2021年金融風(fēng)險(xiǎn)管理形成性考核作業(yè)答案修改稿

上半年中華人民共和國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

時(shí)間：120分鐘一、單項(xiàng)選取題。如下各小題所給出四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目規(guī)定．請(qǐng)選取相應(yīng)選項(xiàng),不選、錯(cuò)選均不得分。(共90題。每題0．5分，共45分)

1．普通狀況下，導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉直接原兇是()。

A．違約風(fēng)險(xiǎn)

B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C．操作風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

2．《巴塞爾新資本合同》只對(duì)()定義做了一種嘗試性規(guī)定：“涉及但不限于因監(jiān)管辦法和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或者懲罰性補(bǔ)償所導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口?！?/p>

A．名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)．

C．法律風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

3．下列屬于客戶評(píng)級(jí)專家判斷法是()。

A．5Cs系統(tǒng)

B．5Ps系統(tǒng)

C．CAMELs系統(tǒng)

D．以上都是

4．下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額是()。

A．經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況較大變動(dòng)

B．新監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議

C．年度進(jìn)行業(yè)務(wù)籌劃和預(yù)算

D．授信集中度限額變化

5．健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系具備功能不涉及()。

A．自覺(jué)管理

B．系統(tǒng)管理

C．微觀管理

D．非系統(tǒng)管理

6．與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具備()。

A．特殊性、非營(yíng)利性

B．普遍性、非營(yíng)利性

C．特殊性、營(yíng)利性

D．普遍性、營(yíng)利性

7．將許多類似但不會(huì)同步發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失某些可以得到其她未發(fā)生損失某些補(bǔ)償，屬于()風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A．風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D．風(fēng)險(xiǎn)分散

8．下列關(guān)于健康有效合規(guī)管理文化，說(shuō)法錯(cuò)誤是()。

A．要樹(shù)立對(duì)的合規(guī)管理觀念

B．要加強(qiáng)管理層驅(qū)動(dòng)作用

C．要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)作用

D要?jiǎng)?chuàng)立學(xué)習(xí)型組織

9．()是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次因素。

A．風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

B．風(fēng)險(xiǎn)管理理念

C．風(fēng)險(xiǎn)管理制度

D．風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

10．銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)構(gòu)造普通有分散型和集中型兩種，下列不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)構(gòu)造缺陷分析是()。

A．難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行敏感信息

B．商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期核心競(jìng)爭(zhēng)力

C．不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大定價(jià)能力

D．將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商

11．下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包闡述，不對(duì)的是()。

A．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中諸多操作或服務(wù)都可以外包，但某些核心過(guò)程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去

B．通過(guò)業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或間接責(zé)任

C．雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)也許不良后果，商業(yè)銀行依然需要承擔(dān)責(zé)任

D．進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必要對(duì)外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理

12．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類型涉及()。

A．品牌風(fēng)險(xiǎn)

B．競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

C．客戶風(fēng)險(xiǎn)

D．以上全對(duì)

13．商業(yè)銀行一種完整風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，涉及風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和()。

A．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B．信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C．風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

D．操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

14．銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)關(guān)系不涉及()。

A．從屬

B．獨(dú)立

C．支持

D．不能混淆

15．()是商業(yè)銀行尋常工作一種重要某些，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制辦法，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)、獨(dú)立監(jiān)控。

A．外部控制環(huán)境

B．風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)與評(píng)估

C．內(nèi)部控制辦法

D．監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正

16．在實(shí)際操作中，如下()是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)普通選取融資方式。

A．出售流動(dòng)資產(chǎn)

B．同業(yè)拆入

C．收回貸款

D．長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模流動(dòng)性資產(chǎn)

17．某公司銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15％，初所有者權(quán)益為28億元人民幣，末所有者權(quán)益為36億元人民幣．則該公司凈資產(chǎn)收益率為()。

A．9．4％

D．5．2％

C．9．2％

D．8．4％

18．交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，它是指在交易過(guò)程中，()。

A．市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起定價(jià)差別

B．與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品定價(jià)有很大差別

C．由于產(chǎn)品成本增長(zhǎng)，浮現(xiàn)定價(jià)困難

D．未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

19．在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)外部事件中，()風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行導(dǎo)致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

A．內(nèi)部欺詐

B．產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

C．外部欺詐

D．業(yè)務(wù)外包

20．()又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。

A．賺錢能力比率

B．效率比率

C．杠桿比率

D．流動(dòng)比率

21．公司某年稅前凈利潤(rùn)為6000萬(wàn)元人民幣，利息費(fèi)用為3000萬(wàn)元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。

A．2

B．1

C．3

D．4

22．CreditMetriCs模型中，信用工具市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人()。

A．信用級(jí)別

B．資產(chǎn)規(guī)模

C．賺錢水平

D．還款能力

23．下列關(guān)于資產(chǎn)證券化說(shuō)法，對(duì)的是()。

A．具備將缺少流動(dòng)性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動(dòng)性證券特點(diǎn)

D．在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標(biāo)屬性決定

C．有助于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量

D．以上都對(duì)的

24．假設(shè)一位投資者將1萬(wàn)元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計(jì)ll000元，投資絕對(duì)收益是()。

A．1000元

B．100元

C，9．9%

D．10%

25．在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論四種管理模式中，不涉及()。

A．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C．綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

26．若客戶尚未違約，在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中表外項(xiàng)目違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為()。

A．表外項(xiàng)目已承諾未提取金額

B．表外項(xiàng)目已提取金額

C．表外項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

D．表內(nèi)項(xiàng)目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額

27．下列不屬于信用衍生產(chǎn)品特點(diǎn)是()。

A．代替性

B．交易性

C．靈活性

D．債務(wù)易變性

28．()重要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)送合同、加工承攬合同等主合同。

A．抵押

B．保證

C．留置

D．質(zhì)押

29．“5C”辦法屬于()評(píng)級(jí)辦法。

A．信用評(píng)分法

B．專家判斷法

C．歷史模型法

D．壓力測(cè)試法

30．貸款定價(jià)中風(fēng)險(xiǎn)成本普通是指()。

A．預(yù)期損失

B．非預(yù)期損失

C．預(yù)期和非預(yù)期損失

D．以上都不對(duì)

31．外部審計(jì)與信息披露關(guān)系中，除了有助于提高信息披露質(zhì)量外，尚有助于()。

A．提高國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)能力

B．進(jìn)～步完善信息披露監(jiān)控機(jī)制

C．改進(jìn)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信息披露

D．提高審計(jì)效率

32．絕對(duì)信用價(jià)差是指()。

A．不同債券或貸款收益率之間差額

B．債券或貸款收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券收益率差額

C．固定收益證券同權(quán)益證券收益率差額

D．以上都不對(duì)

33．如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)貸款資產(chǎn)狀況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級(jí)類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行不良貸款率等于()。

A．2％

B．20．1％

C．20．8％

D．20％

34．可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間構(gòu)造等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于()辦法。

