創(chuàng)業(yè)法律實(shí)務(wù)（第3版）教案 項(xiàng)目四 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的法律實(shí)務(wù)

_________________學(xué)院教案20/20學(xué)年第學(xué)期課程名稱創(chuàng)業(yè)法律實(shí)務(wù)授課教師課號(hào)授課班級(jí)9-10授課時(shí)間課題項(xiàng)目四經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的法律實(shí)務(wù)任務(wù)1創(chuàng)業(yè)融資任務(wù)2利用擔(dān)保增強(qiáng)信譽(yù)任務(wù)3支付結(jié)算任務(wù)4利用保險(xiǎn)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)5經(jīng)營(yíng)范圍和廣告教學(xué)目的及要求【能力目標(biāo)】熟悉大學(xué)生籌集資金的銀行貸款、引進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資基金等途徑,認(rèn)識(shí)特許經(jīng)營(yíng)利弊,正確選擇合適的特許人◆掌握保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種擔(dān)保方式◆熟悉匯票、本票、支票的結(jié)算及票據(jù)行為和票據(jù)權(quán)利,掌握支付寶和微信支付結(jié)算方式◆掌握商業(yè)保險(xiǎn)合同中的當(dāng)事人及不同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,熟悉基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)及生育保險(xiǎn)的內(nèi)容和待遇◆熟悉營(yíng)業(yè)執(zhí)照中對(duì)經(jīng)營(yíng)范圍的規(guī)定和限定,掌握廣告規(guī)則【知識(shí)目標(biāo)】◆創(chuàng)業(yè)小額貸款的優(yōu)惠和申請(qǐng)程序,一般銀行借款、網(wǎng)上貸款的申請(qǐng)程序,創(chuàng)業(yè)投資基金,商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)和特許經(jīng)營(yíng)合同◆擔(dān)保的五種方式:保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金◆常用的三種票據(jù):匯票、本票、支票;票據(jù)行為;票據(jù)權(quán)利;支付寶；微信支付◆人身保險(xiǎn)合同;財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同;五種社會(huì)保險(xiǎn):基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)◆經(jīng)營(yíng)范圍,廣告規(guī)則【職業(yè)素養(yǎng)目標(biāo)】◆通過(guò)本項(xiàng)目學(xué)習(xí),學(xué)會(huì)選擇適當(dāng)?shù)耐緩交I集創(chuàng)業(yè)資金◆通過(guò)本項(xiàng)目學(xué)習(xí),學(xué)會(huì)各種合同和債務(wù)擔(dān)保方式,學(xué)會(huì)常用的幾種支付結(jié)算方式,提高網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)防范能力◆通過(guò)本項(xiàng)目學(xué)習(xí),懂得應(yīng)用保險(xiǎn)機(jī)制來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn),懂得參加社會(huì)保險(xiǎn)所獲得的保障【思政目標(biāo)】◆通過(guò)本項(xiàng)目學(xué)習(xí),培養(yǎng)誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)理念,加深對(duì)中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識(shí)◆通過(guò)本項(xiàng)目學(xué)習(xí),培養(yǎng)對(duì)民生問(wèn)題的關(guān)注，進(jìn)一步堅(jiān)定制度自信◆通過(guò)本項(xiàng)目學(xué)習(xí),加深對(duì)中國(guó)特色社會(huì)保障體系的理解，增強(qiáng)公平正義理念和共同富裕意識(shí)教學(xué)重點(diǎn)保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等五種擔(dān)保方式及其特點(diǎn)；商業(yè)保險(xiǎn)合同中的當(dāng)事人及不同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系;基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)及生育保險(xiǎn)的內(nèi)容和待遇;廣告規(guī)則教學(xué)難點(diǎn)保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等五種擔(dān)保方式及其特點(diǎn)；商業(yè)保險(xiǎn)合同中的當(dāng)事人及不同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系;廣告規(guī)則課后分析備注(作業(yè))

項(xiàng)目四經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的法律實(shí)務(wù)在創(chuàng)業(yè)過(guò)程中,為了擴(kuò)大規(guī)模,需要籌集資金?；I集資金的渠道有很多,最普遍的是向銀行申請(qǐng)貸款,還有引進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資基金、參與商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)等。國(guó)家為了鼓勵(lì)和支持大學(xué)生創(chuàng)業(yè),制定和頒布了很多扶持政策。為了保證合同的履行,通常需要提供擔(dān)保,擔(dān)保方式包括人的擔(dān)保、物的擔(dān)保及錢的擔(dān)保,物的擔(dān)保又包括抵押擔(dān)保和質(zhì)押擔(dān)保。匯票、本票、支票是最常用的票據(jù)結(jié)算方式,省去了現(xiàn)金結(jié)算的種種不便,圍繞票據(jù)的出票、背書、支付等行為凝結(jié)著票據(jù)參與人的各種權(quán)利。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步,新型結(jié)算方式層出不窮,在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下,支付寶憑借其強(qiáng)大的平臺(tái)優(yōu)勢(shì),已經(jīng)成為網(wǎng)絡(luò)結(jié)算的主要工具。正因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)環(huán)境畢竟有別于現(xiàn)實(shí)生活,對(duì)交易和結(jié)算的雙方或各方的身份的甄別有一定困難,所以一定要多留心眼,謹(jǐn)防受騙上當(dāng)。創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在,為了避免風(fēng)險(xiǎn)對(duì)創(chuàng)業(yè)活動(dòng)的持續(xù)性產(chǎn)生嚴(yán)重影響,創(chuàng)業(yè)者需要對(duì)財(cái)產(chǎn)和人身進(jìn)行保險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)者積極參加社會(huì)保險(xiǎn),有助于穩(wěn)定員工和社會(huì)和諧。商事主體從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到工商登記機(jī)關(guān)核定的經(jīng)營(yíng)范圍限制,工商登記機(jī)關(guān)核定的企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍是區(qū)分企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)與非法經(jīng)營(yíng)的法律界線。通過(guò)一定的媒介和形式直接或間接地介紹所推銷的商品或提供的服務(wù),需要借助廣告,制作和發(fā)布廣告需要遵循一定的規(guī)則。任務(wù)1創(chuàng)業(yè)融資籌資渠道很多,最普遍的是申請(qǐng)銀行貸款,還有引進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資基金、參與商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)等。國(guó)家對(duì)于大學(xué)生創(chuàng)業(yè),有很多扶持政策。合同履行的擔(dān)保,式包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。匯票、本票、支票是最常用的票據(jù)結(jié)算方式,網(wǎng)絡(luò)支付正成為主要的結(jié)算工具。創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在,需要進(jìn)行財(cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)，還要積極參加社會(huì)保險(xiǎn),穩(wěn)定員工，促進(jìn)社會(huì)和諧。按照工商核定的經(jīng)營(yíng)范圍開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，并遵循廣告規(guī)則推介商品或服務(wù),是基本要求。對(duì)外融資,要求企業(yè)外樹形象、內(nèi)強(qiáng)素質(zhì),加強(qiáng)自身制度建設(shè)。融資的關(guān)鍵是利用企業(yè)的盈利前景吸引投資方,不管通過(guò)哪種渠道,投資方都會(huì)考察企業(yè)的真實(shí)情況。目前,由于新創(chuàng)中小企業(yè)規(guī)模小、信用度不高,在融資管理中面臨很多困難,如融資渠道單一、融資風(fēng)險(xiǎn)大、融資法律操作實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)缺乏等,這些都是準(zhǔn)備創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生需要注意的問(wèn)題。雖然通過(guò)阿里巴巴等電子商務(wù)平臺(tái),大學(xué)生可以實(shí)現(xiàn)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、無(wú)資金要求的“零成本”創(chuàng)業(yè),但是,在電子商務(wù)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈的客觀背景下,在要把創(chuàng)業(yè)事業(yè)做大做強(qiáng)的主觀心理驅(qū)使下,對(duì)資金的需求仍然非常大。陳碗面對(duì)競(jìng)爭(zhēng),急需資金。他的燃眉之急應(yīng)如何化解?一、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)融資難廣州大學(xué)廣州發(fā)展研究院《2016年,中國(guó)社會(huì)形勢(shì)分析與預(yù)測(cè)》藍(lán)皮書，參見教材內(nèi)容。目前,由于新創(chuàng)中小企業(yè)規(guī)模小、信用度不高,在融資管理中面臨很多困難,如融資渠道單一、融資風(fēng)險(xiǎn)大、融資法律操作實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)缺乏等,這些都是準(zhǔn)備創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生需要注意的問(wèn)題。二、銀行借款融資(一)創(chuàng)業(yè)小額貸款為了緩解大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的資金難題,國(guó)家出臺(tái)了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)貸款的相關(guān)政策,包括各大銀行和有條件的城市信用社要為自主創(chuàng)業(yè)的各大高校畢業(yè)生提供小額貸款,簡(jiǎn)化程序,提供開戶和結(jié)算便利,提供優(yōu)惠的低利率,提供擔(dān)?；鸬取Ａ硗?人力資源和社會(huì)保障部啟動(dòng)了一種創(chuàng)業(yè)小額貸款,這是一種公益貸款模式,主要針對(duì)小微企業(yè),貸款額度一般為2萬(wàn)~5萬(wàn)元,并視情況適當(dāng)增加。貸款時(shí)限一般為1年。這種創(chuàng)業(yè)小額貸款獨(dú)具優(yōu)勢(shì):根據(jù)貸款申請(qǐng)人的具體情況,政府可以幫助貼息;即便要支付利息,其貸款利率也低于普通的商業(yè)貸款利率。不過(guò),申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)小額貸款必須滿足4項(xiàng)條件,在還款時(shí)限方面也有具體要求:第一,有好的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目;第二,必須辦理工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照;第三,有合法的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地;第四,必須有擔(dān)保人,人社部門將對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行資格審查。(二)一般銀行貸款創(chuàng)業(yè)者依據(jù)《貸款通則》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)申請(qǐng)銀行貸款,其程序大致包括貸款申請(qǐng)、對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估、貸款調(diào)查、簽訂借款合同、貸款發(fā)放、貸后檢查、貸款歸還等程序。