01.03辦證財務(wù)工作規(guī)程

01辦證財務(wù)工作規(guī)程文件編號：修改狀態(tài)：治理狀態(tài)：分發(fā)號：審批：壽柏年日期：2001年01月19日公布日期：2001年01月21日實施日期：2001年02月01日浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司財務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號：頁碼：辦證財務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：目的對客戶辦理房產(chǎn)證提供有關(guān)服務(wù)。適用范疇適用于辦證工作的收據(jù)換發(fā)票過程。職責3.1銷售部負責提供補退差價具體金額，并負責辦理具體的退款手續(xù)；3.2財務(wù)治理部負責收取或退還差額款，辦理收據(jù)換發(fā)票；工作程序4.1附《辦證財務(wù)工作流程》圖。4.2銷售部按照客戶所購房款的具體情形出具收取或退款的資料給財務(wù)治理部；4.2.1如果需退款給客戶，則由銷售部填制《費用支付申請表》，辦理好付款審批手續(xù)，由出納據(jù)此付款；開具紅字（退還款項，客戶需在紅字收據(jù)上的備注欄簽字）收款收據(jù)給客戶，并請客戶在收據(jù)登記備查簿中簽字；4.2.2如果客戶需補交款，則由銷售部出具補交款便條，注明客戶名稱、購房名稱、房號及補交金額，送財務(wù)治理部，由出納向客戶收取補交款，并開具蘭字（收取款項）收款收據(jù)給客戶，并請客戶在收據(jù)登記備查簿中簽字；4.3會計按照進帳單和收款收據(jù)編制記帳憑證，并按照記帳憑證出納及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳；會計及時登記有關(guān)明細帳。4.4會計辦理收據(jù)換發(fā)票工作；4.4.1銷售部出具開票聯(lián)系單給財務(wù)治理部會計；如果開具購房發(fā)票時，客戶要求對原開具收款收據(jù)中收款人姓名進行變更或添加時，需要銷售部在開票聯(lián)系單上注明相應(yīng)的講明及發(fā)票應(yīng)開具的收款人姓名；財務(wù)治理部會計則按照開票聯(lián)系單上注明的收款人姓名開具；4.4.2會計按照開票聯(lián)系單的金額核對客戶收據(jù)金額與開票聯(lián)系單金額是否相符；如果相符，則會計收回收款收據(jù)，開具發(fā)票給客戶，并請客戶在發(fā)票備查登浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司財務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號：頁碼：辦證財務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：記簿中簽收；b.如果不相符，則及時與銷售部取得溝通，查清緣故并處理相符后，收回收款收據(jù)，開具發(fā)票給客戶，并請客戶在發(fā)票備查登記簿中簽收；4.4.3如果客戶的收據(jù)遺失，客戶應(yīng)寫情形講明，銷售部有關(guān)人員在情形講明簽署意見，遞送財務(wù)治理部會計；會計查找核實后復(fù)印收據(jù)記帳聯(lián)給客戶，請客戶在收據(jù)登記簿中簽字（注明復(fù)印件），并同時告之客戶在辦理收據(jù)換發(fā)票時必須提供遺失聲明的報紙刊登原件（遺失聲名中必須注明丟失收據(jù)的號碼、姓名、金額、項目內(nèi)容等），否則不能辦理收據(jù)換發(fā)票的工作；5.有關(guān)/支持性文件5.1交房工作規(guī)程5.2和諧工作規(guī)程6.質(zhì)量記錄6.1業(yè)主房屋建筑面積補退差價表6.2發(fā)票備查登記簿6.3開票聯(lián)系單浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司財務(wù)治理體系工作規(guī)程文件編號：頁碼：辦證財務(wù)工作規(guī)程修改狀態(tài)：辦證財務(wù)工作流程銷售部費用支付申請表銷售部費用支付申請表收款便條收取或退還款項會計收取或退還款項會計出納開具收款收據(jù)出納開具收款收據(jù)會計編制記帳憑證會計編制記帳憑證會計、出納登記明細帳會計、出納登記明細帳銷售部開票聯(lián)系單銷售部開票聯(lián)系單會計會計審