A．專家調(diào)查列舉

B．情景分析

C．分解分析

D．失誤樹(shù)分析

35．()承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策最后責(zé)任。

A．董事會(huì)

B．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C．監(jiān)事會(huì)

D．財(cái)務(wù)控制部門(mén)

36．公司流動(dòng)資產(chǎn)共計(jì)為3000萬(wàn)元，其中存貨為l500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款1500萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債共計(jì)萬(wàn)元，則該公司速動(dòng)比率為()。

A．0．78

B．0．94

C．0．75

D．0．74

37．某商業(yè)銀行觀測(cè)到兩組客戶(每組5人)違約率為(3％，3％)、(2％，0)、(4％，2％)、(3％，6％)和(8％，3％)，則這兩組客戶違約率間問(wèn)坎德?tīng)栂禂?shù)為()。

A．0．3

B．0．6

C．0．7

D．0．9

38．下列關(guān)于非線性有關(guān)計(jì)量系數(shù)說(shuō)法，不對(duì)的是()。

A．秩有關(guān)系數(shù)采用兩個(gè)變量秩而不是變量自身來(lái)計(jì)量有關(guān)性

B．坎德?tīng)栂禂?shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化一致性反映兩個(gè)變量之間有關(guān)性

C．秩有關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)可以刻畫(huà)兩個(gè)變量之間有關(guān)限度

D．秩有關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)可以通過(guò)各變量邊沿分布刻畫(huà)出兩個(gè)變量聯(lián)合分布

39．財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具備較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈()趨勢(shì)。

A．上升

B．下降

C．不變

D．先上升后下降

40．信用風(fēng)險(xiǎn)很大限度上是一種()，因而，在很大限度上能被多樣性組合投資所

減少。

A．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B．非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C．既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D．不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

41．單一法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析重要是對(duì)()進(jìn)行分析。

A．資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B．財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表

C．財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表

D．資產(chǎn)負(fù)債表和鈔票流量表

42．信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指()。

A．商業(yè)銀行在一定置信水平下，為_(kāi)『應(yīng)對(duì)將來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有資本金

B．商業(yè)銀行在一定置信水平下，為r應(yīng)對(duì)將來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有資本金

C．商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應(yīng)對(duì)將來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有資本金

D．以上都不對(duì)

43．銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)影響因素不涉及()。

A．普通環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

B．銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素

C．項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

D．政治風(fēng)險(xiǎn)因素

44．下列不屬于作為測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定因素變量是()。

A．人均收入

B．通貨膨脹

C．財(cái)政平衡

D違約率

45．在計(jì)算單一幣種敞口頭寸時(shí)，所包括項(xiàng)目不涉及()。

A．即期凈敞口頭寸

B．遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C．期權(quán)敞口頭寸

D．總敞口頭寸46．()指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)規(guī)定期權(quán)賣方按照期權(quán)坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標(biāo)物。

A．歐式期權(quán)

B．平價(jià)期權(quán)

C．美式期權(quán)

D．買入期權(quán)

47．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最重要和最常用利率風(fēng)險(xiǎn)形式是()。

A．收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B．期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C．基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D．重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

48．內(nèi)部審計(jì)重要內(nèi)容不涉及()。

A．風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)、計(jì)量、監(jiān)控程序合用性和有效性

B．內(nèi)部控制健全性和有效性

C．適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律監(jiān)管規(guī)定

D．會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告精確性和可靠性

49．關(guān)于表外項(xiàng)目，說(shuō)法錯(cuò)誤是()。

A．表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換辦法計(jì)算普通表外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B．利率和匯率合約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩某些構(gòu)成：一是按市價(jià)計(jì)算出經(jīng)濟(jì)資本，另一某些是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得

C．對(duì)于匯率、利率及其她衍生產(chǎn)品合約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用鈔票暴露法計(jì)算

D．商業(yè)銀行一方面將表外項(xiàng)目名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后依照交易對(duì)象屬性擬定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

50．貨幣互換交易與利率互換交易區(qū)別是()。

A．貨幣互換需要在期初互換本金，但不需在期末互換本金

B．貨幣互換明確了利率支付方式，但無(wú)法擬定匯率

C．貨幣互換需要在期初和期末互換本金

D．貨幣互換需要在期末互換本金，但不需要在期初互換本金貨幣

51．如下關(guān)于久期闡述，對(duì)的是()。

A．久期缺口絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

B．久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C．久期缺口絕對(duì)值大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有明顯聯(lián)系

D．久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小影響不擬定，需要做詳細(xì)分析

52．壓力測(cè)試目是評(píng)估銀行在極端不利狀況下虧損承受能力，重要采用()辦法進(jìn)行模仿和預(yù)計(jì)。

A．模仿分析和事后檢查

B．敏感性分析和情景分析

C．敏感性分析和事后檢查

D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和情景分析

53．缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行()影響。

A．短期收益

B．長(zhǎng)期收益

C．中期收益

D．經(jīng)濟(jì)價(jià)值

54．下列不屬于慣用市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)是()。

A．交易限額

B．風(fēng)險(xiǎn)限額

C．止損限額

D．定價(jià)限額

55．如下關(guān)于期權(quán)闡述，錯(cuò)誤是()。

A．期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值構(gòu)成

B．在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，依然存在時(shí)間價(jià)值

C．對(duì)于一種買方期權(quán)而言，標(biāo)資產(chǎn)執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)時(shí)間價(jià)值為零

D．價(jià)外期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零

56．如果某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬(wàn)美元即期資產(chǎn)，700萬(wàn)美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)．那么該商業(yè)銀行即期凈敞口頭寸為()。

A．700萬(wàn)美元

B．300萬(wàn)美元

C．600萬(wàn)美元

D．500萬(wàn)美元

57．國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分長(zhǎng)處不涉及()。

A．它是基于會(huì)計(jì)核算劃分

B．按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶原則、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終結(jié)量化原則

C．直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)規(guī)定

D．有強(qiáng)大會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基本信息支持

58．()是國(guó)內(nèi)公司／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要某些，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最重要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A．柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C．法人信貸業(yè)務(wù)

D．資金交易業(yè)務(wù)

59．()是商業(yè)銀行有效辨認(rèn)和防范操作風(fēng)險(xiǎn)重要手段。

A．健全內(nèi)部控制體系

B．完善勉勵(lì)約束機(jī)制

C．完善公司治理

D．以上都對(duì)的

60．商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和核心信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴她們也許帶來(lái)()。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B．名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C．信用風(fēng)險(xiǎn)

D．操作風(fēng)險(xiǎn)

61．1974年德國(guó)赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時(shí)，已經(jīng)收到許多合約方支付款項(xiàng)，但無(wú)法完畢與交易對(duì)方正常結(jié)算，這屬于()。

A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B．操作風(fēng)險(xiǎn)

C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D．信用風(fēng)險(xiǎn)