借款人需要貸款,應(yīng)當(dāng)向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接申請(qǐng),并根據(jù)要求填寫包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容的借款申請(qǐng)書,并提供借款人及保證人基本情況和相關(guān)資料。所有貸款應(yīng)當(dāng)由貸款人與借款人簽訂借款合同。借款合同是指借款人向貸款人借款,到期返還借款并支付利息的合同。貸款人還可以要求借款人依照《民法典》的規(guī)定提供擔(dān)保。貸款發(fā)放后,貸款人將對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查。貸款到期后,借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按時(shí)足額歸還貸款本息。根據(jù)貸款期限的長(zhǎng)短,銀行貸款可分為短期貸款(貸款期限在1年及1年以內(nèi)的貸款)、中期貸款(貸款期限在1年以上、5年及5年以下的貸款)和長(zhǎng)期貸款(貸款期限在5年以上的貸款)3種。根據(jù)貸款的條件,銀行貸款包括信用貸款(以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款)、擔(dān)保貸款(包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款)和票據(jù)貼現(xiàn)(貸款人以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款)3種形式。除委托貸款以外,貸款人發(fā)放貸款,借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力,抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值,以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。(三)網(wǎng)上貸款個(gè)人客戶可使用網(wǎng)上銀行注冊(cè)卡下掛的定期存款等作為質(zhì)押物,獲得一定比例的貸款資金,這種方式操作簡(jiǎn)易,資金瞬時(shí)到賬,設(shè)計(jì)人性化,提供各類個(gè)人貸款信息查詢。但需要注意:網(wǎng)上個(gè)人質(zhì)押貸款期限最多為1年;在網(wǎng)上申請(qǐng)的個(gè)人質(zhì)押貸款才可以在網(wǎng)上申請(qǐng)放款;網(wǎng)上銀行自助簽訂的貸款合同只能在網(wǎng)上銀行發(fā)放貸款;網(wǎng)上個(gè)人質(zhì)押貸款如果逾期,需要到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)才能辦理還款手續(xù)。案例閱讀資料，廣西某大學(xué)即將畢業(yè)的大學(xué)生小強(qiáng)自主創(chuàng)業(yè)、22歲的小左大學(xué)畢業(yè)后創(chuàng)業(yè)，遭遇“網(wǎng)絡(luò)貸款”詐騙，詳見教材?，F(xiàn)在各種針對(duì)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的網(wǎng)上貸款是比較多的，但應(yīng)特別提醒各位創(chuàng)業(yè)者,網(wǎng)上貸款一定要走正規(guī)渠道,以防上當(dāng)受騙。在眾多大學(xué)生求職、創(chuàng)業(yè)的高峰期,一些不法分子利用大學(xué)生求職、創(chuàng)業(yè)心切,防范心理弱等特點(diǎn),設(shè)下種種騙局讓不少大學(xué)生吃了虧。正常情況下,辦理貸款的手續(xù)是很復(fù)雜的。網(wǎng)絡(luò)貸款詐騙的一個(gè)共同點(diǎn)就是以各種方式要求貸款人先匯錢。若是把錢匯入對(duì)方賬號(hào)后發(fā)覺(jué)上當(dāng),應(yīng)保留相關(guān)證據(jù),如對(duì)方的賬號(hào)、銀行的交易記錄等,然后在戶籍所在地派出所或案發(fā)地派出所報(bào)案。三、融資租賃有一次,陳碗看中一臺(tái)設(shè)備,但價(jià)款太高,貸款又困難。孫博士指點(diǎn):融資租賃模式有助于處理這一困局。融資租賃(FinancialLeasing)是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移,也可以不轉(zhuǎn)移。出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇,出資向供貨人購(gòu)買租賃物件,并租給承租人使用,承租人則分期向出租人支付租金。在租賃期內(nèi),租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有,承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。租期屆滿,租金支付完畢且承租人根據(jù)融資租賃合同的規(guī)定履行完全部義務(wù)后,對(duì)租賃物的歸屬?zèng)]有約定或者約定不明的,可以協(xié)議補(bǔ)充;不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的,按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定;仍然不能確定的,租賃物件所有權(quán)歸出租人所有。由于具有融資與融物相結(jié)合的特點(diǎn),出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)租賃公司可以回收、處理租賃物,因此在辦理融資時(shí)對(duì)企業(yè)資信和擔(dān)保的要求不高,非常適合中小企業(yè)融資。創(chuàng)業(yè)者可以結(jié)合自身實(shí)際選用合適的融資租賃方式，包括：簡(jiǎn)單融資租賃——由承租人選擇需要購(gòu)買的租賃物件，出租人通過(guò)對(duì)租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后出租租賃物件給承租人使用。在整個(gè)租賃期間承租人沒(méi)有所有權(quán)但享有使用權(quán)，并負(fù)責(zé)維修和保養(yǎng)租賃物件。出租人對(duì)租賃物件的好壞不負(fù)任何責(zé)任，設(shè)備折舊在承租人一方?；刈馊谫Y租賃——設(shè)備的所有者先將設(shè)備按市場(chǎng)價(jià)格賣給出租人，然后又以租賃的方式租回原來(lái)設(shè)備的一種方式。回租租賃的優(yōu)點(diǎn)在于：一是承租人既擁有原來(lái)設(shè)備的使用權(quán)，又能獲得一筆資金；二是由于所有權(quán)不歸承租人，租賃期滿后根據(jù)需要決定續(xù)租還是停租，從而提高承租人對(duì)市場(chǎng)的應(yīng)變能力；三是回租租賃后，使用權(quán)沒(méi)有改變，承租人的設(shè)備操作人員、維修人員和技術(shù)管理人員對(duì)設(shè)備很熟悉，可以節(jié)省時(shí)間和培訓(xùn)費(fèi)用。設(shè)備所有者可將出售設(shè)備的資金大部分用于其他投資，把資金用活，而少部分用于繳納租金?；刈庾赓U業(yè)務(wù)主要用于已使用過(guò)的設(shè)備。杠桿融資租賃——做法類似銀團(tuán)貸款，是一種專門做大型租賃項(xiàng)目的有稅收好處的融資租賃，主要是由一家租賃公司牽頭作為主干公司，為一個(gè)超大型的租賃項(xiàng)目融資。首先成立一個(gè)脫離租賃公司主體的操作機(jī)構(gòu)——專為本項(xiàng)目成立資金管理公司提供項(xiàng)目總金額20%以上的資金，其余部分資金來(lái)源則主要是吸收銀行和社會(huì)閑散游資，利用100%享受低稅的好處“以二博八”的杠桿方式，為租賃項(xiàng)目取得巨額資金。其余做法與融資租賃基本相同，只不過(guò)合同的復(fù)雜程度因涉及面廣而隨之增大。由于可享受稅收好處、操作規(guī)范、綜合效益好、租金回收安全、費(fèi)用低，一般用于飛機(jī)、輪船、通訊設(shè)備和大型成套設(shè)備的融資租賃。委托融資租賃——一種方式是擁有資金或設(shè)備的人委托非銀行金融機(jī)構(gòu)從事融資租賃，第一出租人同時(shí)是委托人，第二出租人同時(shí)是受托人。這種委托租賃的一大特點(diǎn)就是讓沒(méi)有租賃經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)，可以“借權(quán)”經(jīng)營(yíng)。電子商務(wù)租賃即依靠委托租賃作為商務(wù)租賃平臺(tái)。第二種方式是出租人委托承租人或第三人購(gòu)買租賃物，出租人根據(jù)合同支付貨款，又稱委托購(gòu)買融資租賃。項(xiàng)目融資租賃——承租人以項(xiàng)目自身的財(cái)產(chǎn)和效益為保證，與出租人簽訂項(xiàng)目融資租賃合同，出租人對(duì)承租人項(xiàng)目以外的財(cái)產(chǎn)和收益無(wú)追索權(quán)，租金的收取也只能以項(xiàng)目的現(xiàn)金流量和效益來(lái)確定。出賣人（即租賃物品生產(chǎn)商）通過(guò)自己控股的租賃公司采取這種方式推銷產(chǎn)品，擴(kuò)大市場(chǎng)份額。通訊設(shè)備、大型醫(yī)療設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備甚至高速公路經(jīng)營(yíng)權(quán)都可以采用這種方法。其他還包括返還式租賃，又稱售后租回融資租賃；融資轉(zhuǎn)租賃，又稱轉(zhuǎn)融資租賃等。經(jīng)營(yíng)性租賃——在融資租賃的基礎(chǔ)上計(jì)算租金時(shí)留有超過(guò)10%以上的余值，租期結(jié)束時(shí)，承租人對(duì)租賃物件可以選擇續(xù)租、退租、留購(gòu)。出租人對(duì)租賃物件可以提供維修保養(yǎng)，也可以不提供，會(huì)計(jì)上由出租人對(duì)租賃物件提取折舊。國(guó)際融資轉(zhuǎn)租賃——租賃公司若從其他租賃公司融資租入的租賃物件，再轉(zhuǎn)租給下一個(gè)承租人，這種業(yè)務(wù)方式叫融資轉(zhuǎn)租賃，一般在國(guó)際間進(jìn)行。此時(shí)業(yè)務(wù)做法同簡(jiǎn)單融資租賃無(wú)太大區(qū)別。出租方從其他租賃公司租賃設(shè)備的業(yè)務(wù)過(guò)程，由于是在金融機(jī)構(gòu)間進(jìn)行的，在實(shí)際操作過(guò)程中，只是依據(jù)購(gòu)貨合同確定融資金額，在購(gòu)買租賃物件的資金運(yùn)行方面始終與最終承租人沒(méi)直接的聯(lián)系。在做法上可以很靈活，有時(shí)租賃公司甚至直接將購(gòu)貨合同做為租賃資產(chǎn)簽訂轉(zhuǎn)租賃合同。這種做法實(shí)際是租賃公司融通資金的一種方式，租賃公司做為第一承租人不是設(shè)備的最終用戶，因此也不能提取租賃物件的折舊。轉(zhuǎn)租賃的另一功能就是解決跨境租賃的法律和操作程序問(wèn)題。四、引進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資基金資料閱讀:華科大電信系2011屆碩士畢業(yè)生柯尊堯等創(chuàng)辦的米折網(wǎng)，詳見教材。創(chuàng)業(yè)投資(VentureCapital,VC),也稱風(fēng)險(xiǎn)投資,在我國(guó)是一個(gè)約定俗成的具有特定內(nèi)涵的概念。廣義的風(fēng)險(xiǎn)投資泛指一切具有高風(fēng)險(xiǎn)、高潛在收益的投資;狹義的風(fēng)險(xiǎn)投資是指以高新技術(shù)為基礎(chǔ),對(duì)生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)技術(shù)密集型產(chǎn)品的投資。資料閱讀：北京市大學(xué)生創(chuàng)業(yè)服務(wù)平臺(tái)和大學(xué)生創(chuàng)業(yè)板正式啟動(dòng)，詳見教材。實(shí)際上,獲取創(chuàng)業(yè)投資支持的過(guò)程就是展示企業(yè)價(jià)值和企業(yè)家技巧的過(guò)程。創(chuàng)業(yè)者在準(zhǔn)備洽談事宜之前,需要準(zhǔn)備4份主要文件,包括建議書、業(yè)務(wù)計(jì)劃書、盡職調(diào)查報(bào)告和營(yíng)銷材料。正式接觸之前,一般需要提前遞交業(yè)務(wù)計(jì)劃書及其行動(dòng)綱要。由于接受創(chuàng)業(yè)投資是一件非常專業(yè)的事情,因此投融資過(guò)程中涉及的法律問(wèn)題十分復(fù)雜,如融資人的法律主體地位、融資方式的選擇、回報(bào)的形式和方式的選擇等。資本市場(chǎng)上沒(méi)有免費(fèi)的午餐,要考慮清楚何時(shí)引進(jìn)VC或PE(私募股權(quán)投資),創(chuàng)業(yè)者在引入投資的過(guò)程中一定要找律師,不能說(shuō)對(duì)方有律師自己就放心了,律師是為各自客戶的利益服務(wù)的?，F(xiàn)在許多創(chuàng)業(yè)者在和投資方簽訂投資意向書及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等時(shí)不找律師,這樣很容易陷入風(fēng)險(xiǎn)。五、從事商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)特許經(jīng)營(yíng)被西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家稱為21世紀(jì)的主流經(jīng)濟(jì)模式,因?yàn)檫@種經(jīng)營(yíng)方式是雙贏的:對(duì)特許人來(lái)說(shuō),可以用別人的錢和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)一步發(fā)展自己的品牌;對(duì)受許人或被特許人來(lái)說(shuō),可以在別人的幫助下,用別人的賺錢方式賺自己的錢。商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)的核心是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的授予使用、特許人具備成熟的經(jīng)營(yíng)模式和持續(xù)指導(dǎo)能力、被特許人在統(tǒng)一模式下經(jīng)營(yíng)并向特許人交納費(fèi)用。