金融機構(gòu)反洗錢培訓(xùn)

金融機構(gòu)反洗錢培訓(xùn)反洗錢的目的、意義與原那么金融機構(gòu)在反洗錢中應(yīng)承擔的一般責任銀行業(yè)金融機構(gòu)大額與可疑交易報告的范圍法律責任.一、反洗錢的目的、意義與原那么〔一〕洗錢與反洗錢1、“洗錢〞一詞的原始含義就是把弄臟的錢洗干凈，即把臟污的硬幣清洗干凈。2、洗錢的根本含義。所謂“洗錢〞，就是指將某些嚴重犯罪的違法所得及其收益，通過有預(yù)謀、有方案的活動，以提供資金賬戶、協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)、通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移、協(xié)助將資金匯往境外，以及通過其他方法進行掩飾、隱瞞，從而消滅犯罪線索和證據(jù)，將其清洗為外表合法所得的行為。3、所謂反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞上述犯罪行為所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照?反洗錢法?的規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。.〔二〕反洗錢的目的和意義1、目的：犯罪分子將犯罪所得的贓款，通過洗錢這另一種犯罪行為，使其合法化，從而到達可以公開使用的目的。2、意義：一是有利于及時發(fā)現(xiàn)洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護經(jīng)濟平安和社會穩(wěn)定；二是有利于消除洗錢行為給金融機構(gòu)帶來的潛在金融風險和法律風險，維護金融平安；三是有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為；四是有利于保護上游犯罪受害人的財產(chǎn)權(quán)，維護法律尊嚴和社會正義；五是有利于參與反洗錢國際合作，維護我國良好的國際形象。.〔三〕反洗錢應(yīng)遵循的原那么〔1〕合法審慎原那么合法審慎原那么是對反洗錢工作的總體原那么要求。所有負有反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)及其從業(yè)人員，都應(yīng)當遵循高尚的道德標準，嚴格遵守有關(guān)的法律與法規(guī)，認真謹慎地履行應(yīng)盡的義務(wù)。.〔三〕反洗錢應(yīng)遵循的原那么〔2〕預(yù)防監(jiān)控原那么預(yù)防監(jiān)控原那么是建立反洗錢預(yù)防監(jiān)控制度的主要原那么?！?〕協(xié)調(diào)配合原那么協(xié)調(diào)配合原那么是建立反洗錢協(xié)調(diào)機制的指導(dǎo)原那么?！?〕保密原那么保密原那么是反洗錢工作得以高效有序進行的重要保證。.二、金融機構(gòu)在反洗錢中應(yīng)承擔的一般責任〔一〕適用反洗錢相關(guān)規(guī)定的金融機構(gòu)〔二〕金融機構(gòu)應(yīng)承擔的一般責任1、建立反洗錢內(nèi)部控制制度〔1〕建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度〔2〕反洗錢機構(gòu)與崗位的設(shè)置〔3〕反洗錢培訓(xùn)2、建立和實施客戶身份識別制度所謂客戶身份識別，在國外又被稱為“了解你的客戶〞，即在與客戶建立交易業(yè)務(wù)關(guān)系或進行交易時，應(yīng)當依據(jù)法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料，了解和確定客戶的身份。金融機構(gòu)的客戶身份識別制度的主要內(nèi)容(1)客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機構(gòu)應(yīng)當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。

.(2)與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構(gòu)還應(yīng)當對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。(3)金融機構(gòu)不得為身份不明的客戶提供效勞或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶。(4)金融機構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當重新識別客戶身份。(5)任何單位和個人在與金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機構(gòu)為其提供一次性金融效勞時，都應(yīng)當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機構(gòu)承擔未履行客戶身份識別義務(wù)的責任。

.(6)金融機構(gòu)進行客戶身份識別，認為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關(guān)身份信息。3、客戶身份資料和交易記錄保存義務(wù)4、報告及報送義務(wù)〔1〕大額交易與可疑交易報告義務(wù)〔2〕報告制作、報告路徑與處理方式〔3〕其他報告或報送情形5、協(xié)助義務(wù)6、保密義務(wù)7、培訓(xùn)和宣傳義務(wù)

.三、銀行業(yè)金融機構(gòu)大額與可疑交易報告的范圍

1、大額交易報告的類別

大額交易報告標準

交易交易主體金額備注類型人民幣外幣現(xiàn)金交易自然人單筆或者當日累計20萬元以上單筆或者當日累計等值1萬美元以上現(xiàn)金交易是指現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支單位轉(zhuǎn)賬交易單位之間單筆或者當日累計200萬元以上