62．風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜限度關(guān)系是()。

A．風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)管理就越容易

B．風(fēng)險(xiǎn)因素越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大

C．風(fēng)險(xiǎn)管理流程越復(fù)雜，則會(huì)有效減少風(fēng)險(xiǎn)因素

D．風(fēng)險(xiǎn)因素多少同風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜性有關(guān)限度并不大

63．某公司銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，初所有者權(quán)益為40億元人民幣，末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該公司凈資產(chǎn)收益率為()。

A．3．33%

B．3．86%

C．4．72%

D．5．05%

64．某玩具廠欲向銀行借款以擴(kuò)大生產(chǎn)，請(qǐng)附近一家幼兒園為其擔(dān)保，該幼兒園()。

A．若有超過(guò)貸款額資金可以提供擔(dān)保

B．可以提供擔(dān)保

C．不能提供擔(dān)保

D．經(jīng)銀行批準(zhǔn)即可提供擔(dān)保

65．下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大是()。

A．以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款融資來(lái)源

B．以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款融資來(lái)源

C．以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款融資來(lái)源

D．以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期股東利率貸款融資來(lái)源

66．6月17日，萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，涉及萬(wàn)事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)4000多萬(wàn)張信用卡顧客銀行資料被盜取。這種風(fēng)險(xiǎn)屬于()引起風(fēng)險(xiǎn)。

A．人員因素

B．系統(tǒng)缺陷

C．內(nèi)部流程

D．外部事件

67．借人流動(dòng)性是商業(yè)銀行減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)“最具風(fēng)險(xiǎn)”辦法，因素在于，借入資金時(shí)商業(yè)銀行不得不在資金成本和()之間做出艱難選取。

A．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B．可獲得性

C．不可獲性

D．最后收益

68．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種()。

A．短期顯性風(fēng)險(xiǎn)

B．短期潛在風(fēng)險(xiǎn)

C．長(zhǎng)期顯性風(fēng)險(xiǎn)

D．長(zhǎng)期潛在風(fēng)險(xiǎn)

69．下列各項(xiàng)中不是風(fēng)險(xiǎn)處置糾正內(nèi)容是()。

A．風(fēng)險(xiǎn)糾正

B．風(fēng)險(xiǎn)防范

C．市場(chǎng)退出

D．風(fēng)險(xiǎn)救濟(jì)

70．貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期貸款有償轉(zhuǎn)讓給其她機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)行為，其重要目不涉及()。

A．分散風(fēng)險(xiǎn)

B．實(shí)現(xiàn)利益共享

C．實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化

D．增長(zhǎng)收益

81．在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成因素更加復(fù)雜和廣泛，普通被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)是()。

A．利率風(fēng)險(xiǎn)

B．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C．法律風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

82．下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理說(shuō)法，錯(cuò)誤是()。

A．公司治理應(yīng)可以勉勵(lì)商業(yè)銀行董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益目的

B．良好公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展基本，如果存在明顯疏漏，則會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)

C．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心監(jiān)督機(jī)制

D．商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理薪酬制度，強(qiáng)化勉勵(lì)約束機(jī)制

83．過(guò)去3年，某公司集團(tuán)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐漸從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資鈔票流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)鈔票流顯著減少，融資鈔票流急劇放大。依照上述信息，下列分析恰當(dāng)是()。

A．該公司集團(tuán)短期償債能力較弱

B．多元化經(jīng)營(yíng)有助于提高該公司集團(tuán)賺錢能力

C．該公司集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)導(dǎo)致?lián)p失

D．投資房地產(chǎn)行業(yè)高收益保證該公司集團(tuán)償債能力很強(qiáng)

84．某商業(yè)銀行既有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入。如果該銀行預(yù)期市場(chǎng)利率上升，則應(yīng)當(dāng)()以規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。

A．資產(chǎn)A不做利率互換，資產(chǎn)B做利率互換

B．資產(chǎn)A做利率互換，資產(chǎn)B不做利率互換

C．資產(chǎn)A、B都不做利率互換

D．資產(chǎn)A、B都做利率互換

85．商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)是()。

A．設(shè)立專戶核算代理資金

B．訂立書(shū)面委托代理合同

C．代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)再納入銀行大賬核算

D．遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要提示

86．為有效減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債分布應(yīng)當(dāng)()。

A．異質(zhì)化、分散化

B．資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

C．同質(zhì)化、集中化

D．負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

87．名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照()進(jìn)行排序。

A．影響限度和急迫性

B．影響限度和時(shí)間先后

C．時(shí)間先后和重要限度

D．時(shí)間先后和急迫性

88．國(guó)內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管目的是增進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和()。

A．維護(hù)金融體系安全和穩(wěn)定

B．維護(hù)市場(chǎng)正常秩序

C．維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)信心

D．保護(hù)債權(quán)人利益

89．在市場(chǎng)準(zhǔn)入范疇和原則中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政允許事項(xiàng)。

A．機(jī)構(gòu)設(shè)立

B．調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)范疇和增長(zhǎng)業(yè)務(wù)品種

C．高檔管理人員任職資格

D．資本監(jiān)管

90．依照資本扣除規(guī)定，商譽(yù)應(yīng)從核心資本中扣除比例是()。

A．0

B．50％

C．75％

D．100％二、多項(xiàng)選取題。如下各小題所給出五個(gè)選項(xiàng)中．有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目規(guī)定。請(qǐng)選取相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。(共40題．每題l分。共40分)

1．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)涉及()。

A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)限額

B．保證商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當(dāng)組織構(gòu)造

C．核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品定價(jià)模型

D．協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估

E．全面掌握商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

2．商業(yè)銀行內(nèi)部控制重要原則涉及()。

A．全面

B．審慎

C．有效

D．獨(dú)立

E．安全

3．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目的矛盾有()。

A．流動(dòng)性與效益性

B．流動(dòng)性與安全性

C．效益性與安全性

D．流動(dòng)性與效率性

E．安全性與風(fēng)險(xiǎn)分散性

4．全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系三個(gè)維度分別是()。

A．全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素

B．公司目的

C．公司內(nèi)部構(gòu)造

D．公司各個(gè)層級(jí)

E．公司規(guī)模

5．商業(yè)銀行資本肩負(fù)著比普通公司更為重要責(zé)任和作用，重要體當(dāng)前()。

A．資本為商業(yè)銀行提供融資

B．吸取和消化損失

C．限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

D．維持市場(chǎng)信心

E．是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主線驅(qū)動(dòng)力

6．下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序，說(shuō)法對(duì)的是()。

A．第一步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估

B．第二步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一種資產(chǎn)組合中

C．第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使她們可以評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)

D．第四步是雙方協(xié)商擬定購(gòu)買價(jià)格

E．第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)