目前，我國(guó)已成為發(fā)展最快、市場(chǎng)空間最大、特許經(jīng)營(yíng)體系最多的國(guó)家。自從1987年第一家國(guó)外特許企業(yè)肯德基進(jìn)駐我國(guó)開始，相關(guān)法律制度與規(guī)制規(guī)則有一個(gè)探索、發(fā)展和逐步完善的過(guò)程。進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái),特許經(jīng)營(yíng)成為席卷全球的浪潮。越來(lái)越多的企業(yè)感受到特許經(jīng)營(yíng)的魅力,特許經(jīng)營(yíng)被西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家稱為21世紀(jì)的主流經(jīng)濟(jì)模式,因?yàn)檫@種經(jīng)營(yíng)方式是雙贏的:對(duì)特許人來(lái)說(shuō),可以用別人的錢和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)一步發(fā)展自己的品牌;對(duì)受許人或被特許人來(lái)說(shuō),可以在別人的幫助下,用別人的賺錢方式賺自己的錢。2007年5月1日起施行的《商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l例》與2012年2月1日起施行的新《商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)備案管理辦法》、2012年4月1日起施行的新《商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)信息披露管理辦法》共同構(gòu)成了我國(guó)商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)制度的主體框架。商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)即連鎖經(jīng)營(yíng),是指擁有注冊(cè)商標(biāo)、企業(yè)標(biāo)志、專利、專有技術(shù)等經(jīng)營(yíng)資源的企業(yè)(特許人),以合同形式將其擁有的經(jīng)營(yíng)資源許可其他經(jīng)營(yíng)者(被特許人)使用,被特許人按照合同約定在統(tǒng)一的經(jīng)營(yíng)模式下開展經(jīng)營(yíng),并向特許人支付特許經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。目前,這種連鎖經(jīng)營(yíng)的模式備受青睞。一方面,特許經(jīng)營(yíng)企業(yè)通過(guò)這種模式擴(kuò)大了企業(yè)規(guī)模,達(dá)到了融資的目的;另一方面,作為中小投資者的加盟商,也因?yàn)檫B鎖經(jīng)營(yíng)中的統(tǒng)一管理、統(tǒng)一產(chǎn)品、統(tǒng)一形象和統(tǒng)一營(yíng)銷經(jīng)營(yíng)模式降低了創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。(一)商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)和特許經(jīng)營(yíng)合同特許人與被特許人之間本質(zhì)上是合同關(guān)系。從事特許經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，特許人和被特許人應(yīng)當(dāng)采用書面形式訂立特許經(jīng)營(yíng)合同。當(dāng)然，未訂立書面特許經(jīng)營(yíng)合同，并不必然導(dǎo)致合同無(wú)效。在沒(méi)有合同約定的情形下，北京高院《指導(dǎo)意見》認(rèn)為“被特許人在特許經(jīng)營(yíng)合同訂立后的合理期限內(nèi)仍可以單方解除合同，但被特許人已經(jīng)實(shí)際利用經(jīng)營(yíng)資源的除外”，為被特許人享有并合理使用解除權(quán)提供了司法意見。根據(jù)規(guī)定,從事特許經(jīng)營(yíng)活動(dòng),特許人和被特許人應(yīng)當(dāng)訂立書面形式的特許經(jīng)營(yíng)合同。特許人和被特許人應(yīng)當(dāng)在特許經(jīng)營(yíng)合同中約定,被特許人在特許經(jīng)營(yíng)合同訂立后一定期限內(nèi),可以單方解除合同。特許經(jīng)營(yíng)合同約定的特許經(jīng)營(yíng)期限應(yīng)當(dāng)不少于3年,但是被特許人同意的除外。未經(jīng)特許人同意,被特許人不得向他人轉(zhuǎn)讓特許經(jīng)營(yíng)權(quán)。被特許人不得向他人泄露或者允許他人使用其所掌握的特許人的商業(yè)秘密。被特許人(加盟商)應(yīng)擁有知情權(quán)。特許人應(yīng)當(dāng)向被特許人提供特許經(jīng)營(yíng)操作手冊(cè),并按照約定的內(nèi)容和方式為被特許人持續(xù)提供經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)、技術(shù)支持、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等服務(wù)。特許人向被特許人收取的推廣、宣傳費(fèi)用,應(yīng)當(dāng)按照合同約定的用途使用。同學(xué)們可以從網(wǎng)絡(luò)上下載一份“代理經(jīng)營(yíng)協(xié)議書”，供學(xué)習(xí)時(shí)參考。特許人與被特許人之間的內(nèi)部民事責(zé)任問(wèn)題，基本上可以適用民法典中關(guān)于締約過(guò)失責(zé)任、違約責(zé)任、侵權(quán)責(zé)任等相關(guān)規(guī)定。特許人和被特許人可以通過(guò)特許經(jīng)營(yíng)合同約定消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)和賠償責(zé)任的承擔(dān)問(wèn)題，此內(nèi)部約定對(duì)第三人并沒(méi)有法律效力。一般認(rèn)為，被特許人是具有獨(dú)立責(zé)任能力的主體，因此應(yīng)確定被特許人承擔(dān)對(duì)外民事責(zé)任的原則，特許人一般無(wú)需承擔(dān)被許可人對(duì)第三人的民事責(zé)任。但是，如果第三人能夠證明其在交易時(shí)善意且無(wú)過(guò)失地相信被特許人系特許人之代理人，根據(jù)表見代理規(guī)則，特許人應(yīng)承擔(dān)對(duì)第三人的責(zé)任。如果特許人許可使用的經(jīng)營(yíng)資源存在瑕疵，導(dǎo)致第三人受損的，根據(jù)共同侵權(quán)規(guī)則，特許人與被特許人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。(二)認(rèn)識(shí)特許經(jīng)營(yíng)利弊,正確選擇合適的特許人加盟特許經(jīng)營(yíng)具有開辦風(fēng)險(xiǎn)較低、開辦成本透明、產(chǎn)品或服務(wù)有較好的市場(chǎng)、經(jīng)過(guò)實(shí)踐證明了的營(yíng)銷方案、特許人的培訓(xùn)保證等優(yōu)點(diǎn),但也具有企業(yè)決策力受到限制、特許費(fèi)用使利潤(rùn)減少、不可能再引進(jìn)其他供應(yīng)商產(chǎn)品、對(duì)特許人的依賴性較強(qiáng),以及特許人一旦失去市場(chǎng),被特許人也就失去了市場(chǎng)等缺點(diǎn)。如果合作愉快,特許經(jīng)營(yíng)會(huì)產(chǎn)生預(yù)期或應(yīng)有的效果,這是這種經(jīng)營(yíng)方式存在及發(fā)展、壯大的根本理由,所以特許經(jīng)營(yíng)被譽(yù)為“成功率最高的創(chuàng)業(yè)模式”之一。但事情并非總是如人所愿,與特許經(jīng)營(yíng)方式一起發(fā)展壯大的,還有該經(jīng)營(yíng)方式帶來(lái)的糾紛。造成這種現(xiàn)象的理由很簡(jiǎn)單:有機(jī)遇必定有風(fēng)險(xiǎn),機(jī)遇越多,風(fēng)險(xiǎn)也就越大。特許經(jīng)營(yíng)既然是“擋不住的誘惑”,那它背后必定有“躲不過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)”。即使是在特許經(jīng)營(yíng)年銷售額占商品零售額近一半的美國(guó),每年也有不少加盟店賠本關(guān)門?？陀^地說(shuō),特許人和受許人都有可能在糾紛中是過(guò)錯(cuò)方或違約方。作為初創(chuàng)業(yè)者,選擇一家有前景的特許人,成為他們的被特許人,也不失為一種成本低、風(fēng)險(xiǎn)不高的創(chuàng)業(yè)模式。所以,需要認(rèn)識(shí)特許經(jīng)營(yíng)利弊,正確選擇合適的特許人。幾乎所有的特許人在招募被特許人時(shí)都會(huì)介紹自己所擁有的經(jīng)營(yíng)資源的優(yōu)勢(shì),為加盟者所能夠提供的管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)培訓(xùn)和后續(xù)支持,以及加盟者可預(yù)期的投資回報(bào)水平。但是,特許人也存在專門為了騙人的情形,以及雖然確實(shí)是合法經(jīng)營(yíng),但卻不具有發(fā)展前景的情況。作為創(chuàng)業(yè)者,只有選擇具有良好發(fā)展前景的特許人,才能夠?qū)崿F(xiàn)創(chuàng)業(yè)的理想抱負(fù)。在選擇時(shí),首先需要求助于政府的公示信息。為了遏制頻發(fā)的特許經(jīng)營(yíng)欺詐案件,國(guó)務(wù)院2007年頒發(fā)了《商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l例》,對(duì)特許人的準(zhǔn)入、備案及信息披露等都作了明確規(guī)定?！渡虡I(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l例》要求特許人向商務(wù)主管部門備案。在省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)從事特許經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的,應(yīng)當(dāng)向所在地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門備案;跨省、自治區(qū)、直轄市范圍從事特許經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的,應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門備案。商業(yè)特許經(jīng)營(yíng)的備案工作實(shí)行全國(guó)聯(lián)網(wǎng)。雖然政府有明確規(guī)定,但不是所有特許人都已經(jīng)備案,也不是已經(jīng)備案就不可能是騙子。備案,只能表明特許人具有特許經(jīng)營(yíng)的資格,不代表政府對(duì)它有任何定性。因此,尋求特許人,更重要的是求助于自己。政府的公示信息能幫助創(chuàng)業(yè)者了解感興趣的特許人是否具有經(jīng)營(yíng)資格,而這個(gè)特許人是否具有可靠的前景和值得信賴,還得依靠創(chuàng)業(yè)者做深入細(xì)致的調(diào)查、研究和比較。如果開展特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，要滿足特許經(jīng)營(yíng)資格。特許人資格必須是企業(yè)，包括法人型企業(yè)，也包括非法人型企業(yè)，企業(yè)以外的其他單位和個(gè)人不得作為特許人從事特許經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。特許人從事特許經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)擁有成熟的經(jīng)營(yíng)模式，并具備為被特許人持續(xù)提供經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)、技術(shù)支持和業(yè)務(wù)培訓(xùn)等服務(wù)的能力，且應(yīng)當(dāng)擁有至少2個(gè)直營(yíng)店，并且經(jīng)營(yíng)時(shí)間超過(guò)1年。值得注意，北京高院《指導(dǎo)意見》認(rèn)為特許經(jīng)營(yíng)合同不因特許人不具備“1年2店”的條件而無(wú)效。特許經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及商標(biāo)許可、專利許可的，依照有關(guān)商標(biāo)、專利的法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。比如，如果涉及注冊(cè)商標(biāo)，依照《商標(biāo)法》等有關(guān)規(guī)定，必須訂立商標(biāo)使用許可合同，約定許可使用類型，并應(yīng)當(dāng)在合同簽訂3個(gè)月內(nèi)，報(bào)商標(biāo)局辦理商標(biāo)使用許可合同備案。商標(biāo)使用許可合同備案與否，對(duì)被特許人行使正當(dāng)權(quán)益具有重要影響。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理商標(biāo)民事糾紛案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》，除非當(dāng)事人另有約定，如果商標(biāo)使用許可合同未經(jīng)備案，雖然不影響該許可合同的效力，但不得對(duì)抗善意第三人。任務(wù)2利用擔(dān)保增強(qiáng)信譽(yù)素不相識(shí)的人之間從事交易和經(jīng)濟(jì)活動(dòng),擔(dān)保有助于增強(qiáng)交易雙方的信譽(yù)。為促進(jìn)資金融通和商品流通,在借貸、買賣、貨物運(yùn)輸、加工承攬等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,債權(quán)人需要以擔(dān)保方式保障其債權(quán)實(shí)現(xiàn)的,可以設(shè)定擔(dān)保。《民法典》規(guī)定的擔(dān)保方式有保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金5種。