資金使用管理制度范文

第頁(yè)共頁(yè)資金使用管理制度范文第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)資金使用行為，保障資金安全，提高資金使用效益，制定本制度。第二條本制度適用范圍：企業(yè)內(nèi)所有涉及資金使用的部門(mén)、員工。第三條本制度是企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，參照?qǐng)?zhí)行，并與國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)相協(xié)調(diào)。第四條資金使用管理目標(biāo)：合理用好企業(yè)的資金，確保資金使用合法、規(guī)范、透明、高效。第二章資金預(yù)算和審批第五條資金預(yù)算是企業(yè)管理層對(duì)資金使用進(jìn)行計(jì)劃、安排和控制的重要手段。第六條資金預(yù)算按照年度、季度、月度進(jìn)行，部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)工作需要編制本單位的資金預(yù)算，并提交上級(jí)部門(mén)審議。第七條資金預(yù)算主要包括：收入預(yù)算、支出預(yù)算和利潤(rùn)預(yù)測(cè)，預(yù)算編制必須遵循科學(xué)合理、公正公平、合法合規(guī)的原則。第八條資金預(yù)算需要經(jīng)過(guò)上級(jí)部門(mén)審批和財(cái)務(wù)審核后方可執(zhí)行。第九條預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中如有需要調(diào)整的情況，必須在經(jīng)過(guò)審批和審核后方可執(zhí)行。第三章資金支付和報(bào)銷(xiāo)第十條資金支付和報(bào)銷(xiāo)必須按照相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定和程序，確保資金支付和報(bào)銷(xiāo)的真實(shí)性、合法性和有效性。第十一條資金支付和報(bào)銷(xiāo)需要經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的核準(zhǔn)和審核，由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行資金調(diào)配和支付。第十二條資金支付和報(bào)銷(xiāo)必須以正式的發(fā)票、單據(jù)為依據(jù)，凡無(wú)法提供有效憑證的資金支出將不予支付和報(bào)銷(xiāo)。第十三條資金支付和報(bào)銷(xiāo)必須嚴(yán)格按照預(yù)算安排進(jìn)行，不得隨意增加、減少或跨部門(mén)調(diào)配。第四章資金收益和利潤(rùn)分配第十四條企業(yè)的資金收益和利潤(rùn)分配必須按照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行。第十五條資金收益和利潤(rùn)分配應(yīng)當(dāng)由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)和分配，確保資金收益和利潤(rùn)分配的公正公平和合法合規(guī)。第十六條資金收益和利潤(rùn)分配必須按照預(yù)算安排進(jìn)行，不得隨意增加、減少或跨部門(mén)調(diào)配。第十七條資金收益和利潤(rùn)分配必須及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行登記和記錄，嚴(yán)禁私自隱匿、挪用、浪費(fèi)。第五章資金監(jiān)督和檢查第十八條資金使用行為必須接受相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題必須及時(shí)糾正、整改。第十九條財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)資金使用進(jìn)行監(jiān)管和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)上級(jí)部門(mén)。第二十條上級(jí)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)下級(jí)部門(mén)的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)下發(fā)整改通知。第二十一條公司內(nèi)設(shè)資金監(jiān)督委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，并定期向公司領(lǐng)導(dǎo)層匯報(bào)工作情況。第六章處罰和獎(jiǎng)勵(lì)第二十二條對(duì)違反資金使用管理制度的行為，將進(jìn)行相應(yīng)處理，包括口頭警告、書(shū)面警告、停職察看、降級(jí)、解聘等。第二十三條對(duì)于執(zhí)行資金使用管理制度良好的部門(mén)和員工，將進(jìn)行相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)，包括表?yè)P(yáng)、獎(jiǎng)金、晉升等。第二十四條處罰和獎(jiǎng)勵(lì)決定由公司領(lǐng)導(dǎo)層根據(jù)具體情況進(jìn)行，并經(jīng)公司內(nèi)部審批程序。第七章附則第二十五條本制度由公司領(lǐng)導(dǎo)層負(fù)責(zé)解釋和修改，并經(jīng)公司內(nèi)部通知后生效。第二十六條本制度從發(fā)布之日起執(zhí)行，并與其他公司規(guī)章制度相銜接