7．下列關(guān)于情景分析法，說(shuō)法對(duì)的是()。

A．情景分析是一種多因素分析辦法

B．情景分析中情景涉及基準(zhǔn)情景

C．情景分析中情景涉及最佳情景

D．情景分析中情景涉及普通情景

E．情景分析中情景涉及最壞情景

8．下列關(guān)于正態(tài)分布圖說(shuō)法，對(duì)的是()。

A．正態(tài)分布是描述離散型隨機(jī)變量一種重要概率分布

B．整個(gè)曲線下面積為l

C．關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高

D．當(dāng)u=0，σ=1時(shí)，稱正態(tài)分布為原則正態(tài)分布

E．若固定u，σ大時(shí)，曲線瘦而高

9．對(duì)于巨大劫難性損失，下列不屬于商業(yè)銀行普通采用手段是()。

A．提取損失準(zhǔn)備金

B．沖減利潤(rùn)

C．保險(xiǎn)手段

D．資本金

E．核心資本

10．下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)說(shuō)法，對(duì)的是()。

A．是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中重要環(huán)節(jié)

B．是一種動(dòng)態(tài)、持續(xù)過(guò)程

C．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括兩個(gè)層面內(nèi)容

D．應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款遵守狀況目的

E．在貸款決策前預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采用預(yù)案辦法，對(duì)減少實(shí)際損失貢獻(xiàn)度為50％～60％

11法律／合規(guī)部門(mén)重要承擔(dān)職責(zé)涉及()。

A．協(xié)助制定法律政策

B．適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定

C．開(kāi)展法律培訓(xùn)和教誨項(xiàng)目

D．經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性和合規(guī)部門(mén)工作狀況

E．參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造

12．經(jīng)濟(jì)合伙與發(fā)展組織公司治理準(zhǔn)貝|}，治理構(gòu)造框架應(yīng)當(dāng)做到()。

A．有效董事會(huì)應(yīng)清晰地界定自身和高檔管理層權(quán)力及重要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制

B．維護(hù)股東權(quán)利，保證小股東和外國(guó)股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇

C．確認(rèn)利益有關(guān)者合法權(quán)利

D．保證及時(shí)精確地披露與公司關(guān)于任何重大問(wèn)題信息

E．保證董事會(huì)對(duì)公司戰(zhàn)略性指引和對(duì)管理人員有效監(jiān)管

13．商業(yè)銀行普通對(duì)下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，重要涉及()。

A．資金交易

B．消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)關(guān)于客戶身份核對(duì)

C．網(wǎng)絡(luò)中心

D．法律事務(wù)

E．賬戶系統(tǒng)

14．公司速動(dòng)比率具備局限性，重要是由于其沒(méi)有考慮()。

A．資產(chǎn)總額

B．應(yīng)收賬款收回也許性

C．沒(méi)有考慮存貨

D．應(yīng)收賬款收回時(shí)間預(yù)期

E．待攤費(fèi)用

15．收益率曲線圈中橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表達(dá)()。

A．資產(chǎn)不同市場(chǎng)價(jià)值

B．資產(chǎn)各到期期限

C．相應(yīng)收益率

D．資產(chǎn)現(xiàn)值

E．資產(chǎn)當(dāng)期收益率

16．操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由()所引起風(fēng)險(xiǎn)。

A．技術(shù)

B．系統(tǒng)

C．流動(dòng)性

D．外部事件

E．人員

17．依照巴塞爾委員會(huì)規(guī)定，在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備()特性。

A．有關(guān)性

B．全面性

C．可靠性

D．及時(shí)性

E．可比性

18．商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，普通由()因素決定。

A．資金成本

B．經(jīng)營(yíng)成本

C．風(fēng)險(xiǎn)成本

D．監(jiān)管資本

E．資本成本

19．如下屬于金融衍生品是()。

A．即期金融產(chǎn)品

B．金融期貨

C．金融期權(quán)

D．金融遠(yuǎn)期

E．金融互換

20．商業(yè)銀行授信審批和信貸決策普通遵循()原則。

A．展期重審原則

B．統(tǒng)一考慮原則

C．公平競(jìng)爭(zhēng)原則

D．后續(xù)監(jiān)督原則

E．審貸分離原則

21．可用來(lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣辦法是()。

A．對(duì)角線模型

B．因子模型

C．歷史模仿法

D．解析模型

E．仿真模型

22．國(guó)內(nèi)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)貸款分類包括()級(jí)別貸款。

A．正常

B．關(guān)注

C．次級(jí)

D．可疑

E．損失

23．個(gè)人住房抵押貸款涉及風(fēng)險(xiǎn)重要涉及()。

A．經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)

B．借款人經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況惡化風(fēng)險(xiǎn)

C．由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值局限性

D．假按揭風(fēng)險(xiǎn)

E．國(guó)家干預(yù)房?jī)r(jià)

24．信貸資產(chǎn)證券化當(dāng)前重要可以分為()類。

A．資產(chǎn)支持債券

B．住房抵押貸款證券

C．消費(fèi)貸款支持證券

D．公司貸款支持證券

E．其她貸款支持證券

25．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量辦法中缺口分析局限性是()。

A．忽視同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限差別

B．缺口分析只考慮了利率重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用影響

D．缺口分析重要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響

E．缺口分析忽視了與期權(quán)關(guān)于頭寸在收入敏感性方面差別

26．操作風(fēng)險(xiǎn)成因中系統(tǒng)缺陷因素重要涉及()。

A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量

B．違背系統(tǒng)安全規(guī)定

C．系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D．系統(tǒng)維修成本較高

E．系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適當(dāng)性

27．巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用原則法資格，商業(yè)銀行必要至少滿足()。

A．具備完善、健康內(nèi)部控制體系

B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且的確可行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

C．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充分資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該辦法

D．董事會(huì)和高檔管理層應(yīng)當(dāng)積極參加監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

E．必要設(shè)立有專門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)

28．如下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)。

A．財(cái)務(wù)控制部門(mén)

B．內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

C．法律合規(guī)部門(mén)

D．風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

E．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

29．單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，公式中客戶涉及()。

A．獲得貸款法人

B．其她經(jīng)濟(jì)組織

C．自然人

D．個(gè)體工商戶

E．存款人

30．如下闡述對(duì)的是()。

A．零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感

B．零售存款客戶對(duì)銀行信用和利率水平很敏感

C．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感

D．零售存款客戶和公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平都不敏感

E．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率承平高度敏感

31．下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)原則是()。

A．保障性

B．流動(dòng)性

C．安全性

D．賺錢性

E．競(jìng)爭(zhēng)性

32．衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過(guò)()換算得到。

A．鈔票頭寸指標(biāo)

B．核心存款

C，總資產(chǎn)

D．貸款總額

E．大額負(fù)債依賴度

33．下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警融資指標(biāo)是()。

A．賺錢水平

B．存款大量流失

C．股票價(jià)格下跌

D．資產(chǎn)質(zhì)量

E．融資成本上升

34．核心雇員流失風(fēng)險(xiǎn)詳細(xì)體現(xiàn)為()。

A．核心員工知識(shí)／技能缺少

B．缺少足夠后援／代替人員

C．有關(guān)信息缺少共享和文檔記錄

D．缺少崗位輪換機(jī)制

E．核心員工超越授權(quán)活動(dòng)