一、人的擔(dān)保:保證保證是指保證人和債權(quán)人約定,當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。保證必須簽訂保證合同,保證合同必須采用書面形式。保證人承擔(dān)保證責(zé)任后,有權(quán)向債務(wù)人追償。保證屬于人的擔(dān)保形式,保證人并不以具體的財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保,而是以本人的信譽(yù)和不特定的財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保。保證人是主合同以外的第三人?！睹穹ǖ洹芬?guī)定,保證人必須是具備代為清償債務(wù)能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或者個(gè)人。當(dāng)然,不具備完全代償能力的保證人訂立保證合同后,并不能以自己沒(méi)有代償能力為由要求免除保證責(zé)任。但一般情況下,國(guó)家機(jī)關(guān),學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體,企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門等不能成為保證人,除非這些單位得到某種授權(quán)或符合特定條件。案例閱讀：某油田與某市天信城市物業(yè)管理公司(以下簡(jiǎn)稱天信公司)簽訂了一份《天然氣供用協(xié)議》，詳見教材。上例中,協(xié)議中的擔(dān)保條款能否起到某油田所期望的擔(dān)保作用呢？《民法典》第六百八十三條規(guī)定:“機(jī)關(guān)法人不得為保證人,但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。以公益為目的的非營(yíng)利法人、非法人組織不得為保證人?！痹诒緟f(xié)議中,鎮(zhèn)政府是機(jī)關(guān)法人,其作為擔(dān)保人的約定依據(jù)上述規(guī)定是無(wú)效的。無(wú)效的合同(包括部分無(wú)效)從訂立時(shí)起即沒(méi)有法律效力。一旦主合同發(fā)生糾紛,主合同的債務(wù)人即天信公司不履行或不完全履行主合同項(xiàng)下的義務(wù)時(shí),某油田不能以擔(dān)保條款為依據(jù)要求東風(fēng)鎮(zhèn)政府承擔(dān)保證責(zé)任?？梢姡鲜鰠f(xié)議中的擔(dān)保條款無(wú)效,起不到某油田所期望的擔(dān)保作用。當(dāng)然,保證合同無(wú)效,并不意味作為保證人的鎮(zhèn)政府完全沒(méi)有責(zé)任,鎮(zhèn)政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò),承擔(dān)相應(yīng)的過(guò)失責(zé)任。不過(guò),這一責(zé)任比某油田所期望的擔(dān)保責(zé)任要小得多。(一)保證方式《民法典》規(guī)定的保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。1.一般保證當(dāng)事人在保證合同中約定,債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí),由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的,為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁,并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前,對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任,這就是先訴抗辯權(quán)。但是,如果債務(wù)人住所變更,致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難的,或者人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件,中止執(zhí)行程序的,或者保證人以書面形式放棄先訴抗辯權(quán)的,保證人不得以主張先訴抗辯權(quán)為由,拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。2.連帶責(zé)任保證當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的,為連帶責(zé)任保證。另外,當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的,按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。案例閱讀：王先生手持借條,將張先生和莊律師告到法院,要求張先生還他借款12萬(wàn)元,莊律師對(duì)此承擔(dān)連帶責(zé)任。詳見教材。約定不明視為一般保證責(zé)任。莊律師在借條上按手印,即使沒(méi)有簽名,擔(dān)保關(guān)系也成立。莊律師作為完全民事行為責(zé)任人,應(yīng)當(dāng)明白在他人的借條上,特別是在自己的名字處按手印意味著什么。莊律師說(shuō)自己按手印是作為一種見證人的見證行為,但因?yàn)槲丛诮钘l上標(biāo)明。根據(jù)《民法典》第六百八十六條規(guī)定:“當(dāng)事人在保證合同中對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的,按照一般保證承擔(dān)保證責(zé)任。”所以莊律師承擔(dān)一般保證責(zé)任。所以,在不了解借款人的具體情況及相關(guān)法律規(guī)定的情況下,不要輕易為他人作擔(dān)保,也不要輕易在他人的借條上簽名或者蓋章。在連帶責(zé)任保證中,債務(wù)人債務(wù)履行期限屆滿不履行債務(wù)的,債權(quán)人可以自主選擇由債務(wù)人來(lái)履行債務(wù)或者由保證人在其保證擔(dān)保的范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任,被選擇的債務(wù)人或者保證人都無(wú)權(quán)拒絕。施某向銀行借款,由錢某與陸某兩人為其提供保證,但沒(méi)有約定保證形式。借款到期后,施某無(wú)力償還,銀行遂將施某、錢某、陸某一并作為被告向人民法院提起訴訟。在訴訟中,因陸某下落不明,銀行撤回了對(duì)陸某的起訴。錢某認(rèn)為自己有先訴抗辯權(quán),拒絕承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任,但沒(méi)有得到人民法院的支持。后人民法院判決由施某償還借款本息60萬(wàn)元,由保證人錢某對(duì)該借款本息的償還承擔(dān)連帶清償責(zé)任。判決生效后,銀行申請(qǐng)執(zhí)行,人民法院依法扣劃了保證人錢某在銀行的存款60萬(wàn)元。保證人錢某代償借款本息后獲悉,保證人陸某家廠房正遇政府拆遷,有30多萬(wàn)元的拆遷補(bǔ)償款在政府財(cái)政所尚未被領(lǐng)取,于是他立即將保證人陸某作為被告向人民法院起訴,要求償還其已代償?shù)慕杩畋鞠?60萬(wàn)元)的一半。請(qǐng)分析:保證人錢某的要求能否得到支持?連帶責(zé)任保證的特點(diǎn)在于：(1)連帶責(zé)任保證是由保證人與主債權(quán)人在保證合同中約定和法律推定的保證方式。作為保證方式的一種，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在保證合同中明確約定連帶責(zé)任保證方式。如果保證人與保證權(quán)人對(duì)連帶責(zé)任保證和一般保證沒(méi)有作出約定或者約定不明確的，推定為一般保證責(zé)任。(2)由保證人與主債務(wù)人對(duì)主合同債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。這意味著保證人與主債務(wù)人對(duì)主合同債務(wù)均負(fù)有全部清償?shù)呢?zé)任。(3)主債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿沒(méi)有履行債務(wù)時(shí)由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。在連帶責(zé)任保證的情況下，一旦主債務(wù)人到期不履行主合同債務(wù)，債權(quán)人既可以要求主債務(wù)人清償債務(wù)，也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。兩個(gè)或者兩個(gè)以上的保證人為同一債務(wù)作保證的,稱為共同保證。在共同保證情形下,保證人之間按照約定承擔(dān)保證責(zé)任;沒(méi)有約定的,承擔(dān)連帶保證責(zé)任。案中,錢某與陸某作為保證人,與銀行約定施某到期不能履行債務(wù)時(shí),由保證人承擔(dān)保證責(zé)任,由于合同未約定保證方式,應(yīng)按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任,故錢某不享有先訴抗辯權(quán)。連帶共同保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒(méi)有履行債務(wù)的,債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù),也可以要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任。債權(quán)人選擇了其中一個(gè)具有現(xiàn)實(shí)履行能力的保證人履行了保證責(zé)任后,該保證人有權(quán)向具有本位責(zé)任的債務(wù)人行使追償權(quán),還有權(quán)對(duì)超出自己應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份額部分,向其他連帶共同保證人行使求償權(quán)。(二)保證擔(dān)保的范圍和保證期間保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。保證合同另有約定的遵循約定。保證期間為保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期間。保證期間可以由當(dāng)事人在保證合同中自由約定;當(dāng)事人沒(méi)有約定或者約定不明確的,則為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月。在一般保證關(guān)系中,在合同約定或法定的保證期間,債權(quán)人未對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的,保證人免除保證責(zé)任;債權(quán)人已提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的,保證期間適用訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定。在連帶責(zé)任保證中,在合同約定的保證期間和法定的保證期間內(nèi),債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的,保證人免除保證責(zé)任。同一債權(quán)既有人的保證又有物的擔(dān)保的,保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人放棄物的擔(dān)保的,保證人在債權(quán)人放棄權(quán)利的范圍內(nèi)免除保證責(zé)任。主合同當(dāng)事人雙方串通、騙取保證人提供保證,或者主合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段,使保證人在違背真實(shí)意思的情況下提供保證的,保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。二、不轉(zhuǎn)移占有的物的擔(dān)保:抵押抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)某一特定財(cái)產(chǎn)的占有,將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保,債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。抵押物必須為特定的、可處分的財(cái)產(chǎn),包括不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)。抵押權(quán)的效力及于抵押物的全部,當(dāng)?shù)盅何锇l(fā)生性質(zhì)或者形態(tài)變化時(shí),抵押權(quán)的效力追及至該變形物或代替物上。(一)抵押物法律許可抵押的財(cái)產(chǎn)包括:抵押人所有或依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物,抵押人所有或依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn),抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán),依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。以依法取得的國(guó)有土地上的房屋抵押的,該房屋占用范圍內(nèi)的國(guó)有土地使用權(quán)應(yīng)同時(shí)抵押。以國(guó)有土地使用權(quán)抵押的,應(yīng)當(dāng)將抵押時(shí)該國(guó)有土地上的房屋同時(shí)抵押。鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的,其占有范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押。已設(shè)立過(guò)抵押權(quán)的抵押物,其價(jià)值超過(guò)抵押債權(quán)的,可以再次抵押。法律禁止抵押的財(cái)產(chǎn)包括:土地所有權(quán);耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán),但依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán),以及以鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物及其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押的除外;學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施;所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn);依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。