款，根據(jù)賠款總額的大小來(lái)劃分原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人各自的保險(xiǎn)責(zé)任，與保險(xiǎn)金額沒(méi)有關(guān)系。(2)比例再保險(xiǎn)中，原保險(xiǎn)人和再保險(xiǎn)人按照固定的比例分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，承保金額，保費(fèi)和賠款都按照該比例分配；非比例再保險(xiǎn)完全不同，再保險(xiǎn)入不按照什么比例計(jì)算保險(xiǎn)責(zé)任，只是在原保險(xiǎn)人的賠款超過(guò)一定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)擔(dān)負(fù)其再保險(xiǎn)責(zé)任，保費(fèi)和賠款的分?jǐn)傄矝](méi)有比例可循。三、比例再保險(xiǎn)與非比例再保險(xiǎn)的比較(3)比例再保險(xiǎn)中，再保險(xiǎn)人向原保險(xiǎn)人收取的再保險(xiǎn)費(fèi)是按照原保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)計(jì)算的，屬于原保險(xiǎn)費(fèi)的一部分，并且與自身承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任成比例；非比例再保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算與原保險(xiǎn)費(fèi)率沒(méi)有關(guān)系，采取單獨(dú)的費(fèi)率制度，以會(huì)計(jì)年度的凈保費(fèi)收入為基礎(chǔ)另行計(jì)算。(4)比例再保險(xiǎn)通常有再保險(xiǎn)傭金的規(guī)定，而在非比例再保險(xiǎn)中則無(wú)此規(guī)定。第三節(jié)再保險(xiǎn)合同一、臨時(shí)分保二、合同分保三、預(yù)約分保四、再保險(xiǎn)合同基本條款一、臨時(shí)分保臨時(shí)分保的優(yōu)點(diǎn)有：保險(xiǎn)公司對(duì)于各種業(yè)務(wù)，可靈活和自由地運(yùn)用臨時(shí)分保．以發(fā)展業(yè)務(wù)和穩(wěn)定業(yè)務(wù)接受人對(duì)于各種業(yè)務(wù)，可從金額、險(xiǎn)別和費(fèi)事等各方面自由地進(jìn)行選擇。一、臨時(shí)分保臨時(shí)分保的缺點(diǎn)是:由于須向分保接受人，特別是在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)，申明業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況，因此不利于業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)．由于必須得到分保接受人的同意，待全部臨時(shí)分保業(yè)務(wù)安排完畢，原保險(xiǎn)人才能對(duì)保戶承保，因而有可能失去時(shí)機(jī)，影響業(yè)務(wù)的爭(zhēng)取。由于必須連筆安排業(yè)務(wù)及到期續(xù)保手續(xù)繁瑣，增加營(yíng)業(yè)費(fèi)用的支付。臨時(shí)分保主要用于新開(kāi)辦的或是不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)，合同規(guī)定除外的或是不愿放入合同的業(yè)務(wù)，超過(guò)合同限額的業(yè)務(wù)及需要超賠保障的業(yè)務(wù)。二、合同分保合同分保是由原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人用簽訂合同的方式確定雙方的再保險(xiǎn)關(guān)系，在一定期內(nèi)對(duì)一宗或—類業(yè)務(wù)進(jìn)行締約人之間的約束性再保險(xiǎn)。合同分保和臨時(shí)分保一樣有多種方式，也可以于比例分保和非比例分保。三、預(yù)約分保預(yù)約分保的特點(diǎn)是既具有臨時(shí)分保的性質(zhì)，也有合同分保的性質(zhì)．對(duì)于分出入，是臨分性質(zhì)，對(duì)于接受人具有合同性質(zhì)。這是因?yàn)樵跇I(yè)務(wù)范圍合同中雖有規(guī)定，但分出人可自由選擇而沒(méi)有義務(wù)一定要將業(yè)務(wù)放入預(yù)約分保合同，而接受人對(duì)于分出入放入預(yù)約分保合同中的業(yè)務(wù)必須接受。三、預(yù)約分保由于預(yù)約分保對(duì)于分出人具有臨時(shí)分保的特點(diǎn)，因此分出入對(duì)于投入合同的業(yè)務(wù)，每月或每季須提供業(yè)務(wù)清單，列明每筆業(yè)務(wù)的保戶、保額、保費(fèi)等項(xiàng)目，以及賠款清單，上面列明保戶和賠款等項(xiàng)目，以便接受人了解所承擔(dān)的責(zé)任和對(duì)賠款的審核處理。預(yù)約分保的優(yōu)缺點(diǎn)預(yù)約分保的優(yōu)點(diǎn)是有利于分出人對(duì)于超過(guò)合同限額的業(yè)務(wù)的自動(dòng)安排，有利于經(jīng)紀(jì)人對(duì)于業(yè)務(wù)的迅速安排。預(yù)約分保的優(yōu)缺點(diǎn)預(yù)約分