35．基本指標(biāo)法計(jì)算中涉及()變量。

A．基本指標(biāo)法需要資本

B．前三年中總收人為負(fù)數(shù)年數(shù)

C．前三年中總收人為正數(shù)年數(shù)

D．前三年各年為正總收入

E．所計(jì)量總年數(shù)

36．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理說(shuō)法，對(duì)的是()。

A．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅洞察力

B．有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)

C．不能避免因賺錢能力浮現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D．能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失

E．減少法律爭(zhēng)議、訴訟事件

37．有助于改進(jìn)商業(yè)銀行名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳操作實(shí)踐是()。

A．強(qiáng)化名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

B．無(wú)論對(duì)于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必要努力兌現(xiàn)

C．保證及時(shí)解決投訴和批評(píng)

D．將商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目的結(jié)合起來(lái)

E．制定危機(jī)管理規(guī)劃

38．蒙特卡洛模仿法是計(jì)量VaR值基本辦法之一，其長(zhǎng)處涉及()。

A．可以解決非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問(wèn)題

B．計(jì)算量較小，且精確性提高速度較快

C．產(chǎn)生大量途徑模仿情景，比歷史模仿辦法更精準(zhǔn)和可靠

D．雖然產(chǎn)生數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，也能保證成果對(duì)的

E．可以通過(guò)設(shè)立消減因子，使得模仿成果對(duì)近期市場(chǎng)變化更快地做出反映

39．銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)應(yīng)遵循()原則。

A．精確性原則

B．可比性原則

C．及時(shí)性原則

D．持續(xù)性原則

E．法人并表原則

40．國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)涉及()。

A．不良資產(chǎn)率

B．商業(yè)銀行總流動(dòng)性需求

C．貸款損失準(zhǔn)備率

D．單一客戶授信集中度

E．預(yù)期損失率三、判斷題。請(qǐng)對(duì)如下各項(xiàng)描述做出判斷．對(duì)的為A，錯(cuò)誤為B。(共15題。每題l5，共l5分)

1．成員單位連環(huán)擔(dān)保使集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)放大。()

2．債務(wù)人對(duì)銀行實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。()

3．國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考慮商業(yè)銀行賺錢能力和風(fēng)險(xiǎn)水平最佳辦法是RAPN。()

4．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具備明顯非系統(tǒng)性特性。()

5．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)基本特性，其中之一就是：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一種國(guó)家范疇內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。()

6．過(guò)高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有助于公司長(zhǎng)期發(fā)展。()

7．貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購(gòu)式轉(zhuǎn)讓。()

8．內(nèi)部審計(jì)部門(mén)可覺(jué)得商業(yè)銀行提供最直接第一手資料和記錄。()

9．敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對(duì)單一因素進(jìn)行分析。()

10．董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門(mén)，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)有效戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接責(zé)任。()

11．從商業(yè)銀行實(shí)踐來(lái)看，在貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)和分析過(guò)程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變量是非常必要。()

12．絕大多數(shù)嚴(yán)重流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境變動(dòng)。()

13．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照資產(chǎn)負(fù)債不同流動(dòng)性，以鈔票備付、二級(jí)備付、三級(jí)備付、法定準(zhǔn)備等多級(jí)流動(dòng)性準(zhǔn)備，實(shí)行彈性、多層次資產(chǎn)負(fù)債期限構(gòu)造匹配。()

14．社會(huì)責(zé)任感是提高名譽(yù)、減少風(fēng)險(xiǎn)“萬(wàn)能藥”。()

15．財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中一種重要構(gòu)成某些，非財(cái)務(wù)因素分析只是對(duì)財(cái)務(wù)因素分析一種輔助與補(bǔ)充。()16．收益率曲線形狀反映了長(zhǎng)短期收益率之間關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況判斷，以及對(duì)將來(lái)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)預(yù)期成果。()

17．商業(yè)銀行名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理核心在于有效管理信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)中也許威脅商業(yè)銀行名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素。()

18．商業(yè)銀行普通采用不定期自我評(píng)估辦法，來(lái)檢查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理與否有效實(shí)行。()

19．如果將來(lái)面l臨同樣本息還款規(guī)定，在盼望收益相等條件下。收益波動(dòng)性低公司更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。()

20．按照《巴塞爾新資本合同》，債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)任何重要債務(wù)逾期超過(guò)60天屬于違約一種狀況。()一、單項(xiàng)選取題

1．[解析]答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債減少和／或資產(chǎn)增長(zhǎng)提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，它涉及資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)普通

被以為是商業(yè)銀行破產(chǎn)直接因素。實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、名譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化綜合伙用成果。

2．[解析]答案為C。由于各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實(shí)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系這方面有一定積極性和靈活性，《巴塞爾新資本合同》只對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)定義作了一種嘗試性規(guī)定：“法律風(fēng)險(xiǎn)涉及但不限于因監(jiān)管辦法和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或者懲罰性補(bǔ)償所導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口?！?/p>

3．[解析]答案為D。當(dāng)前所使用專家系統(tǒng)，對(duì)公司信用分析5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，尚有針對(duì)公司信用分析5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，因此D選項(xiàng)說(shuō)法最精確。

4．[解析]答案為D。信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額是經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況較大變動(dòng)，新監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)籌劃和預(yù)算，高檔管理層決定戰(zhàn)略重點(diǎn)變化，因此A、B、C項(xiàng)對(duì)的，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

5．[解析]答案為D。健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系具備功能涉及自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。

6．[解析]答案為B。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具備普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理各個(gè)方面。此外還具備非營(yíng)利性，操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)賺錢。

7．[解析]答案為D。對(duì)于由互相獨(dú)立各種資產(chǎn)構(gòu)成資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失某些可以得到其她未發(fā)生損失某些補(bǔ)償，屬于風(fēng)險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

8．[解析]答案為C。健康有效合規(guī)管理文化涉及：①樹(shù)立對(duì)的合規(guī)管理觀念；②加強(qiáng)管理層驅(qū)動(dòng)作用；③充分發(fā)揮人主導(dǎo)作用；④要?jiǎng)?chuàng)立學(xué)習(xí)型組織。實(shí)證研究表白，人因素是操作風(fēng)險(xiǎn)最重要因素，必要把對(duì)人研究放在首位，建立注重人、以人為本管理模式和文化模式。

9．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要，最高層次因素。

10．[解析]答案為D。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)構(gòu)造普通有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)構(gòu)造缺陷分析是難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行敏感信息、商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期核心競(jìng)爭(zhēng)力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大定價(jià)能力，因此A、B、C項(xiàng)對(duì)的；D選項(xiàng)將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)的做法。

11．[解析]答案為B。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最后責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高檔管理層保證第三方行為安全穩(wěn)健以及遵守有關(guān)法律責(zé)任。外包服務(wù)最后負(fù)責(zé)人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理報(bào)告責(zé)任。