抵押必須簽訂書面形式的抵押合同,且在抵押合同中,抵押權(quán)人和抵押人不得約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時(shí),抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。這樣的合同在法律上叫做絕押合同,是違法的。(二)抵押物登記一般的抵押合同自成立之日起生效。對(duì)于某些特定財(cái)產(chǎn)的抵押,必須登記,這些抵押合同自登記之日起生效。特定財(cái)產(chǎn)抵押包括:(1)以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押。辦理抵押物登記的部門為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門。(2)以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押。辦理抵押物登記的部門為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門。(3)以林木抵押。辦理抵押物登記的部門為縣級(jí)以上林木主管部門。(4)以航空器、船舶、車輛抵押。辦理抵押物登記的部門為運(yùn)輸工具的登記部門。(5)以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押。辦理抵押物登記的部門為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。抵押期間，抵押人可以轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn)。當(dāng)事人另有約定的，按照其約定。抵押財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的，抵押權(quán)不受影響。抵押人轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知抵押權(quán)人。抵押權(quán)人能夠證明抵押財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓可能損害抵押權(quán)的，可以請(qǐng)求抵押人將轉(zhuǎn)讓所得的價(jià)款向抵押權(quán)人提前清償債務(wù)或者提存。轉(zhuǎn)讓的價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。當(dāng)事人以法定應(yīng)辦理登記的抵押物之外的財(cái)產(chǎn)抵押的,可以自愿辦理抵押物登記,登記部門為抵押人所在地的公證部門。(三)抵押的效力抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。抵押合同另有約定的,從其約定。抵押物折價(jià)或者拍賣、變賣所得的款項(xiàng),當(dāng)事人沒(méi)有約定的,按照實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用、主債權(quán)的利息、主債權(quán)的順序清償。(四)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償?shù)?可以與抵押人協(xié)議以抵押物折價(jià)或者以拍賣、變賣該抵押物所得的價(jià)款受償;協(xié)議不成的,抵押權(quán)人可以向人民法院提起訴訟。抵押物折價(jià)或者拍賣、變賣后,其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有,不足部分由債務(wù)人清償。6月,甲某因急需資金與乙銀行協(xié)商貸款,甲某用其商品房作抵押(房產(chǎn)證中顯示戶主為甲某和甲某之妻),在乙銀行貸款40萬(wàn)元,貸款期限為1年,并辦理了抵押登記。次年6月,貸款期限屆滿,甲某在未按時(shí)歸還銀行貸款的情況下,將已設(shè)定抵押的商品房以45萬(wàn)元的價(jià)格賣予丙某。丙某支付了全部房款,雙方辦理了商品房過(guò)戶手續(xù)。乙銀行得悉后,認(rèn)為自己對(duì)該商品房享有抵押權(quán),甲某無(wú)權(quán)轉(zhuǎn)讓,遂向甲某、丙某提出異議。因協(xié)商未果,第三年7月,乙銀行以甲某不履行到期債務(wù)損害其合法權(quán)益為由,將甲某和丙某作為共同被告向人民法院提起訴訟,要求實(shí)現(xiàn)其債權(quán)。請(qǐng)分析:(1)甲某答辯稱:訟爭(zhēng)商品房是其和妻子的共有財(cái)產(chǎn),抵押行為未經(jīng)妻子同意無(wú)效。此辯稱能否成立?為什么?(2)甲某在抵押關(guān)系存續(xù)期間轉(zhuǎn)讓抵押物的效力如何?(3)乙銀行將如何實(shí)現(xiàn)自己的債權(quán)?本案將如何處理?【解析】本案抵押物(商品房一套)屬于夫妻共同共有財(cái)產(chǎn)。根據(jù)規(guī)定,共有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押時(shí),其抵押擔(dān)保效力的認(rèn)定可按下列原則進(jìn)行:一是當(dāng)共有財(cái)產(chǎn)在設(shè)定抵押時(shí),經(jīng)全部共有人同意,若無(wú)其他導(dǎo)致無(wú)效的因素,應(yīng)認(rèn)定抵押有效;二是按份共有人以其共有財(cái)產(chǎn)中享有的份額設(shè)定抵押的,抵押有效;三是共同共有人以其共有財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押,未經(jīng)其他共有人的同意,抵押無(wú)效,但是,其他共有人知道或者應(yīng)當(dāng)知道而未提出異議的視為同意,抵押有效。本案中,基于甲某與其妻之間的特殊身份關(guān)系——夫妻關(guān)系,甲某之妻知道或者應(yīng)當(dāng)知道其夫?qū)⒐灿械姆慨a(chǎn)設(shè)置抵押的情形而未提出異議,則應(yīng)視為同意。因此甲某的辯稱不能成立,其與乙銀行的貸款抵押擔(dān)保合同有效。抵押權(quán)設(shè)定后,抵押人對(duì)抵押物的所有權(quán)并沒(méi)有喪失,只要不影響抵押權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán),抵押人可以對(duì)抵押物進(jìn)行法律上或事實(shí)上的處分,并不因此構(gòu)成對(duì)抵押權(quán)的侵害。抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的,原租賃合同繼續(xù)有效,但應(yīng)當(dāng)書面告知承租人,抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)后,租賃合同在有效期內(nèi)對(duì)受讓人繼續(xù)有效。抵押人未通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的,轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效,抵押人要賠償因此對(duì)承租人造成的損失。案中,因甲某與乙銀行之間辦理了抵押物登記,所以抵押權(quán)人——乙銀行可以向法院請(qǐng)求行使抵押權(quán),也可以要求甲某以其受領(lǐng)的房款清償所擔(dān)保的債權(quán)。同時(shí),本案中房屋登記管理部門也存在過(guò)錯(cuò),為設(shè)定抵押的房屋辦理了產(chǎn)權(quán)變更手續(xù),乙銀行可以同時(shí)追究房屋登記管理部門的責(zé)任。三、轉(zhuǎn)移占有的物的擔(dān)保:質(zhì)押質(zhì)押是指合同義務(wù)人或者第三人在轉(zhuǎn)移占有的前提下向合同權(quán)利人提供一定的財(cái)產(chǎn)以擔(dān)保合同義務(wù)將按期履行的一種擔(dān)保方式。質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。(一)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有,將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保,債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。質(zhì)押合同的當(dāng)事人不得在合同中約定在債務(wù)履行期屆滿質(zhì)權(quán)人未受清償時(shí),質(zhì)物的所有權(quán)歸質(zhì)權(quán)人所有,即不得作“流質(zhì)約定”。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。質(zhì)押期間,除合同另有約定外,質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)物所生的孳息。質(zhì)權(quán)人依法收取質(zhì)物的孳息,應(yīng)當(dāng)先充抵收取孳息的費(fèi)用。質(zhì)物有可能損壞或者價(jià)值明顯減少、足以危害質(zhì)權(quán)人權(quán)利的,質(zhì)權(quán)人可以要求出質(zhì)人提供相應(yīng)的擔(dān)保。出質(zhì)人不提供的,質(zhì)權(quán)人可以拍賣或者變賣質(zhì)物,并與出質(zhì)人協(xié)議將拍賣或者變賣所得的價(jià)款用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向與出質(zhì)人約定的第三人提存。動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)后,除法律另有規(guī)定外,不得轉(zhuǎn)讓。債務(wù)履行期屆滿質(zhì)權(quán)人未受清償?shù)?可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價(jià),也可以依法拍賣、變賣質(zhì)物。質(zhì)物折價(jià)或者拍賣、變賣后,其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸出質(zhì)人所有,不足部分由債務(wù)人清償。(二)權(quán)利質(zhì)押匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單,依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票,依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán),依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利可以作為標(biāo)的物進(jìn)行質(zhì)押,即權(quán)利質(zhì)押。權(quán)利質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式,自權(quán)利憑證交付之日起生效。但是以股票、股份、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的,應(yīng)當(dāng)向有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記,質(zhì)押合同自登記之日起生效。權(quán)利質(zhì)押與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押盡管有許多不同之處,但它們畢竟同屬質(zhì)押,因此權(quán)利質(zhì)押除適用于法律關(guān)于權(quán)利質(zhì)押的特別規(guī)定外,也適用于法律關(guān)于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的規(guī)定。甲欲向乙借款100萬(wàn)元,乙要求甲提供質(zhì)押擔(dān)保。甲現(xiàn)有價(jià)值50萬(wàn)元的房產(chǎn)一處、價(jià)值20萬(wàn)元的生產(chǎn)資料、價(jià)值5萬(wàn)元的黃金飾品、10萬(wàn)元的存款單和價(jià)值20萬(wàn)元的股票。請(qǐng)分析:假如你是乙,你會(huì)選擇哪些作為質(zhì)押物?質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押,上述選項(xiàng)中房產(chǎn)作為不動(dòng)產(chǎn),顯然不能作為質(zhì)押物,而價(jià)值20萬(wàn)元的生產(chǎn)資料和價(jià)值5萬(wàn)元的黃金飾品作為動(dòng)產(chǎn)均可質(zhì)押;依據(jù)權(quán)利質(zhì)押的法律規(guī)定,存款單和股票均屬于可以質(zhì)押的物品。四、法定擔(dān)保方式:留置留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn),債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的,債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn),以留置財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣該留置物,從所得價(jià)款中優(yōu)先得到清償。留置權(quán)是一種法定擔(dān)保方式,它依法律規(guī)定而發(fā)生,而非依當(dāng)事人之間的約定成立,這一點(diǎn)與其他擔(dān)保物權(quán)有所不同。(一)留置權(quán)適用范圍與留置擔(dān)保范圍依照《民法典》的規(guī)定,承攬合同的承攬人,運(yùn)輸合同的承運(yùn)人,保管合同、倉(cāng)儲(chǔ)合同的保管人,行紀(jì)合同的行紀(jì)人依法可以擁有留置權(quán)。當(dāng)事人可以在合同中約定不得留置的物。留置擔(dān)保范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。(二)留置權(quán)的成立與實(shí)現(xiàn)留置的財(cái)產(chǎn)必須為動(dòng)產(chǎn),是債權(quán)人以合法方式占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn),與債權(quán)人的債權(quán)有牽連關(guān)系,且債務(wù)已屆清償期,只有這樣留置權(quán)才能夠成立。