《財務(wù)報銷流程》課件

財務(wù)報銷流程目錄contents報銷流程概述報銷前的準(zhǔn)備工作報銷審批流程報銷支付流程報銷后的工作01報銷流程概述報銷是指員工或企業(yè)因工作或業(yè)務(wù)需要，在特定情況下按照規(guī)定程序向企業(yè)或相關(guān)部門申請補償費用的一種行為。報銷的目的是為了保障員工或企業(yè)的合理權(quán)益，確保因工作或業(yè)務(wù)產(chǎn)生的費用得到合理補償，同時也有助于企業(yè)規(guī)范財務(wù)管理，控制成本。報銷的定義與目的目的定義報銷的費用必須真實發(fā)生，符合報銷規(guī)定，不得虛構(gòu)或偽造。真實性合理性規(guī)范性報銷的費用必須合理，符合企業(yè)或相關(guān)部門的政策規(guī)定，不得超過標(biāo)準(zhǔn)或違規(guī)操作。報銷流程必須規(guī)范，符合財務(wù)管理的要求，確保費用報銷的合法性和準(zhǔn)確性。030201報銷的基本原則包括交通費、住宿費、餐飲費等因出差產(chǎn)生的費用。差旅費用報銷包括因業(yè)務(wù)需要產(chǎn)生的餐飲費、禮品費等。業(yè)務(wù)招待費用報銷包括培訓(xùn)費、會議費、辦公費等其他因工作或業(yè)務(wù)產(chǎn)生的費用。其他費用報銷報銷的常見類型02報銷前的準(zhǔn)備工作將發(fā)票按照日期、金額、類型等分類整理，便于后續(xù)核對和審批。發(fā)票分類確保所有需要報銷的發(fā)票、收據(jù)、車票等憑證齊全，避免因憑證缺失導(dǎo)致報銷受阻。憑證齊全使用相關(guān)工具或網(wǎng)站核對發(fā)票真?zhèn)?，確保發(fā)票真實有效。核對發(fā)票真?zhèn)握戆l(fā)票與憑證

填寫報銷單填寫基本信息包括報銷人信息、報銷日期、報銷項目等。粘貼發(fā)票將整理好的發(fā)票、憑證等粘貼在報銷單指定位置。核對信息核對報銷單上的信息與實際發(fā)票、憑證等是否一致。簽字確認在審批通過后，報銷人需在報銷單上簽字確認，確保信息真實無誤。提交審批將填寫完整的報銷單提交給上級領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)部門審批。保存單據(jù)報銷完成后，將報銷單及相關(guān)憑證妥善保存，以備后續(xù)核對和審計。審批與簽字03報銷審批流程報銷人所在部門的負責(zé)人對報銷單據(jù)進行初步審核，確保單據(jù)符合公司規(guī)定和政策。部門負責(zé)人審核部門負責(zé)人根據(jù)內(nèi)部審批流程，將報銷單據(jù)提交給相關(guān)部門進行審批，如會計、出納等。部門內(nèi)部審批部門審批財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷單據(jù)進行詳細審核，包括發(fā)票真?zhèn)?、金額準(zhǔn)確性、報銷標(biāo)準(zhǔn)等，確保單據(jù)符合財務(wù)規(guī)定。財務(wù)處理財務(wù)部門根據(jù)審批結(jié)果進行相應(yīng)的賬務(wù)處理，如支付報銷款項、記錄支出等。財務(wù)審批報銷單據(jù)需經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)審閱，領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)自身權(quán)責(zé)和審批權(quán)限進行審批。領(lǐng)導(dǎo)審閱領(lǐng)導(dǎo)在報銷單據(jù)上簽字確認，表示同意報銷并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。領(lǐng)導(dǎo)簽字領(lǐng)導(dǎo)審批04報銷支付流程報銷金額的準(zhǔn)確性財務(wù)人員需核實報銷金額是否準(zhǔn)確，與發(fā)票和單據(jù)上的金額一致，防止出現(xiàn)誤差。報銷事項的合規(guī)性財務(wù)人員需審查報銷事項是否符合公司規(guī)定和法律法規(guī)，如差旅費、招待費等是否符合標(biāo)準(zhǔn)。發(fā)票和單據(jù)的完整性財務(wù)人員需核對發(fā)票和單據(jù)是否齊全，包括日期、金額、蓋章等信息是否完整清晰。財務(wù)審核根據(jù)實際情況選擇合適的付款方式，如銀行轉(zhuǎn)賬、支付寶等。付款方式選擇核對收款人信息、銀行賬號等是否準(zhǔn)確無誤，確?？铐椖軌蝽樌Ц?。付款信息核對按照規(guī)定的流程進行付款操作，確保付款過程的安全性和準(zhǔn)確性。付款操作執(zhí)行付款操作03憑證查詢與調(diào)用建立完善的查詢和調(diào)用機制，方便后續(xù)對支付憑證的查詢和使用，提高工作效率。01憑證分類整理將支付憑證按照日期、類型等進行分類整理，以便于后續(xù)的查詢和管理。02憑證存檔管理將整理好的支付憑證進行存檔管理，確保憑證的安全性和保密性。支付憑證保存05報銷后的工作憑證整理將報銷憑證按照時間順序或項目歸類整理，確保憑證的完整性和有序性。憑證裝訂將整理好的憑證進行裝訂，便于存檔和查閱。歸檔保存將裝訂好的憑證存放在指定的檔案柜或檔案室，并做好檔案目錄和索引。憑證歸檔核對報銷憑證的金額、項目等信息是否與財務(wù)記錄一致。核對憑證將核對無誤的憑證信息錄入財務(wù)管理系統(tǒng)，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。錄入系統(tǒng)根據(jù)財務(wù)管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，生成各類財務(wù)報表，如報銷明細表、支出匯總表等。生成報表財務(wù)記錄報銷結(jié)果通知在報銷申請成功或被駁回時，及時通知員工，確保員工第一時間知曉報銷結(jié)果。報銷問題解答針對員工在報銷過程中遇到的問題，