12．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類型涉及產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其她(例如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)以及各種風(fēng)險(xiǎn)因素)。

13．[解析]答案為C。商業(yè)銀行一種完整風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，涉及風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。

14．[解析]答案為A。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持互相獨(dú)立，又要互相支持，但不是從屬關(guān)系。

15．[解析]答案為c。內(nèi)部控制辦法是商業(yè)銀行尋常工作一種重要某些，每個(gè)業(yè)務(wù)都要建立控制辦法，分清責(zé)任范疇，并接受仔細(xì)、獨(dú)立監(jiān)控。

16．[解析]答案為B。在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行普通選取在真正需要資金時(shí)候借入資

金，而不長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相稱規(guī)模流動(dòng)性資產(chǎn)；如果通過(guò)出售流動(dòng)資產(chǎn)換取流動(dòng)性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降；收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行名譽(yù)。

17．[解析]答案為A。銷售凈利率=凈利潤(rùn)／銷售收入，則凈利潤(rùn)=20×15％=3；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)／[(期初所有者權(quán)益共計(jì)+期末所有者權(quán)益共計(jì))／2]×100％=3／(64／2)≈9．4％。

18．[解析]答案為D。交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，它是指在交易過(guò)程中，未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤。

19．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行導(dǎo)致?lián)p失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

20．[解析]答案為B。效率比率又稱為營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。

21．[解析]答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)／利息費(fèi)用-(6000+3000)／3000=3。

22．[解析]答案為A。在CreditMetics模型中，信用工具市場(chǎng)價(jià)值取決于借款人信用級(jí)別。

23．[解析]答案為D。信用資產(chǎn)證券化具備將缺少流動(dòng)性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動(dòng)性

證券特點(diǎn)，有助于分散信用風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量。在某種限度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標(biāo)屬性決定。

24．[解析]答案為A。絕對(duì)收益=期末資產(chǎn)價(jià)值總額-期初投入資金總額=11000-10000=1000元。

25．[解析]答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論四種管理模式涉及資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式、

負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不存在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

26．[解析]答案為c。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。

如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險(xiǎn)暴露對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目為債務(wù)賬面價(jià)值，對(duì)于表外項(xiàng)目為表外項(xiàng)目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。

27．[解析]答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具備老式金融衍生產(chǎn)品特點(diǎn)(如杠桿性、將來(lái)性、代替性、組合性、反向性、融資性等)外，還具備保密性、交易性、靈活性、債務(wù)不變性等特點(diǎn)。

28．[解析]答案為C。留置這一擔(dān)保形式，重要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)送合同、加工承攬合同等主合同。

29．[解析]答案為B?！?C”辦法屬于專家判斷法評(píng)級(jí)辦法。

30．[解析]答案為A。貸款定價(jià)中風(fēng)險(xiǎn)成本普通是指預(yù)期損失。

31．[解析]答案為c。由于國(guó)內(nèi)信息披露不健全，市場(chǎng)參加者難以及時(shí)獲得諸如銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、收益等方面可靠信息，無(wú)法將資金投入或存儲(chǔ)在風(fēng)險(xiǎn)低銀行，或者規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)高銀行提供更高收益。因而，提高銀行信息披露質(zhì)量，才干對(duì)銀行產(chǎn)生更有力市場(chǎng)約束。借助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)專業(yè)力量，可以時(shí)銀行形成更強(qiáng)監(jiān)管約束。

32．[解析]答案為B。絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)蛸J款收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券收益率差額。

33．[解析]答案為c。不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項(xiàng)貸款和Xl00％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。

34．[解析]答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間構(gòu)造等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析，屬于分解分析辦法。

35．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策最后責(zé)任。

36．[解析]答案為c。速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債共計(jì)=l500／=0．75。

37．[解析]答案為B?？驳?tīng)栂禂?shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化一致性反映兩個(gè)變量之間有關(guān)性：rk=(Nc-Na)／(Nc+Nd)=(4-1)／(4+1)=0．6，Nc表達(dá)n組觀測(cè)中，一組觀測(cè)都比另一組大或者小(變化一致)個(gè)數(shù)，Nd則表達(dá)不一致個(gè)數(shù)之和。

38．[解析]答案為D。兩者只能刻畫(huà)兩個(gè)變量之間有關(guān)限度，無(wú)法通過(guò)各變量邊沿分布刻畫(huà)出兩個(gè)變量聯(lián)合分布。

39．[解析]答案為A。財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具備較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)。

40．[解析]答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)很大限度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因而，在很大限度上能被多樣性組合投資所減少。

41．[解析]答案為A。單一法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析重要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。

42．[解析]答案為B。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應(yīng)對(duì)將來(lái)一定期限內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)非預(yù)期損失而應(yīng)當(dāng)持有資本金。

43．[解析]答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)影響因素重要有：①普通環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；②項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；③銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。

44．[解析]答案為D。測(cè)量出主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中決定因素變量是人均收入、GDP增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)8個(gè)變量。

45．[解析]答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其她。

46．[解析]答案為c。美式期權(quán)指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)規(guī)定期權(quán)賣方按照期權(quán)合同內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標(biāo)物。

47．[解析]答案為D。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類中最重要和最常用利率風(fēng)險(xiǎn)形式是重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

48．[解析]答案為c。除A、B、D項(xiàng)外，內(nèi)部審計(jì)重要內(nèi)容還涉及：①經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性及合規(guī)部門(mén)工作狀況；②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)和管理維護(hù)狀況；③與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)資本評(píng)估系統(tǒng)狀況；④機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)績(jī)效和管理人員履職狀況等。c選項(xiàng)屬于法律／合規(guī)部門(mén)職責(zé)。

49．[解析]答案為B。表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換辦法計(jì)算普通表外項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行一方面將表外項(xiàng)目名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，然后依照交易對(duì)象屬性擬定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)于匯率、利率及其她衍生產(chǎn)品合約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用鈔票暴露法計(jì)算。利率和匯率合約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)由兩某些構(gòu)成：一是按市價(jià)計(jì)算出重置資本，另一某些是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

50．[解析]答案為C。貨幣互換需要在期初和期末互換本金，不同貨幣本金數(shù)額由事先擬定匯率決定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變，因而，貨幣互換既明確了利率支付方式，又?jǐn)M定了匯率。

51．[解析]答案為A。久期缺口絕對(duì)值越大，銀行對(duì)利率變化就越敏感，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)暴露量也就越大，因而，銀行最背面臨利率風(fēng)險(xiǎn)越高。

52．[解析]答案為B。壓力測(cè)試目是評(píng)估銀行在極端不利狀況下虧損承受能力，重要采用敏感性分析和情景分析辦法進(jìn)行模仿和預(yù)計(jì)。

53．[解析]答案為A。缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益影響，火期分析側(cè)重計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響。

54．[解析]答案為D。慣用市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)有交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。

