2022年4月自考00150金融理論與實務(wù)試題及答案含解析

金融理論與實務(wù)年月真題

0015020224

1、【單選題】出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象的貨幣制度是

金本位制

銀本位制

A:

金匯兌本位制

B:

金銀復(fù)本位制

C:

答D:案：D

解析：雙本位制是金銀復(fù)本位制的典型形態(tài),但在這種制度下，出現(xiàn)了“劣幣驅(qū)逐良幣”

的現(xiàn)象：兩種市場價格不同而法定價格相同的貨幣同時流通時，市場價格偏高的貨幣（良

幣）就會被市場價格偏低的貨幣（劣幣）排斥，在價值規(guī)律的作用下，良幣退出流通進

入貯藏，而劣幣充斥市場。P56

2、【單選題】通常被視為無風(fēng)險資產(chǎn)的是

房地產(chǎn)

貨幣

A:

債券

B:

股票

C:

答D:案：B

解析：與投資實物、購買股票、債券等財富貯藏形式相比，貯藏貨幣的最大優(yōu)勢在于它的

高安全性，貨幣資產(chǎn)通常被視為無風(fēng)險資產(chǎn)。P53

3、【單選題】推動貨幣形式演變的真正動力是

國家對貨幣形式的強制性要求

發(fā)達國家的引領(lǐng)

A:

經(jīng)濟學(xué)家的設(shè)計

B:

商品生產(chǎn)、交換的發(fā)展對貨幣產(chǎn)生的需求

C:

答D:案：D

解析：推動貨幣形式演變的真正動力是商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展對貨幣產(chǎn)生的需求。

伴隨著商品生產(chǎn)的發(fā)展，規(guī)模越來越大的商品交換對充當交換媒介的貨幣產(chǎn)生更高的要

求，不僅貨幣的數(shù)量要能夠伴隨著不斷增長的商品數(shù)量保持同步的增長，而且還要使得交

換更加便利、安全和快速。正是適應(yīng)這種需求，貨幣對自身的外在表現(xiàn)形式進行不斷的揚

棄，從低級逐漸走向高級。P62

4、【單選題】凱恩斯的利率決定理論認為利率取決于

儲蓄和投資

平均利潤率

A:

貨幣供求數(shù)量的對比

B:

可貸資金供求

C:

答D:案：C

解析：與傳統(tǒng)的利率理論不同，凱恩斯強調(diào)貨幣因素在利率決定中的作用,認為利率決定

于貨幣供給與貨幣需求數(shù)量的對比。凱恩斯提出，貨幣供給量的多少主要取決于中央銀行

的貨幣政策，是政策決定的一個變量；貨幣需求量主要取決于人們對貨幣流動性的偏好，

如果人們偏好貨幣的流動性，就愿意持有更多的貨幣，貨幣需求增加，反之貨幣需求就會

減少。P90

5、【單選題】關(guān)鍵貨幣與本國貨幣的兌換比例是

套算匯率

基準匯率

A:

有效匯率

B:

交叉匯率

C:

答D:案：B

解析：根據(jù)制定匯率的方法不同，匯率分為基準匯率和套算匯率。由于外國貨幣種類繁

多，一國貨幣當局通常無法制定本國貨幣與每一種外國貨幣之間的匯率水平，因此，各國

往往會選定一種或幾種外國貨幣作為關(guān)鍵貨幣，制定各關(guān)鍵貨幣與本國貨幣的兌換比率，

這個匯率被稱為基準匯率。關(guān)鍵貨幣的選擇標準一般是：可以自由兌換、在本國國際收支

中使用較多、在外匯儲備中占比大。美元、歐元、日元等貨幣在較多國家被選為關(guān)鍵貨

幣。P99

6、【單選題】指數(shù)債券利率的計算公式通常為

固定利率一通脹率十固定利率×通脹率

固定利率一通脹率十固定利率÷通脹率

A:

固定利率十通脹率十固定利率÷通脹率

B:

固定利率+通脹率+固定利率×通脹率

C:

答D:案：D

解析：指數(shù)債券是指通過將利率與通貨膨脹率掛鉤來保證債權(quán)人不致因物價上漲而遭受損

失的公司債券，掛鉤辦法通常為：債券利率=固定利率+通脹率+固定利率x通脹率。P120

7、【單選題】公司破產(chǎn)時對公司財產(chǎn)分配最具有優(yōu)先權(quán)的是

債券持有人

優(yōu)先股股東

A:

普通股股東

B:

全體股東

C:

答D:案：A

解析：當公司由于經(jīng)營不善等原因破產(chǎn)時，債券持有人有優(yōu)先取得公司財產(chǎn)的權(quán)力，其次

是優(yōu)先股股東，最后才是普通股股東。P122

8、【單選題】商業(yè)銀行進行流動性管理的市場通常是

貨幣市場

股票市場

A:

基金市場

B:

衍生工具市場

C:

答D:案：A

解析：貨幣市場是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)進行流動性管理的市場。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的流

動性是指其能夠隨時應(yīng)付客戶提取存款或滿足必要的借款及對外支付要求的能力。流動性

管理是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)資產(chǎn)負債管理的核心，流動性的缺乏意味著償付能力的不足，

有可能引發(fā)擠兌危機。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)通過參與貨幣市場的交易活動可以保持業(yè)務(wù)

經(jīng)營所需的流動性。比如，遇到客戶的大額提現(xiàn)需求-商業(yè)銀行既可以通過在貨幣市場中

從其他同業(yè)機構(gòu)處及時借入資金來滿足資金周轉(zhuǎn)，也可以通過出售自己所持有的貨幣市

場工具收回資金來應(yīng)對頭寸不足的困難。P130

9、【單選題】證券回購價格與售出價格之間的關(guān)系為

回購價格=售出價格一約定利息

回購價格=售出價格十約定利息

A:

回購價格=售出價格×約定利率

B:

回購價格=售出價格÷約定利率

C:

答D:案：B

解析：回購利率與證券本身的年利率無關(guān)，它與證券的流動性、回購的期限有密切關(guān)系。

證券回購價格、售出價格與回購利率之間的關(guān)系可用下列公式表示：回購價格=售出價格

十約定利息回購利率=回購價格-售出價格/售出價格×360/距到期日天數(shù)×100%

10、【單選題】期貨合約的唯一變量是

合約規(guī)模

交割日期

A:

交割地點

B:

成交價格

C:

答D:案：D

解析：交易雙方所要做的唯一工作是選擇適合自己的期貨合約，并通過交易所競價確定成

交價格。價格是期貨合約的唯一變量。P192

11、【單選題】“強行平倉制度”交易規(guī)則適用于

金融期權(quán)交易

金融期貨交易

A:

金融互換交易

B:

金融即期交易

C:

答D:案：B

解析：金融期貨市場的交易規(guī)則主要有：一是交易品種為規(guī)范的、標準化的期貨合約。二

是交易實行保證金制度。三是交易實行當日無負債結(jié)算制度，即盯市制度。四是交易實行

價格限制制度。五是交易實行強行平倉制度。

12、【單選題】關(guān)于期權(quán)合約表述正確的是

期權(quán)合約的執(zhí)行價格可以調(diào)整

期權(quán)合約的買方付出期權(quán)費

A:

期權(quán)合約的買方承擔(dān)履行合約的義務(wù)

B:

期權(quán)合約的買賣雙方權(quán)利均等

C:

答D:案：B

解析：期權(quán)合約的買方是買進期權(quán)、付出期權(quán)費的投資者，也稱期權(quán)持有者或期權(quán)多頭。

P198

13、【單選題】負責(zé)審批銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立的監(jiān)管機構(gòu)是

政策性銀行

中國銀行業(yè)協(xié)會

A:

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

B:

中國人民銀行

C:

答D:案：C

解析：中國銀監(jiān)會的主要職責(zé)有：制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；審

批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行

現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法對違法違規(guī)行為進行查處；審査銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任

職資格；負責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；會同有關(guān)部

門提岀存款類金融機構(gòu)緊急風(fēng)險處置意見和建議；負責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會

的日常管理工作等。P212

14、【單選題】_不_屬于中央銀行“國家的銀行”職能的是

充當最后貸款人

代理國庫

A:

管理經(jīng)營國家外匯儲備

B:

代表政府參加國際金融活動

C:

答D:案：A

解析：中央銀行是“國家的銀行”。中央銀行作為政府宏觀經(jīng)濟管理的一個部門，由政

府授權(quán)對金融業(yè)實施監(jiān)督管理，對宏觀經(jīng)濟進行調(diào)控，代表政府參與國際金融事務(wù)，并為

政府提供融資、國庫收支等服務(wù)。具體體現(xiàn)在：收受國庫存款，代理國庫辦理各種收付和

清算業(yè)務(wù)；代理政府債券的發(fā)行以及還本付息等事項；在法律許可的情況下，采取直接向

政府提供短期貸款或購買政府債券等方式向政府提供資金支持；管理、經(jīng)營國家外匯、黃

金儲備；代表政府參加國際金融組織和各種國際金融活動；制定和執(zhí)行貨幣政策等。

P211

15、【單選題】監(jiān)管要求商業(yè)銀行一級資本在總資本中的占比通常不得低于

8%

15%

A:

50%

B:

80%

C:

答D:案：C

解析：一級資本，也稱核心資本，主要包括股本和公開儲備。一級資本是永久性的、并且

被認為是一種高質(zhì)量的緩沖器，是判斷銀行資本是否充實最明顯的依據(jù)。根據(jù)監(jiān)管要求，

一級資本在總資本中的占比通常不得低于50%。P246

16、【單選題】目前我國存款保險最高償付限額為人民幣

10萬元

20萬元

A:

50萬元

B:

100萬元

C:

D:

答案：C

解析：2015年2月，國務(wù)院簽發(fā)《存款保險條例》，并于當年5月1日正式實施。條例規(guī)

定,“在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存

款的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下統(tǒng)稱投保機構(gòu)），應(yīng)當依照本條例的規(guī)定投保存款保險”；

“存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元”；“同一存款人在同一家投

保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)

的，實行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機構(gòu)清算財產(chǎn)中受償目前我國

未設(shè)置獨立的存款保險公司。P268-P269

17、【單選題】弗里德曼認為貨幣需求的主要決定因素是

均衡利率

永恒收入

A:

貨幣供給量

B:

流動性效用

C:

答D:案：B

解析：弗里德曼將總財富作為決定貨幣需求量的重要因素。在現(xiàn)實生活中，由于總財富很

難估算，所以弗里德曼用收入來代表財富總額，原因在于財富可視為收入的資本化價值。

但這個收入不是統(tǒng)計測算的現(xiàn)期收入，而是長期收入，即“永恒收入”（Y）經(jīng)濟因為現(xiàn)

期收入受年度波動的影響，具有明顯的缺陷。P279

18、【單選題】屬于中央銀行直接信用控制工具的是

窗口指導(dǎo)

再貼現(xiàn)政策

A:

利率最高限額

B:

不動產(chǎn)信用控制

C:

答D:案：C

解析：利率最高限額是指規(guī)定商業(yè)銀行的定期及儲蓄存款所能支付的最高利率。如在1980

年以前，美國有Q條例和M條例，條例規(guī)定，活期存款不準付息，對定期存款及儲蓄存款

則規(guī)定最高利率限制。其目的是為了防止銀行用抬高利率的辦法競相吸收存款和為謀取高

利而進行風(fēng)險投資和放款。P231

19、【單選題】提出“失業(yè)率與經(jīng)濟增長率具有反向變動關(guān)系”的理論是

奧肯定律

托賓q理論

A:

B:

流動性偏好理論

菲利普斯定律

C:

答D:案：A

解析：經(jīng)濟增長與充分就業(yè)兩個目標間具有一致性，奧肯定律論證了這種一致性。美國經(jīng)

濟學(xué)家奧肯于1962年提出了關(guān)于經(jīng)濟增長率與失業(yè)率關(guān)系的“奧肯定律”：失業(yè)率與經(jīng)

濟增長率具有反向的變動關(guān)系。那么，作為失業(yè)率的對立面，充分就業(yè)與經(jīng)濟增長具有同

向的變動關(guān)系。也就是說，經(jīng)濟增長有助于增加就業(yè)，降低失業(yè)率。其基本原理是：中央

銀行通過增加貨幣供給量使利率水平降低，刺激企業(yè)增加投資，擴張生產(chǎn)規(guī)模，生產(chǎn)規(guī)模

的擴大伴隨就業(yè)的增加，進而帶來產(chǎn)出的增加和經(jīng)濟的增長。P325

20、【單選題】反映實體經(jīng)濟從金融體系獲得的全部融資總額的金融指標是

社會融資規(guī)模

銀行信貸規(guī)模

A:

貨幣供給存量

B:

貨幣供給流量

C:

答D:案：A

解析：從金融與經(jīng)濟的關(guān)系看，社會融資規(guī)模反映了金融體系在一定時期內(nèi)對實體經(jīng)濟提

供資金支持的全部融資總量。P337

21、【多選題】布雷頓森林體系的主要內(nèi)容包括

國際儲備貨幣多元化

黃金非貨幣化

A:

實行固定匯率制度

B:

實行“雙掛鉤”的國際貨幣體系

C:

建立國際貨幣基金組織

D:

答E:案：CDE

解析：布雷頓森林體系的主要內(nèi)容包括：實行固定匯率制；美元為最主要的國際儲備貨

幣；建立國際貨幣基金組織；美元與黃金掛鉤，其他國家貨幣與美元掛鉤；在布雷頓森林

體系中，黃金仍然作為貨幣。

22、【多選題】一國貨幣對外升值對該國經(jīng)濟的影響通常包括

擴大出口

抑制出口

A:

擴大進口

B:

抑制進口

C:

D:

抑制本國物價水平上漲

答E:案：BCE

解析：一國貨幣對外貶值一般能起到促進出口、抑制進口的作用。當一國貨幣對內(nèi)購買力

不變，而對外貶值時，將使該國出口商品的外幣價格下降，有利于增強該國出口商品的

競爭力，擴大出口；進口則與此相反，由于進口商品按照新匯率所需支付的本國貨幣要比

按原匯率計算多，從而引起進口商品價格上漲，起到抑制進口的作用。本國貨幣對外升值

則會對進出口貿(mào)易產(chǎn)生抑制出口、促進進口的影響。需要注意的是，要發(fā)揮匯率變動對進

出口的影響，需要同時考慮進出口商品的需求價格彈性，即商品價格的變動對商品需求的

影響程度。P106

23、【多選題】金融衍生工具的特點有

價值受制于基礎(chǔ)性金融工具

具有高杠桿性

A:

構(gòu)造復(fù)雜，設(shè)計靈活

B:

具有高風(fēng)險性

C:

合約存續(xù)期短

D:

答E:案：ABCDE

解析：金融衍生工具的特點包括：（1）價值受制于基礎(chǔ)性金融工具。（2）具有高杠桿性

和高風(fēng)險性。（3）構(gòu)造復(fù)雜，設(shè)計靈活。（4）合約存續(xù)期短。P185-P186

24、【多選題】影響商業(yè)銀行存款派生能力的因素主要有

貨幣的名義報酬率

超額存款準備金率

A:

存款保險償付率

B:

法定存款準備金率

C:

現(xiàn)金漏損率

D:

答E:案：BDE

解析：除了法定存款準備金率以外，超額存款準備金率（e）和現(xiàn)金漏損率（c）也是影響

商業(yè)銀行存款派生能力的重要因素。P289

25、【多選題】關(guān)于再貼現(xiàn)政策，下列表述正確的有

具有告示效應(yīng)

缺乏彈性，有固定化傾向

A:

中央銀行政策操作的主動性強

B:

既可以調(diào)節(jié)貨幣總量，又可以調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)

C:

D:

中央銀行能夠利用它來履行“最后貸款人”的職責(zé)

答E:案：ADE

解析：作為一般性的政策工具，再貼現(xiàn)政策的最大優(yōu)點是中央銀行能夠利用它來履行“最

后貸款人”的職責(zé)，并在一定程度上體現(xiàn)中央銀行的政策意圖，既可以調(diào)節(jié)貨幣總量，又

可以調(diào)節(jié)信貸結(jié)構(gòu)。P329

26、【判斷題】直接標價法下，貼水表示遠期匯率的數(shù)值比即期匯率高，意味著本幣貶值，

外幣升值。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。理由：在直接標價法下，升水表示遠期匯率的數(shù)值比即期匯率高，意味著

本幣貶值，外幣升值。（或答：在直接標價法下，貼水表示遠期匯率的數(shù)值比即期匯率

低，意味著本幣升值，外幣貶值，)

27、【判斷題】一般情況下，金融工具的償還期限越長，其流動性越強。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。理由：一般情況下，金融工具的償還期限越長，其流動性越弱。（或答：

一般情況下，金融工具的償還期限越短，其流動性越強。)

28、【判斷題】同業(yè)拆借市場是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)進行短期資產(chǎn)組合管理的場所。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：A

解析：正確。

29、【判斷題】當前我國的金融監(jiān)管體制屬于分業(yè)監(jiān)管體制。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：A

解析：正確。

30、【判斷題】“貨幣供給量不由中央銀行完全決定”的觀點屬于外生貨幣供應(yīng)論。

正確

錯誤

A:

答B(yǎng):案：B

解析：錯誤。理由：“貨幣供給量不由中央銀行完全決定”的觀點屬于內(nèi)生貨幣供應(yīng)

論。

31、【簡答題】簡述道德范疇信用與經(jīng)濟范疇信用的關(guān)系。

答案：道德范疇中的信用與經(jīng)濟范疇中的信用既有聯(lián)系又有區(qū)別。(1)聯(lián)系：道德范疇

信用是經(jīng)濟范疇信用的支撐與基礎(chǔ)。(2)區(qū)別：道德范疇信用具有非強制性：經(jīng)濟范疇

信用具有強制性。

32、【簡答題】簡述投資銀行的基本職能。

答案：(1)媒介資金供需，提供直接融資服務(wù)：(2)構(gòu)建發(fā)達的證券市場；(3)優(yōu)化資

源配置；(4)促進產(chǎn)業(yè)集中。

33、【簡答題】簡述貨幣均衡與市場均衡間的關(guān)系。

答案：(1)市場總供給決定貨幣需求：(2)貨幣需求決定貨幣供給：(3)貨幣供給形成

市場總需求：(4)市場總需求決定市場供給。

34、【計算題】銀行向甲企業(yè)發(fā)放一筆2000萬元的貸款，年利率6%，期限2年，到期一次

性還清本息。請分別按照單利、復(fù)利兩種方法計算到期時甲企業(yè)應(yīng)支付的利息額。

答案：(1)按照單利法：C=P×r×n=2000×6%×2=240(萬元)(2)按照復(fù)利法：C=P(1+r)n

一P=2000×(1+6%)2-2000=2000×1.1236-2000=247.2(萬元)

35、【計算題】某商業(yè)銀行的資本總額為120億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為