單筆或者當時累計等值20萬美元以上

證券公司、保險公司等非銀行金融機構(gòu)能過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行提交大額交易報告自然人之間單筆或者當日累計50萬元以上

單筆或者當日累計等值10萬美元以上

自然人與單位之間跨境交易

一方為自然人

單筆或者當日累計等值1萬美元以上

自然人可以在境內(nèi)也可以在境外.2、可疑交易報告的類別可疑交易是指交易的金額、頻率、流向、用途及性質(zhì)等有異常特征的支付交易。四、法律責任〔一〕行政責任〔二〕刑事責任.人民幣銀行結(jié)算賬戶一、賬戶的種類根本單位銀行結(jié)算賬戶一般存款人專用個人銀行結(jié)算賬戶臨時核準和非核準1、根本賬戶：是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。為核準類賬戶。2、一般存款賬戶：是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在根本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。為非核準類賬戶3、專用賬戶：是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金的管理和使用開立的銀行結(jié)算賬戶。分為核準類和非核準類。4、臨時存款賬戶：是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。分為核準類和非核準類。.二、銀行結(jié)算賬戶的開立1、根本存款賬戶：異地戶需出具未開立根本戶證明?！?〕企業(yè)及個體工商戶：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人身份證、機構(gòu)代碼證；〔2〕機關(guān)和事業(yè)單位：人事部門或編委批文〔登記證書〕、財政部門批復(fù)書、負責人身份證明、機構(gòu)代碼證；〔3〕社會團體及其他組織：登記證書、批文或證明，負責人身份證明。2、一般存款賬戶：合同或證明、根本賬戶所需資料、根本戶復(fù)印件。3、專用存款賬戶：批文或證明、有關(guān)文件、根本賬戶所需的資料、根本戶復(fù)印件。4、臨時存款賬戶：批文或合同、根本賬戶所需資料、根本戶復(fù)印件。5、無字號個體工商戶銀行結(jié)算賬戶的開立：名稱由“個體戶.“字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。6、授權(quán)人與授權(quán)書：出具其法定代表人或單位負責人的授權(quán)書及身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。三、銀行結(jié)算賬戶的使用1、根本賬戶：為主辦賬戶，辦理日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資。新開立的賬戶，三個工作日前方可辦理付款業(yè)務(wù)。2、一般存款賬戶：辦理借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付?？赊k現(xiàn)金繳存，不得支現(xiàn)。3、專用賬戶：辦理各項專用資金的收付。收入?yún)R繳賬戶只收不付，不得支現(xiàn)。業(yè)務(wù)支出賬戶只付不收。4、臨時存款賬戶：辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。最長不超過兩年，提前一星期進行延期。注冊驗資戶只收不付，匯繳人與出資人名稱一致。.5、個人銀行結(jié)算賬戶：辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。單位賬戶轉(zhuǎn)個人賬戶需提供依據(jù)。儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得轉(zhuǎn)賬。四、銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷1、變更內(nèi)容：存款人姓名、地址、單位名稱。2、撤銷情況〔1〕撤并、解散、破產(chǎn)或關(guān)閉〔2〕注銷、被撤消營業(yè)執(zhí)照〔3〕遷址〔4〕其他存款人未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷該賬戶。3、不動戶的管理：對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位賬戶，應(yīng)通知單位辦理銷戶手續(xù)〔30個工作日〕逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理.五、賬戶的管理1、專人管理2、保管期限：10年3、賬戶年檢六罰那么〔一〕、存款人：1、偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶的，不及時撤銷銀行賬戶的〔1〕非經(jīng)營性的，罰款1000元2、經(jīng)營性的，經(jīng)予警告，罰款1萬以上至3萬以下3、公款私存、違規(guī)支現(xiàn)、逃廢銀行債務(wù)、出租出借銀行賬戶等，5000元以上3萬元以下罰款4、未及時變更，1000元罰款〔二〕、銀行1、多頭開戶、公款私存，5萬元以上30萬元以下.2、提供虛假申請資料欺騙人行開戶的，未在其根本戶上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶行的，儲蓄賬戶轉(zhuǎn)賬，個人賬戶轉(zhuǎn)賬違規(guī)，違規(guī)支現(xiàn)，超限或未向人行報送開戶資料的，5000元以上3萬元以下。.現(xiàn)金管理一、銀發(fā)[97]339號?關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知?規(guī)定儲戶一次性從儲蓄賬戶提取現(xiàn)金超過5萬元〔不含5萬元〕以上的，即為大額現(xiàn)金。提供有效身份證件。對一日一次性超過5萬元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計超過5萬元以上的現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部要逐筆登記，妥善保管有關(guān)資料，并按月向人行當?shù)胤种C構(gòu)備案。