55．[解析]答案為C。期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值構(gòu)成，因此A選項(xiàng)對(duì)的；當(dāng)期權(quán)為價(jià)外期權(quán)或平價(jià)期權(quán)時(shí)，由于期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零，因此期權(quán)價(jià)值即為時(shí)間價(jià)值，因此在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，依然存在時(shí)間價(jià)值，8選項(xiàng)對(duì)的；對(duì)于一種買方期權(quán)而言，標(biāo)資產(chǎn)執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤；由于期權(quán)執(zhí)行價(jià)格比當(dāng)前即期市場(chǎng)價(jià)格差，因此價(jià)外期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零，D選項(xiàng)對(duì)的。

56．[解析]答案為B。即期凈敞13頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)所形成敞口頭寸，等于表內(nèi)即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，即1000-700=300(萬(wàn)美元)。

57．[解析]答案為C。A、B、D項(xiàng)是國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分長(zhǎng)處；缺陷是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)意義上劃分著重強(qiáng)調(diào)是權(quán)益和鈔票流量變動(dòng)關(guān)系和影響，不直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)規(guī)定。

58．[解析]答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)公司／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要某些，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最重要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

59．[解析]答案為A。健全內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效辨認(rèn)和防范操作風(fēng)險(xiǎn)重要手段。

60．[解析]答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和核心信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴她們也許帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。

61．[解析]答案為D。結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)。它是一種特殊信用風(fēng)險(xiǎn)。正是由于德國(guó)赫斯塔特銀行由于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致破產(chǎn)，促成了國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)巴塞爾委員會(huì)誕生。

62．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得愈充分，風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)與分析也會(huì)更加全面和進(jìn)一步。但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜限度和難度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)，所產(chǎn)生邊際收益呈遞減趨勢(shì)。

63．[解析]答案為D。計(jì)算過(guò)程為：①凈利潤(rùn)一銷售收入x銷售凈利率=20×12％一2．4(億元)；②凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)／[(期初所有者權(quán)益共計(jì)+期末所有者權(quán)益共計(jì))／2]×100V00一2．4／E(40+55)／2]×100％=5．05％。

64．[解析]答案為C。具備代為清償能力法人、其她組織或者公民才可以作為保證人。

國(guó)家機(jī)關(guān)(除經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn))，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)隊(duì)，公司法人分支機(jī)構(gòu)和職能部門(mén)，均不得作為保證人。

65．[解析]答案為B。如果商業(yè)銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款融資來(lái)源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款利息收入是固定，但存款利息支出會(huì)隨利率上升而增長(zhǎng)，從而使銀行將來(lái)收益減少、經(jīng)濟(jì)價(jià)值減少，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)增大。A、C、D三項(xiàng)所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期或重新定價(jià)期限相差較小或無(wú)差別，其重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)較小。

66．[解析]答案為D。外部事件涉及由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違背法律而對(duì)商業(yè)銀行客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或名譽(yù)也許或者已經(jīng)導(dǎo)致負(fù)面影響事件。題中商業(yè)銀行外部人員通過(guò)網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引起風(fēng)險(xiǎn)。

67．[解析]答案為B。在實(shí)踐操作中，必要蘇醒地結(jié)識(shí)到借入流動(dòng)性是商業(yè)銀行減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)“最具風(fēng)險(xiǎn)”辦法。由于商業(yè)銀行在借入資金時(shí)，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難選取。商業(yè)銀行普通選取在真正需要資金時(shí)候借入資金。

68．[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理普通被以為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性戰(zhàn)略投資，實(shí)行效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才干顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)洞察力，可以預(yù)先辨認(rèn)所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間內(nèi)在聯(lián)系和互相作用，并盡量在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。

69．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門(mén)針對(duì)銀行機(jī)構(gòu)存在不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重限度，及時(shí)采用相應(yīng)辦法加以處置，涉及：①風(fēng)險(xiǎn)糾正；②風(fēng)險(xiǎn)救濟(jì)；④市場(chǎng)退出。

70[解析]答案為B。貸款轉(zhuǎn)讓(又稱貸款出售)普通指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但來(lái)到期貸款有償轉(zhuǎn)讓給其她機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)行為，重要目是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、增長(zhǎng)收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配備效率。

81．[解析]答案為D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債減少和／或資產(chǎn)增長(zhǎng)提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成因素更加復(fù)雜，涉及范疇更廣，普通被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。此外，名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也與其她重要風(fēng)險(xiǎn)密切聯(lián)系且互相作用，因而同樣是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。

82．[解析]答案為B。良好公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展基本。如果存在明顯疏漏，則也許大大提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重狀況下也許導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人利益，并且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增長(zhǎng)公共開(kāi)支。

83．[解析]答案為A。該公司集團(tuán)“整體投資鈔票流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)鈔票流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無(wú)法得出B、c、D項(xiàng)結(jié)論。

84．[解析]答案為B。利率互換是指兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付進(jìn)行互相互換，并不涉及本金互換。利率互換重要用于轉(zhuǎn)移利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。本題中，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大利率風(fēng)險(xiǎn)，因而應(yīng)對(duì)A做利率互換；而資產(chǎn)B收取浮動(dòng)利息收入，不必做利率互換。

85．[解析]答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)重要涉及：

①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)．不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入。

86．[解析]答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡量減少其資金來(lái)源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))同質(zhì)性，

形成合理資產(chǎn)負(fù)債分布構(gòu)造．以獲得穩(wěn)定、多樣化鈔票流量，最大限度地減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。

87．[解析]答案為A。名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響限度和急迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利益持有者承擔(dān)責(zé)任，以及即將執(zhí)行決策也許產(chǎn)生成果。

88．[解析]答案為C。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了國(guó)內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)督管理目的：增進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)信0。同步，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。

89．[解析]答案為D。市場(chǎng)準(zhǔn)八范疇和原則中，中資商業(yè)銀行行政允許事項(xiàng)涉及：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終結(jié)、調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)范疇和增長(zhǎng)業(yè)務(wù)品種、董事和高檔管理人員任職資格。

90．[解析]答案為D。商譽(yù)應(yīng)從核心資本中所有扣除，即扣除比例為100％。二、多項(xiàng)選取題

1．[解析]答案為ACDE。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)涉及：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)限額；②核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品定價(jià)模型；③協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估；④全面掌握商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。因此A、C、D、E項(xiàng)對(duì)的。8選項(xiàng)“保證商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當(dāng)組織構(gòu)造”屬于高檔管理層職責(zé)。

2．[解析]答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制重要原則涉及全面、審慎、有效、獨(dú)立原則。

3．[解析]答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”目的之間存在著矛盾：①流動(dòng)性目的規(guī)定減少賺錢性資產(chǎn)運(yùn)用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾；②資金效益性規(guī)定選取有較高收益資產(chǎn)，而資金安全性卻規(guī)定選取有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動(dòng)性目的和安全性目的不存在矛盾。