債權(quán)人與債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定,債權(quán)人留置財(cái)產(chǎn)后,債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在不少于兩個(gè)月的期限內(nèi)履行債務(wù)。債權(quán)人與債務(wù)人在合同中未約定的,債權(quán)人留置債務(wù)人財(cái)產(chǎn)后,應(yīng)當(dāng)確定兩個(gè)月以上的期限,通知債務(wù)人在該期限內(nèi)履行債務(wù)。債務(wù)人逾期仍不履行債務(wù)的,債權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置物折價(jià),也可以依法拍賣、變賣留置物。留置物折價(jià)或者拍賣、變賣后,其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸債務(wù)人所有,不足部分由債務(wù)人清償。債權(quán)人行使留置權(quán),留置的財(cái)產(chǎn)為可分物的,留置物的價(jià)值應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于債務(wù)的金額。留置權(quán)人負(fù)有妥善保管留置物的義務(wù)。因保管不善致使留置物滅失或者毀損的,留置權(quán)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。五、金錢擔(dān)保方式:定金定金是指在合同訂立或履行之前支付一定數(shù)額的金錢作為擔(dān)保的擔(dān)保方式,又稱保證金。定金數(shù)額由當(dāng)事人約定,但不得超過(guò)主合同標(biāo)的額的20%。定金應(yīng)當(dāng)以書面形式約定,當(dāng)事人在定金合同中應(yīng)當(dāng)約定交付定金的期限。定金合同從實(shí)際交付定金之日起生效。實(shí)際交付的定金數(shù)額多于或者少于約定數(shù)額的,視為變更定金合同;收受定金一方提出異議并拒絕接受定金的,定金合同不生效,即定金合同是實(shí)踐合同,只有另一方當(dāng)事人接受定金交付后,定金合同才成立。債務(wù)人履行債務(wù)后,定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鰞r(jià)款或者收回。給付定金的一方不履行約定債務(wù)的,無(wú)權(quán)要求返還定金;收受定金的一方不履行約定債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。任務(wù)3支付結(jié)算支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、信用證等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及資金清算的行為,是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中資金清算的中介。隨著電子商務(wù)的發(fā)展,電子結(jié)算越來(lái)越成為支付和結(jié)算的重要工具。創(chuàng)業(yè)學(xué)生需要掌握結(jié)算的要求和結(jié)算種類等,避免誤入非法結(jié)算渠道而使自己受損。一、開立銀行賬戶根據(jù)規(guī)定,銀行賬戶一般分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶4類。除《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》另有規(guī)定外,存款人一般只能在一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶,存款人在銀行開立基本存款賬戶,實(shí)行由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開戶許可制度。銀行應(yīng)依法為存款人保密,維護(hù)存款人的資金自主支配權(quán),除國(guó)家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外,不得代任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶內(nèi)存款。存款人因組織結(jié)構(gòu)的變化需要變更銀行賬戶名稱的,應(yīng)撤銷原賬戶,再按賬戶管理的規(guī)定開立新賬戶。二、使用各種票據(jù)(一)匯票、本票、支票我國(guó)用于結(jié)算的票據(jù)有匯票、本票和支票3種。靈活使用票據(jù)進(jìn)行結(jié)算,有助于資金安全和成本節(jié)約。匯票是指由出票人簽發(fā)的,委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票是指由出票人簽發(fā)的,承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是指由出票人簽發(fā)的,委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票、本票和支票三者的區(qū)別主要表現(xiàn)在:(1)在付款方式方面:匯票和支票都是委托銀行付款,本票由銀行簽發(fā)、自己承諾付款。(2)在使用區(qū)域方面:匯票可以在同城和異地結(jié)算中使用,支票必須在同城或同一票據(jù)交換地區(qū)使用,本票只能在同一票據(jù)交換地區(qū)使用。(3)在付款期限方面:匯票有其承兌期,到期承兌付款;支票是即時(shí)付款;本票的最長(zhǎng)付款期限是2個(gè)月。另外,支票的出票人與付款人之間必須先有資金關(guān)系,才能簽發(fā)支票;匯票的出票人與付款人之間不必先有資金關(guān)系;本票的出票人與付款人為同一個(gè)人,不存在所謂的資金關(guān)系。支票和本票的主債務(wù)人是出票人;匯票的主債務(wù)人,在承兌前是出票人,在承兌后是承兌人。遠(yuǎn)期匯票需要承兌,支票一般為即期無(wú)須承兌,本票也無(wú)須承兌。匯票的出票人擔(dān)保承兌付款,若另有承兌人,由承兌人擔(dān)保付款;支票出票人擔(dān)保支票付款;本票的出票人自負(fù)付款責(zé)任。支票、本票持有人只對(duì)出票人有追索權(quán),而匯票持有人在票據(jù)有效期內(nèi),對(duì)出票人、背書人、承兌人都有追索權(quán)。匯票有復(fù)本,本票、支票則沒(méi)有。匯票、本票和支票的區(qū)別匯票本票支票在付款方式委托銀行付款由銀行簽發(fā)、自己承諾付款委托銀行付款使用區(qū)域同城和異地結(jié)算只能在同一票據(jù)交換地區(qū)必須在同城或同一票據(jù)交換地區(qū)付款期限其承兌期,到期承兌付款最長(zhǎng)付款期限是2個(gè)月即時(shí)付款出票人與付款人關(guān)系不必先有資金關(guān)系為同一個(gè)人,不存在所謂的資金關(guān)系必須先有資金關(guān)系,才能簽發(fā)支票出票人主債務(wù)人,在承兌前是出票人,在承兌后是承兌人主債務(wù)人是出票人主債務(wù)人是出票人承兌遠(yuǎn)期匯票需要承兌無(wú)須承兌一般為即期無(wú)須承兌付款責(zé)任出票人擔(dān)保承兌付款,若另有承兌人,由承兌人擔(dān)保付款出票人自負(fù)付款責(zé)任出票人擔(dān)保支票付款持有人追索權(quán)在票據(jù)有效期內(nèi),對(duì)出票人、背書人、承兌人都有追索權(quán)只對(duì)出票人有追索權(quán)只對(duì)出票人有追索權(quán)復(fù)本有復(fù)本沒(méi)有復(fù)本沒(méi)有復(fù)本(二)票據(jù)行為票據(jù)行為包括出票、背書、承兌、保證、付款等行為,前4種是產(chǎn)生票據(jù)權(quán)利的行為,付款行為則是消滅票據(jù)權(quán)利和義務(wù)關(guān)系的行為。1.出票出票是指出票人依法定格式制作票據(jù),并交付收款人的行為,是匯票、本票、支票都有的票據(jù)行為。票據(jù)沒(méi)有簽章,則票據(jù)無(wú)效,但是為保護(hù)善意第三人的利益,票據(jù)有時(shí)又有效,只是不能向出票人請(qǐng)求付款。2.背書背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為,票據(jù)依靠背書轉(zhuǎn)讓。3.承兌出票人發(fā)出票據(jù)后,持票人往往不放心票據(jù)能否兌付,這時(shí),《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》允許作為付款人的票據(jù)債務(wù)人對(duì)到期一定兌現(xiàn)進(jìn)行承諾,這就是承兌。承兌不適用于見票即付的票據(jù),也不適用于本票和支票,即承兌是匯票的專有票據(jù)行為。4.保證保證行為只在匯票和本票中才有,是指票據(jù)保證人以擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行為目的進(jìn)行的票據(jù)行為。(三)票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利又稱票據(jù)上權(quán)利,是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利,包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。付款請(qǐng)求權(quán)是指持票人對(duì)主債務(wù)人享有的依票據(jù)請(qǐng)求支付票上所載金額的權(quán)利。追索權(quán)是指在付款請(qǐng)求權(quán)未能實(shí)現(xiàn)時(shí)發(fā)生的,持票人對(duì)從債務(wù)人所享有的、請(qǐng)求償還票上所載金額及其他有關(guān)金額的權(quán)利。追索權(quán)包括持票人向前手行使的追索權(quán),也包括由已履行追索義務(wù)的背書人向自己的前手背書人行使的追索權(quán),即再追索權(quán),前者是向在票據(jù)上簽名的任意前手背書人行使的,后者只能向自己以前的任意前手背書人行使。另外,在付款請(qǐng)求權(quán)或者追索權(quán)未能實(shí)現(xiàn)時(shí)發(fā)生的、持票人對(duì)票據(jù)保證人亦享有請(qǐng)求支付票上記載金額及其他有關(guān)金額的權(quán)利。當(dāng)保證人系為主債務(wù)人提供保證時(shí),則相當(dāng)于付款請(qǐng)求權(quán);當(dāng)保證人系從債務(wù)人時(shí),則相當(dāng)于追索權(quán)。偶在創(chuàng)公司欠B公司款項(xiàng)5萬(wàn)元。為償付欠款,偶在創(chuàng)公司于3月9日向B公司開出一張金額為5萬(wàn)元的轉(zhuǎn)賬支票。3月12日,該支票因偶在創(chuàng)公司存款不足而遭銀行退票,B公司遂將該支票退給偶在創(chuàng)公司。3月14日,偶在創(chuàng)公司又開出一張金額為4萬(wàn)元的轉(zhuǎn)賬支票交給B公司,言明償付欠款。B公司要求銀行付款時(shí),再次因偶在創(chuàng)公司的存款不足而遭退票。于是偶在創(chuàng)公司遭到B公司的起訴,被要求按照第一次遭退票的票據(jù)(金額5萬(wàn)元)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。偶在創(chuàng)公司覺(jué)得很委屈,因?yàn)榻?jīng)過(guò)核對(duì),發(fā)現(xiàn)偶在創(chuàng)公司欠B公司的款項(xiàng)實(shí)際只有3.8萬(wàn)元,尚不足4萬(wàn)元。所以,偶在創(chuàng)公司認(rèn)為,B公司無(wú)權(quán)要求偶在創(chuàng)公司承擔(dān)5萬(wàn)元的票據(jù)責(zé)任,也不應(yīng)要求按第二次開出的轉(zhuǎn)賬支票(金額4萬(wàn)元)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。請(qǐng)分析:(1)偶在創(chuàng)公司是否有義務(wù)按照第一次遭退票的票據(jù)(金額5萬(wàn)元)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任?(2)如果經(jīng)過(guò)核對(duì),發(fā)現(xiàn)偶在創(chuàng)公司欠B公司的款項(xiàng)確實(shí)為3.8萬(wàn)元,偶在創(chuàng)公司是否有義務(wù)按第二次開出的轉(zhuǎn)賬支票(金額4萬(wàn)元)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任?(3)如果經(jīng)過(guò)核對(duì),確定偶在創(chuàng)公司欠B公司的款項(xiàng)為5萬(wàn)元,偶在創(chuàng)公司按第二次開出的轉(zhuǎn)賬支票(金額4萬(wàn)元)承擔(dān)了票據(jù)責(zé)任之后,是否還有義務(wù)償還剩余款項(xiàng)?(4)如果偶在創(chuàng)公司第二次開給B公司的轉(zhuǎn)賬支票(金額4萬(wàn)元)是一張已經(jīng)停止使用的舊式支票,此時(shí)偶在創(chuàng)公司是否有義務(wù)承擔(dān)該轉(zhuǎn)賬支票(金額4萬(wàn)元)的票據(jù)責(zé)任?【點(diǎn)評(píng)】1.票據(jù)責(zé)任是指票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)金額的義務(wù)。B不是5萬(wàn)元票據(jù)的持票人，所以無(wú)權(quán)要求偶在創(chuàng)公司承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。2.對(duì)于4萬(wàn)這張票據(jù)，B是合法持票人，所以偶在創(chuàng)公司對(duì)B負(fù)有義務(wù)。但偶在創(chuàng)公司可以“A與B之間只有3.8萬(wàn)元的債權(quán)債務(wù)關(guān)系”進(jìn)行抗辯，要求只承擔(dān)3.8萬(wàn)元責(zé)任。票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)債務(wù)人可以對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，進(jìn)行抗辯。本案例中本條的“約定義務(wù)”應(yīng)該理解為B沒(méi)有履行2千元的義務(wù)，所以這2000元B不該得，偶在創(chuàng)公司可以據(jù)此抗辯，不承擔(dān)這2千元的支付義務(wù)。3.偶在創(chuàng)公司負(fù)有義務(wù)。但此時(shí)義務(wù)的來(lái)源不是《票據(jù)法》，而是民法。票據(jù)支付是履行義務(wù)的一種方式，并不能免除債務(wù)人的債務(wù)。4.偶在創(chuàng)公司負(fù)有義務(wù)。票據(jù)形式無(wú)效并不影響在票據(jù)上的真實(shí)簽章的效力。三、第三方支付和支付寶資料閱讀：全球首個(gè)無(wú)現(xiàn)金聯(lián)盟在杭州成立。詳見教材。隨著網(wǎng)上銀行的迅速發(fā)展，且隨著國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物對(duì)于電子支付的強(qiáng)烈需求，以非金融機(jī)構(gòu)支付組織為主體的第三方支付平臺(tái)應(yīng)運(yùn)而生，并呈現(xiàn)出蓬勃的發(fā)展態(tài)勢(shì)。據(jù)艾瑞咨詢統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示：2010年全年中國(guó)第三方網(wǎng)上支付交易規(guī)模達(dá)到10,105億元。截至2011年底，中國(guó)銀行電子渠道業(yè)務(wù)筆數(shù)占全行業(yè)務(wù)筆數(shù)的67.78%。2011年中國(guó)支付行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)交易規(guī)模達(dá)到22,038億元。（一）第三方支付的概念和發(fā)展現(xiàn)狀第三方支付是指具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的獨(dú)立機(jī)構(gòu)，采用與各大銀行簽約的方式，通過(guò)與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口對(duì)接而促成交易雙方進(jìn)行交易的網(wǎng)絡(luò)支付模式。在第三方支付模式，買方選購(gòu)商品后，使用第三方平臺(tái)提供的賬戶進(jìn)行貨款支付（支付給第三方），并由第三方通知賣家貨款到賬、要求發(fā)貨；買方收到貨物，檢驗(yàn)貨物，并且進(jìn)行確認(rèn)后，再通知第三方付款；第三方再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至賣家賬戶。2017年1月13日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于實(shí)施支付機(jī)構(gòu)客戶備付金集中存管有關(guān)事項(xiàng)的通知》，明確了第三方支付機(jī)構(gòu)在交易過(guò)程中，產(chǎn)生的客戶備付金，今后將統(tǒng)一交存至指定賬戶，由央行監(jiān)管，支付機(jī)構(gòu)不得挪用、占用客戶備付金。第三方電子支付平臺(tái)是屬于第三方的服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，完成第三方擔(dān)保支付的功能，是買賣雙方在交易過(guò)程中的資金”中間平臺(tái)”，是在銀行監(jiān)管下保障交易雙方利益的獨(dú)立機(jī)構(gòu)。它主要是面向開展電子商務(wù)業(yè)務(wù)的企業(yè)提供電子商務(wù)基礎(chǔ)支撐與應(yīng)用支撐服務(wù)，不直接從事具體的電子商務(wù)活動(dòng)。第三方支付平臺(tái)獨(dú)立與銀行，網(wǎng)站以及商家來(lái)做職能清晰的支付。在通過(guò)第三方支付平臺(tái)的交易中，買方選購(gòu)商品后，使用第三方平臺(tái)提供的賬戶進(jìn)行貨款支付。由第三方通知賣家貨款到達(dá)、進(jìn)行發(fā)貨：買方檢驗(yàn)物品后，通知付款給賣家，第三方再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至賣家賬戶。2011年4月18日，支付寶公司宣布，聯(lián)手中國(guó)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等10家銀行推出“快捷支付”，通過(guò)這個(gè)快捷支付平臺(tái)，用戶無(wú)須開通網(wǎng)銀，只需提供銀行卡卡號(hào)、戶名、手機(jī)號(hào)碼等信息，銀行驗(yàn)證手機(jī)號(hào)碼正確性后，第三方支付發(fā)送手機(jī)動(dòng)態(tài)口令到用戶手機(jī)號(hào)上，用戶輸入正確的手機(jī)動(dòng)態(tài)口令，即可完成支付。如果用戶選擇保存卡信息，則用戶下次支付時(shí)，只需輸入第三方支付的支付密碼或者是支付密碼及手機(jī)動(dòng)態(tài)口令即可完成支付。2016年我國(guó)\t"/content/2017/05/_blank"第三方支付總交易額為57.9萬(wàn)億元人民幣，相比2015年增長(zhǎng)85.6%。支付寶和微信合計(jì)約占市場(chǎng)份額的92%。其中，移動(dòng)支付交易規(guī)模達(dá)到38.6萬(wàn)億元，而銀行卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)則出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，下降10.46%，可以說(shuō)，消費(fèi)者已經(jīng)踏上了“無(wú)現(xiàn)金社會(huì)”的門檻。過(guò)去幾年，第三方支付業(yè)務(wù)獲得了蓬勃的發(fā)展。從2011年5月到2015年3月，央行分8批發(fā)放了270家支付業(yè)務(wù)牌照?！袄锩娲蟾欧?、9類，最常見的是移動(dòng)支付和\t"/content/2017/05/_blank"互聯(lián)網(wǎng)支付，第三類是pose收單，這三類是最有含金量的牌照。除了這些之外，在270個(gè)牌照中大約有30%-40%是預(yù)付卡業(yè)務(wù)。后面還有幾個(gè)小的類別，比如電視支付、電話支付、短信支付，基本上可以忽略不計(jì)。”另一方面，由于第三方支付機(jī)構(gòu)爆發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事件，監(jiān)管層的處罰頻率和力度明顯增加。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2016年底，央行共開出48張罰單處罰支付機(jī)構(gòu)?！吨袊?guó)支付清算行業(yè)運(yùn)行報(bào)告（2017）》則顯示，因注銷、主動(dòng)申請(qǐng)注銷、不予續(xù)展和續(xù)展合并等因素，270家支付機(jī)構(gòu)在去年減少了15家。目前，在第三方支付市場(chǎng)，支付寶和涵蓋微信業(yè)務(wù)的財(cái)付通已經(jīng)占據(jù)了80%以上的市場(chǎng)份額，剩下的幾百家企業(yè)只能在不到20%的份額中爭(zhēng)搶。中央財(cái)經(jīng)大學(xué)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，在行業(yè)內(nèi)，強(qiáng)者格局已經(jīng)形成，其它第三方支付平臺(tái)想發(fā)展，只能依靠業(yè)務(wù)創(chuàng)新。（二）第三方支付的原理和國(guó)內(nèi)主要的第三方支付產(chǎn)品在許多情況下,由于交易標(biāo)的的流轉(zhuǎn)驗(yàn)收(如商品貨物的流動(dòng)、服務(wù)勞務(wù)的轉(zhuǎn)化)需要過(guò)程,貨物流和資金流異步和分離的矛盾不可避免,先收受對(duì)價(jià)的一方容易違背道德和協(xié)議,破壞等價(jià)交換原則,故先支付對(duì)價(jià)的一方往往受制于人,自陷被動(dòng)、弱勢(shì)的境地,需承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)的有形市場(chǎng)中,異步交換權(quán)且可以附加信用保障或法律支持來(lái)進(jìn)行。而在虛擬的無(wú)形市場(chǎng)中,交易雙方互不認(rèn)識(shí),不知根底,因此,支付問(wèn)題曾經(jīng)成為電子商務(wù)發(fā)展的瓶頸之一:賣家不愿先發(fā)貨,怕貨發(fā)出后不能收回貨款;買家不愿先支付,擔(dān)心支付后拿不到商品或商品質(zhì)量得不到保證。博弈的結(jié)果是雙方都不愿意先冒險(xiǎn),網(wǎng)上購(gòu)物無(wú)法進(jìn)行。第三方支付應(yīng)需而生。所謂第三方支付,是指一些和產(chǎn)品所在國(guó)及國(guó)外各大銀行簽約并具備一定實(shí)力和信譽(yù)保障的第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)提供的交易支持平臺(tái)。在通過(guò)第三方支付平臺(tái)的交易中,買方選購(gòu)商品后,使用第三方平臺(tái)提供的賬戶進(jìn)行貨款支付,由第三方通知賣家貨款到達(dá)、進(jìn)行發(fā)貨;買方檢驗(yàn)物品后,就可以通知付款給賣家,第三方再將款項(xiàng)轉(zhuǎn)至賣家賬戶。第三方機(jī)構(gòu)與各個(gè)主要銀行之間又簽訂有關(guān)協(xié)議，使得第三方機(jī)構(gòu)與銀行可以進(jìn)行某種形式的數(shù)據(jù)交換和相關(guān)信息確認(rèn)。這樣第三方機(jī)構(gòu)就能實(shí)現(xiàn)在持卡人或消費(fèi)者與各個(gè)銀行，以及最終的收款人或者是商家之間建立一個(gè)支付的流程。目前國(guó)內(nèi)的第三方支付產(chǎn)品主要有支付寶（阿里巴巴旗下）、微信支付、百度錢包（百度C2C）、PayPal（易趣公司產(chǎn)品）、中匯支付、拉卡拉、財(cái)付通、融寶、盛付通（盛大旗下）、騰付通、通聯(lián)支付、易寶支付（Yeepay）、中匯寶、快錢（99bill）、國(guó)付寶（Gopay）、物流寶、網(wǎng)易寶（網(wǎng)易旗下）、網(wǎng)銀在線（chinabank）、環(huán)迅支付IPS、匯付天下、匯聚支付（joinpay）、寶易互通、寶付、（我的支付導(dǎo)航）樂(lè)富等。（三）支付流程以支付寶（alipay）為例，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō),支付寶的功能就是為淘寶交易者及其他網(wǎng)絡(luò)交易雙方乃至線下交易者提供代收代付的中介服務(wù)和第三方擔(dān)保。基于交易的進(jìn)程,支付寶在處理用戶支付時(shí)有兩種方式。一種方式是早期模式中買賣雙方達(dá)成付款意向后,由買方將款項(xiàng)劃至其支付寶賬戶(其實(shí)是支付寶在相對(duì)銀行的賬戶),支付寶發(fā)電子郵件通知賣家發(fā)貨,賣家發(fā)貨給買家,買家收貨后通知支付寶,支付寶將買方先前劃來(lái)的款項(xiàng)從買家的虛擬賬戶中劃至賣家的支付寶賬戶,至此完成一筆網(wǎng)絡(luò)交易。支付寶的工作流程如圖4—1所示。在整個(gè)交易過(guò)程中,如果出現(xiàn)欺詐行為,支付寶將進(jìn)行賠付。圖4—1支付寶工作流程另一種方式是支付寶的即時(shí)支付功能——即時(shí)到賬交易(直接付款),交易雙方可以不經(jīng)過(guò)發(fā)貨和確認(rèn)收貨的流程,買家通過(guò)支付寶立即付款給賣家。支付寶發(fā)電子郵件(由買家提供)給賣家,在郵件中告知賣家買家通過(guò)支付寶付給其一定數(shù)額的款項(xiàng),如果賣家這時(shí)不是支付寶用戶,那么賣家要通過(guò)注冊(cè)流程成為支付寶的用戶后才能取得貨款。這種即時(shí)支付服務(wù)不僅適用于淘寶和其他網(wǎng)上交易平臺(tái),而且適用于買賣雙方達(dá)成的其他線下交易。從某種意義上說(shuō),如果實(shí)際上沒(méi)有交易發(fā)生(即雙方不是交易的買賣方),也可以通過(guò)支付寶向任何一個(gè)人付款。2010年12月,支付寶推出快捷支付(支付寶卡通),用戶通過(guò)電話或者網(wǎng)站等方式訂購(gòu)商品時(shí),無(wú)須開通網(wǎng)銀,直接通過(guò)輸入卡面信息,即可便捷、快速地完成支付。用戶只需將支付寶賬戶關(guān)聯(lián)用戶儲(chǔ)蓄卡或者信用卡,每次付款時(shí)只需輸入支付寶的支付密碼即可完成付款。目前快捷支付的安全性受到質(zhì)疑,因?yàn)楦犊羁旖?更容易遭遇網(wǎng)絡(luò)欺詐攻擊。而微信支付自2013年8月5日正式上線以來(lái)迅速增長(zhǎng)，滴滴打車2014.1.4接入微信支付，3天突破10萬(wàn)單；2015.2.18開創(chuàng)春晚紅包，10.1億次收發(fā)創(chuàng)新了春節(jié)全民紅包互動(dòng)的新高潮；2015.5零錢用戶突破3億；2016.1微信支付接入線下門店超30萬(wàn)家。；目前微信支付已實(shí)現(xiàn)刷卡支付、掃碼支付、公眾號(hào)支付、APP支付，并提供企業(yè)紅包、代金券、立減優(yōu)惠等營(yíng)銷新工具，滿足用戶及商戶的不同支付場(chǎng)景。（四）第三方支付網(wǎng)上交易詐騙足不出戶的網(wǎng)購(gòu)時(shí)下已成為網(wǎng)民青睞的購(gòu)物方式,可網(wǎng)上交易詐騙卻成為網(wǎng)民擔(dān)憂的問(wèn)題之一。在付款過(guò)程中,買方先將錢支付給第三方支付平臺(tái),在確認(rèn)收到貨物之后,再由第三方支付平臺(tái)將錢打到賣家賬戶。騙子正是利用人們對(duì)這些支付平臺(tái)的高度信任,偽造支付平臺(tái)進(jìn)行詐騙。移動(dòng)支付井噴式發(fā)展的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)更為嚴(yán)峻。中國(guó)銀聯(lián)2017年1月發(fā)布的2016移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)支付安全調(diào)查報(bào)告顯示：社交賬號(hào)盜用、短信木馬鏈接、騙取驗(yàn)證碼成為最常見的詐騙手段。欺詐手段針對(duì)性進(jìn)一步增強(qiáng)，根據(jù)不同人群特點(diǎn)實(shí)施差異化的詐騙：85后受訪者以遭遇盜用社交賬號(hào)欺詐超九成；40歲-50歲消費(fèi)者遭遇木馬鏈接短信風(fēng)險(xiǎn)逾八成；30-40歲的消費(fèi)者約六成有被騙取動(dòng)態(tài)驗(yàn)證碼和遭遇釣魚網(wǎng)頁(yè)等欺詐風(fēng)險(xiǎn)。廣東、福建、山東等沿海地區(qū)的受訪者遭遇到欺詐比例相對(duì)較高，均超過(guò)40%。