4．[解析]答案為ABD。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系三個(gè)維度分別是公司目的、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、公司各個(gè)層級(jí)。

5．[解析]答案為ABCDE。商業(yè)銀行資本肩負(fù)著比普通公司更為重要責(zé)任和作用，A、B、C、D、E項(xiàng)為商業(yè)銀行資本五個(gè)重要方面體現(xiàn)。

6．[解析]答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序第一步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一種資產(chǎn)組合中；第二步是對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估。因此A、B項(xiàng)錯(cuò)誤；第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使她們可以評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)；第四步是雙方協(xié)商擬定購(gòu)買價(jià)格；因此c、D項(xiàng)對(duì)的；第五步是訂立轉(zhuǎn)讓合同；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。因此E選項(xiàng)不對(duì)的。

7．[解析]答案為ABCE。情景分析是一種多因素分析辦法，情景分析中情景涉及基準(zhǔn)情景、最佳情景、最壞情景。

8．[解析]答案為BCD。正態(tài)分布是描述持續(xù)型隨機(jī)變量一種重要概率分布，因此A選項(xiàng)錯(cuò)誤；關(guān)于x=u對(duì)稱，在x=u處曲線最高；整個(gè)曲線下面積為1；當(dāng)u=0，d-1時(shí)，稱正態(tài)分布為原則正態(tài)分布。因此B、C、D項(xiàng)對(duì)的；若固定u，σ大時(shí)，曲線矮而胖，因此E選項(xiàng)錯(cuò)誤。

9．[解析]答案為ABDE。對(duì)于巨大劫難性損失，商業(yè)銀行普通采用保險(xiǎn)手段采轉(zhuǎn)移。

10．[解析]答案為ABCDE。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中重要環(huán)節(jié)，其為一種動(dòng)態(tài)、持續(xù)過(guò)程，普通涉及兩個(gè)層面：①跟蹤已辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展變化狀況，涉及在整個(gè)授信用周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生條件和導(dǎo)致成果變化，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)緩釋籌劃需求；②依照風(fēng)險(xiǎn)變化狀況及時(shí)調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)籌劃，并對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)辨認(rèn)、分析，以便采用恰當(dāng)應(yīng)對(duì)辦法。

11．[解析]答案為ABCE。法律／合規(guī)部門(mén)重要承擔(dān)職責(zé)涉及協(xié)助制定法律政策，適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定，開(kāi)展法律培訓(xùn)和教誨項(xiàng)目，關(guān)注、對(duì)的理解法律／合規(guī)／監(jiān)管規(guī)定以及最新發(fā)展，為高檔管理層提供建議，參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。因此A、B、C、E項(xiàng)對(duì)的，經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性和合規(guī)部門(mén)工作狀況屬于內(nèi)部審計(jì)部門(mén)內(nèi)容。

12．[解析]答案為BCDE。依照經(jīng)濟(jì)合伙與發(fā)展組織公司治理準(zhǔn)則，治理構(gòu)造框架應(yīng)當(dāng)做到維護(hù)股東權(quán)利，保證小股東和外國(guó)股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇，確認(rèn)利益有關(guān)者合法權(quán)利。保證及時(shí)精確地披露與公司關(guān)于任何重大問(wèn)題信息，保證董事會(huì)時(shí)公司戰(zhàn)略性指引和對(duì)管理人員有效監(jiān)管，因此B、c、D、E項(xiàng)對(duì)的，A選項(xiàng)屬于巴塞爾委員會(huì)以為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循原則之一。

13．[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包普通有如下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；②解決程序外包(如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)關(guān)于客戶身份核對(duì))；③業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包(如銀行卡營(yíng)銷)；④某些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù))；⑤后勤性事務(wù)外包。某些核心過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

14．[解析]答案為BD。公司速動(dòng)比率具備局限性，重要是由于其沒(méi)有考慮應(yīng)收賬款收回也許性、應(yīng)收賬款收回時(shí)間預(yù)期，因此B、D項(xiàng)對(duì)的。

15．[解析]答案為BC。收益率曲線圖中橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表達(dá)資產(chǎn)各到期期限和相應(yīng)收益率。

16．[解析]答案為BDE。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引起四類風(fēng)險(xiǎn)。

17．[解析]答案為ABCDE。依照巴塞爾委員會(huì)規(guī)定，在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備有關(guān)性、全面性、可靠性、及時(shí)性、可比性特性，因此題中選項(xiàng)所有對(duì)的。

18．[解析]答案為ABCE。商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，普通由資金成本、經(jīng)營(yíng)成本、風(fēng)險(xiǎn)成本、資本成本因素決定。

19．[解析]答案為BCDE。金融衍生品涉及幾種大類：遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換。

20．[解析]答案為ABE。商業(yè)銀行授信審批和信貸決策普通遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。

21t[解析]答案為AB?？捎脕?lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣辦法是對(duì)角線模型和因子模型。

22．[解析]答案為ABCDE。國(guó)內(nèi)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)貸款五級(jí)分類包括正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失貸款。

23．[解析]答案為ABCD。個(gè)人住房抵押貸款涉及風(fēng)險(xiǎn)重要涉及經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)、假按揭風(fēng)

險(xiǎn)、借款人經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況惡化風(fēng)險(xiǎn)、由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值局限性，因此A、B、C、D項(xiàng)對(duì)的。

24．[解析]答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品當(dāng)前就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。

25．[解析]答案為ABCDE。以上各項(xiàng)都對(duì)的，都是缺口分析局限性。

26．[解析]答案為ABCE。操作風(fēng)險(xiǎn)成因中系統(tǒng)缺陷因素重要涉及數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量、違背系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適當(dāng)性。

27．[解析]答案為BCD。巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用原則法資格，商業(yè)銀行必要至少滿足董事會(huì)和高檔管理層應(yīng)當(dāng)積極參加監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且的確可行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，銀行應(yīng)當(dāng)擁有充分資源支持在重要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該辦法。

28．[解析]答案為ABCDE。每一種部門(mén)都對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制有著不可代替作用。

29．[解析]答案為ABCD。單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額×100％，獲得貸款客戶可以是法人、其她經(jīng)濟(jì)組織、自然人、個(gè)體工商戶。

30．[解析]答案為AE。零售客戶，特別是小額存款人對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感；公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平高度敏感。

31．[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)原則是流動(dòng)性、安全性、賺錢性。

32．[解析]答案為BC。衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過(guò)核心存款與總資產(chǎn)指標(biāo)換算得到。

33．[解析]答案為BE。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警融資指標(biāo)涉及：存款大量流失，債權(quán)人提前規(guī)定兌付導(dǎo)致支付能力浮現(xiàn)局限性，融資成本上升，因此B、E項(xiàng)對(duì)的；A選項(xiàng)賺錢水平與D選項(xiàng)資產(chǎn)質(zhì)量屬于商業(yè)銀行內(nèi)部指標(biāo)；C選項(xiàng)股