約有1/4的被調(diào)查者表示遭遇過(guò)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙并發(fā)生過(guò)損失，較2015年上升11個(gè)百分點(diǎn)。中國(guó)銀聯(lián).2016移動(dòng)支付安全調(diào)查報(bào)告.移動(dòng)支付網(wǎng)2017-1-16,/news/201701/16103609.html.2017年初支付寶的一個(gè)安全漏洞火了，利用“忘記密碼”，通過(guò)熟人驗(yàn)證的方式可以“黑”進(jìn)好友支付寶。一些朋友趕緊重新設(shè)置了支付寶、刪了一些不明好友。但話說(shuō)回來(lái)，如果有人真想騙錢，何必利用好友的漏洞，這不引人生疑么。所以要了解常見網(wǎng)絡(luò)騙術(shù)，以增強(qiáng)防欺詐能力。以下是支付寶10種常見騙術(shù)：騙術(shù)1：偽造商店付款二維碼，買東西不花錢說(shuō)有一個(gè)人去商店買東西，手里有兩個(gè)手機(jī)，兩個(gè)支付寶賬號(hào)。用一個(gè)支付寶改了頭像和昵稱后冒充商店支付二維碼，從此買東西不花錢。騙術(shù)2：假借名人背書，微博+支付寶行騙2016年4月，福建日?qǐng)?bào)報(bào)道，有人欺詐李小璐進(jìn)行捐款詐騙。演員輕信了騙子的話，公開發(fā)了微博，粉絲一看這架勢(shì)，紛紛慷慨解囊，但事后這件事被證明是一場(chǎng)詐騙。騙術(shù)3：“校園日記”假照片騙贊賞2016年支付寶推出了一個(gè)活動(dòng)，“校園日記”。一時(shí)間很多人利用假照片行騙，事后證明在支付寶圈子里許多所謂“美女”發(fā)的“艷照”其實(shí)是來(lái)源網(wǎng)絡(luò)的圖片，大部分都是假的，而且有大部分甚至獲得大量用戶贊賞。騙術(shù)4：偽造網(wǎng)購(gòu)付款單，騙快件網(wǎng)上有一種軟件，只需要輸入一些信息就可以自動(dòng)“生成”支付寶轉(zhuǎn)賬截圖。有的網(wǎng)店往往看到轉(zhuǎn)賬截圖就發(fā)貨了，被騙后叫苦不迭。騙術(shù)5：舊手機(jī)或二手手機(jī)盜用支付寶換了手機(jī)也要記得刪除設(shè)備。修改方法：點(diǎn)開支付寶-我的-設(shè)置-安全設(shè)置-安全中心-設(shè)備管理刪除。騙術(shù)6：跨平臺(tái)套取身份證、支付密碼詐騙這是一種詐騙圖文，點(diǎn)開鏈接后，彈出“七夕來(lái)了，（某某某）送給大家……”的字樣。界面中有“活動(dòng)規(guī)則”的鏈接，點(diǎn)開后，活動(dòng)時(shí)間、獲得紅包方法、提現(xiàn)規(guī)則、關(guān)于作弊等提示非常全面，此外，“跪求好友幫忙”、“立刻提現(xiàn)”、“提現(xiàn)到賬榜”等欄目使整個(gè)活動(dòng)看上去十分逼真，尤其是“提現(xiàn)到賬榜”一欄，連續(xù)滾動(dòng)著“某某人提現(xiàn)了幾百元或幾千元已到賬，請(qǐng)查收”的消息，給人以很大的誘惑。有人通過(guò)“支付寶卡瘋狂搶”成功搶得一千多元。但打電話給支付寶方面，支付寶客服回應(yīng)該公司并無(wú)相關(guān)活動(dòng)。通過(guò)提供身份證號(hào)、銀行卡號(hào)、與銀行卡綁定的手機(jī)號(hào)以及實(shí)時(shí)發(fā)送到手機(jī)上的校驗(yàn)碼，就能將支付寶賬戶與銀行賬戶進(jìn)行綁定，而支付時(shí)，也只需輸入支付寶的支付密碼即可。據(jù)專業(yè)人士介紹，在眾多類似利用支付寶盜取銀行存款的詐騙案件中，騙子會(huì)先通過(guò)各種途徑獲得當(dāng)事人資料，然后利用當(dāng)事人個(gè)人信息開一個(gè)支付寶賬戶，在辦理、綁定銀行卡時(shí)，留的是騙子的手機(jī)號(hào)碼。于是，騙子可以順利拿到手機(jī)收到的校驗(yàn)碼，并通過(guò)校驗(yàn)碼的驗(yàn)證后，盜走當(dāng)事人錢財(cái)。所以，不僅僅是支付寶、銀行卡密碼需要保密，有關(guān)自身的各種信息都應(yīng)注意不要輕易泄露。騙術(shù)7：通過(guò)發(fā)送壓縮文件內(nèi)置木馬病毒盜號(hào)利用“支付寶盜號(hào)木馬”進(jìn)行詐騙。犯罪嫌疑人先以“實(shí)物圖”、“庫(kù)存表”等名義通過(guò)QQ、淘寶旺旺等工具將包含木馬病毒的壓縮文件發(fā)送給網(wǎng)購(gòu)買家或賣家，并誘導(dǎo)受害人打開壓縮包，激活木馬，導(dǎo)致支付途徑被轉(zhuǎn)移，將本來(lái)應(yīng)該轉(zhuǎn)入支付寶的錢款“劫持”轉(zhuǎn)入嫌疑人賬戶，或直接操控事主手機(jī)實(shí)施支付寶詐騙。當(dāng)然這種騙術(shù)絕不是只發(fā)生在支付寶產(chǎn)品里，類似QQ郵箱、短信等也都大量存在。騙術(shù)8：偽造“外遇”照片，詐騙“×××，我是你老公女朋友，我愛(ài)上你老公了，我要和他結(jié)婚！這里有我和他的相片，不信，你還是自己去看吧。地址https://×××.×××/×××?！笔盏竭@樣一條短信，你會(huì)不會(huì)點(diǎn)進(jìn)去看個(gè)究竟？但是，一點(diǎn)，那你就輸了。這個(gè)網(wǎng)址里，包含的是一個(gè)邪惡的木馬程序。只要一點(diǎn)擊鏈接，手機(jī)就會(huì)中木馬病毒，隨后被木馬病毒控制，支付寶、網(wǎng)銀密碼等統(tǒng)統(tǒng)被盜走。有人被騙。點(diǎn)了，一個(gè)晚上被連續(xù)刷卡11次。這類短信晚上比較多。騙術(shù)9：利用第三方軟件，通過(guò)“免密支付”盜刷許多第三方支付平臺(tái)都有一個(gè)“小額支付免密碼（驗(yàn)證碼）”功能，為了方便用戶不需要每次支付都輸入密碼。有騙子在“閑魚”等軟件利用木馬盜來(lái)的支付寶賬戶盜刷小額商品。警方深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些受害人的登陸ip和“賣家”ip一致。也就是說(shuō)這是同一個(gè)人自己賣自己買。這種詐騙方法一般是這樣的：第一步：通過(guò)黑客手段，在安全級(jí)別較低的網(wǎng)站（如視頻網(wǎng)站）批量竊取賬號(hào)和密碼（業(yè)內(nèi)稱“掃庫(kù)”）。第二步：利用“掃庫(kù)”得來(lái)的數(shù)據(jù)去批量登錄有支付功能的賬號(hào)（業(yè)內(nèi)稱“撞庫(kù)”），如果網(wǎng)友在兩個(gè)平臺(tái)的賬號(hào)和密碼相同，“撞庫(kù)”即可成功。第三步：篩選用戶。這個(gè)案件嫌疑人只對(duì)開啟“小額支付免驗(yàn)證碼”功能的用戶下手，批量盜刷現(xiàn)金。騙術(shù)10：冒充支付寶郵件，要求賣家修改單價(jià)轉(zhuǎn)賬詐騙南方日?qǐng)?bào)報(bào)道，廣州市民張穎（化名）在專賣二手物品的“閑魚”軟件上轉(zhuǎn)讓一張健身卡，標(biāo)價(jià)5000元。一名網(wǎng)友（騙子）要求改價(jià)到19800，原因是“需要較高的金額向公司報(bào)銷”，他告訴張穎，自己會(huì)先通過(guò)支付寶向張穎轉(zhuǎn)賬19600元，扣除20元手續(xù)費(fèi)，張穎再將14580元差價(jià)補(bǔ)給他即可。張穎接受了請(qǐng)求。十分鐘后，張穎收到了一封發(fā)件人為“支付寶”的郵件，郵件顯示“支付寶提示買家已確認(rèn)收貨，因您未開通大額支付，您有筆交易19600元將在2016年11月13日晚上20點(diǎn)到賬您的支付寶?！毙乓詾檎娴膹埛f在對(duì)方的催促下于十幾分鐘后將差額打到了對(duì)方提供的銀行卡賬戶中。十幾分鐘后，該網(wǎng)友通過(guò)微信告訴張穎，“要開通大額支付需要26000元的轉(zhuǎn)賬憑證，但可以先少轉(zhuǎn)一點(diǎn)，看能否開通”，以此再次要求張穎轉(zhuǎn)賬。這一次，她轉(zhuǎn)了18300元。但是交易并沒(méi)有停止，隨后該網(wǎng)友多次以“開通大額支付需一定數(shù)額轉(zhuǎn)賬憑證”為由讓張穎轉(zhuǎn)賬。為了獲取張穎信任，該網(wǎng)友先后向張穎轉(zhuǎn)賬46459元。最終，張穎共向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)賬10次，扣除對(duì)方轉(zhuǎn)入的4萬(wàn)余元，她共轉(zhuǎn)出74451元。此時(shí)，張穎懷疑可能被騙，而在搜索到相似的被騙經(jīng)歷后，她才確認(rèn)了自己的懷疑。她隨即報(bào)警，但此時(shí)已聯(lián)系不上向他買卡的網(wǎng)友。事實(shí)上，騙子給張穎發(fā)郵件的“支付寶郵箱”（地址為zhifubaoxianyuee@）并不是支付寶的官方郵箱賬號(hào)。此外，支付寶客服也表示，支付寶官方一般不會(huì)給買賣雙方發(fā)送郵件，買賣信息一般是通過(guò)短信通知。資料閱讀：大學(xué)生小趙剛開始創(chuàng)業(yè)，就遭遇了一個(gè)“陷阱”，一分錢沒(méi)賺到不說(shuō)，反倒被騙了幾千元錢。詳見教材。隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的普及，越來(lái)越多的人開始利用網(wǎng)上銀行來(lái)處理個(gè)人資產(chǎn)、查詢、轉(zhuǎn)賬、支付或交易。但是網(wǎng)絡(luò)安全也成了不少人擔(dān)憂的事。有人調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，幾乎所有與網(wǎng)上銀行相關(guān)的詐騙案都是由于用戶使用不當(dāng)造成的，而銀行的電子系統(tǒng)是安全的。有以下幾點(diǎn)可以防止交易詐騙：在進(jìn)行網(wǎng)上購(gòu)物或網(wǎng)上銀行交易時(shí)，要留意核對(duì)好所登錄的網(wǎng)址與網(wǎng)上銀行的網(wǎng)址是否相符。這樣做可以避免假網(wǎng)站索要賬號(hào)、密碼、支付密碼等信息，而銀行是不會(huì)這樣做的。在電腦上安裝正版的殺毒軟件和避免在公用計(jì)算機(jī)上使用網(wǎng)上銀行。不要下載一些來(lái)歷不明的軟件，因?yàn)椴幻鬈浖芸赡芫褪遣《尽０惭b正版的殺毒軟件可以經(jīng)常檢查電腦有沒(méi)有中毒。不能在網(wǎng)吧、公共圖書館的電腦上使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。要妥善選擇和保管密碼。建議選用字母、數(shù)字混合的方式做密碼，這樣可以提高破解密碼的難度。千萬(wàn)別用身份證號(hào)、生日、電話號(hào)碼做密碼。管好數(shù)字證書?，F(xiàn)在不管是支付寶還是網(wǎng)上銀行都推出安全性能極高的數(shù)字證書。網(wǎng)上銀行的數(shù)字證書一般要購(gòu)買，而支付寶則是免費(fèi)的。定期查看交易記錄。我們要定期查看自己在網(wǎng)上銀行還是在你支付寶的歷史交易記錄。如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題就可以及時(shí)解決問(wèn)題。這樣就不會(huì)造成重大損失都不知曉。要學(xué)會(huì)識(shí)別上當(dāng)受騙的伎倆。對(duì)可疑的電話或短信不要回應(yīng)；不要輕信有關(guān)費(fèi)用或交易的陌生來(lái)電；不要泄露自己的個(gè)人資料、不要給陌生人轉(zhuǎn)賬。孫博士提醒:淘寶網(wǎng)及支付寶不會(huì)通過(guò)郵箱關(guān)照或提醒商家的交易狀況,網(wǎng)店商家要了解買家是否付款,需進(jìn)入自己的支付寶賬戶,根據(jù)提醒操作,以免上當(dāng)受騙。(三)涉及第三人履行的合同在網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物環(huán)境下,由于雙方距離較遠(yuǎn),且難以見面,無(wú)法知悉對(duì)方底細(xì)。陳碗提醒學(xué)弟,一定要通過(guò)淘寶網(wǎng)的支付寶平臺(tái)支付貨款和收款,這樣可以起到降低收付款風(fēng)險(xiǎn)的作用。支付寶是第三人收款和付款的平臺(tái),創(chuàng)業(yè)活動(dòng)中經(jīng)常需要利用第三方結(jié)算、物流等,這就涉及第三人的合同履行。涉及第三人的合同履行,是指由不是合同當(dāng)事人的第三人來(lái)履行債務(wù)和接受債務(wù)履行,包括向第三人履行和由第三人履行兩種情形。1.向第三人履行的合同向第三人履行的合同是指?jìng)鶆?wù)人向第三人履行債務(wù),第三人直接請(qǐng)求行使請(qǐng)求權(quán)的合同。人壽保險(xiǎn)合同是典型的向第三人履行的合同,投保人、保險(xiǎn)公司(保險(xiǎn)人)是買賣合同雙方,當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生后,保險(xiǎn)公司直接向受益人支付保險(xiǎn)賠款,受益人如果不是投保人本人的話,就是一種債務(wù)人向第三人履行債務(wù)的方式。當(dāng)事人約定由債務(wù)人向第三人履行債務(wù)的,債務(wù)人未向第三人履行債務(wù)或者履行債務(wù)不符合約定的,應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人承擔(dān)違約責(zé)任。2.由第三人履行的合同由第三人履行的合同又稱第三人負(fù)擔(dān)的合同,是指雙方當(dāng)事人約定債務(wù)由第三人履行的合同。該合同以債權(quán)人、債務(wù)人為合同雙方當(dāng)事人,第三人不是合同的當(dāng)事人。第三人只負(fù)擔(dān)向債權(quán)人履行債務(wù),不承擔(dān)合同責(zé)任。當(dāng)事人約定由第三人向債權(quán)人履行債務(wù)的,第三人不履行債務(wù)或者履行債務(wù)不符合約定的,債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人承擔(dān)違約責(zé)任。第三人同意履行后又反悔的;或者債務(wù)人事后征詢第三人意見,第三人不同意債權(quán)人履行的;或者第三人向債權(quán)人瑕疵履行的,違約責(zé)任均由債務(wù)人承擔(dān)。第三人不履行的,債務(wù)人可代第三人履行;債務(wù)人不代為履行,應(yīng)當(dāng)賠償損失。四、其他支付結(jié)算方式作為創(chuàng)業(yè)者,除了需要熟悉上文提到的票據(jù)結(jié)算方式之外,還需要熟悉以下幾種常見的支付結(jié)算方式:1.銀行卡銀行卡是指商業(yè)銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡包括信用卡和借記卡兩類,信用卡可以透支,借記卡不能透支。2.匯兌匯兌是指匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。匯兌便于匯款人向收款人主動(dòng)付款,分為信匯和