2017年4月自考00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題及答案含解析

00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營2017年4月真題

1、【單選題】下列哪家銀行的成立標(biāo)志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生？（）。

A:中國通商銀行

B:中國銀行

C:浙江興業(yè)銀行

D:交通銀行

答案：A

解析：1897年真正由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行上海中國通商銀行正式在上海建立。

2、【單選題】我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性銀行的注冊資本最低限額為（）。

A:1億元

B:5億元

C:10億元

D:100億元

答案：C

解析：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性銀行的注冊資本最低限額為10億元。

3、【單選題】權(quán)益資本比率高，說明銀行（）。

A:經(jīng)營風(fēng)險大

B:資本不足

C:經(jīng)營風(fēng)險小

D:獲利能力弱

答案：C

解析：權(quán)益資本比率越高，說明商業(yè)銀行資本成本越低，發(fā)展安全性較高。

4、【單選題】我國商業(yè)銀行的最主要資金來源是（）。

A:活期存款

B:儲蓄存款

C:證券回購

D:長期借款

答案：B

解析：我國商業(yè)銀行的最主要資金來源是儲蓄存款。

5、【單選題】對商業(yè)銀行而言，下列哪一項存款風(fēng)險的防范最為重要？（）。

A:清償性風(fēng)險

B:利率風(fēng)險

C:匯率風(fēng)險

D:電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險

答案：A

解析：對商業(yè)銀行而言，清償性風(fēng)險的防范最為重要。

6、【單選題】占我國商業(yè)銀行貸款主體地位的是（）。

A:工商貸款

B:不動產(chǎn)貸款

C:消費者貸款

D:農(nóng)業(yè)貸款

答案：A

解析：工商貸款在我國銀行貸款中的比重一般在一半以上。

7、【單選題】商業(yè)銀行從事證券投資業(yè)務(wù)時，下列哪種風(fēng)險是難以通過投資組合加以分散

的？（）。

A:信用風(fēng)險

B:經(jīng)驗管理水平下降

C:行業(yè)發(fā)展前景不好

D:通貨膨脹

答案：D

解析：非系統(tǒng)性風(fēng)險如信用風(fēng)險、經(jīng)營管理水平下降、行業(yè)發(fā)展前景不好等風(fēng)險是可以通

關(guān)投資組合進(jìn)行分散的；通貨膨脹屬于系統(tǒng)性風(fēng)險，難以通過投資組合加以分散。

8、【單選題】商業(yè)銀行的最初始職能是（）。

A:信用中介

B:支付中介

C:信用創(chuàng)造

D:金融服務(wù)

答案：B

解析：支付中介職能是商業(yè)銀行的最初始職能。

9、【單選題】銀行采取進(jìn)取型策略實行利率風(fēng)險管理時，當(dāng)預(yù)測市場利率上升，則應(yīng)采取的

做法是（）。

A:建立一個負(fù)的利率敏感性缺口

B:建立一個正的利率敏感性缺口

C:建立一個等于1的的利率敏感比率

D:建立一個小于1的利率敏感比率

答案：B

解析：當(dāng)預(yù)測市場利率將要上升時，銀行應(yīng)主動營造利率敏感性資金配置的正缺口。

10、【單選題】可供商業(yè)銀行投資的證券中，被為“金邊債券”的是（）。

A:金融債券

B:商業(yè)票據(jù)

C:公司債券

D:國庫券

答案：D

解析：可供商業(yè)銀行投資的證券中，被譽為“金邊債券”的是國庫券。

11、【單選題】下列項目中不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的是（）。

A:流動性風(fēng)險

B:信用風(fēng)險

C:盈虧風(fēng)險

D:利率風(fēng)險

答案：D

解析：商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險包括：流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險（又稱違約風(fēng)險）和盈虧風(fēng)險；

利率風(fēng)險屬于市場風(fēng)險。

12、【單選題】能夠作為商業(yè)銀行核心資本的優(yōu)先股必須是（）。

A:固定股息率優(yōu)先股

B:永久非累積優(yōu)先股

C:累積性優(yōu)先股

D:可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

答案：B

解析：能夠作為商業(yè)銀行核心資本的優(yōu)先股必須是永久非累積優(yōu)先股。

13、【單選題】對商業(yè)銀行負(fù)債成本分析法中的歷史加權(quán)平均成本法評價正確的是（）。

A:能夠考慮到未來利息成本的變動

B:可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適

C:能夠為銀行提供盈利資產(chǎn)定價的有用信息

D:能夠評價銀行的歷史經(jīng)營狀況

答案：D

解析：可用資金的歷史加權(quán)平均成本主要用于對不同銀行存款成本的對比分析或?qū)ν患?/p>

銀行過去歷年經(jīng)營狀況依據(jù)業(yè)績的評價。

14、【單選題】下列選項中，屬于銀行準(zhǔn)備金的基本賬戶的是（）。

A:庫存現(xiàn)金

B:托收中的現(xiàn)金

C:在中央銀行的存款

D:存放同業(yè)存款

答案：C

解析：在中央銀行的存款是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。

15、【單選題】在計算法定存款準(zhǔn)備金需要量時，根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金

的的需要量的方法是（）。

A:前期準(zhǔn)備金計算法

B:后期準(zhǔn)備金計算法

C:滯后準(zhǔn)備金計算法

D:同步準(zhǔn)備金計算法

答案：C

解析：滯后準(zhǔn)備金計算法是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的的需要量的方法

16、【單選題】下列符合關(guān)注類貸款定義的是（）。

A:盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素

B:借款人的還款能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息

C:借款人無法總額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失

D:在采取了所有可能的措施后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分

答案：A

解析：關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影

響的因素。

17、【單選題】下列表外業(yè)務(wù)中，具有風(fēng)險性的是（）。

A:代理支付

B:代理保管

C:貸款承諾

D:信息咨詢

答案：C

解析：商業(yè)銀行向顧客提供的各類金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，風(fēng)險很小或幾乎無風(fēng)險，如支付結(jié)

算、代理、信托與租賃、資訊，與貸款有關(guān)的組織、審批等服務(wù)業(yè)務(wù)，以及代理行業(yè)務(wù)等

進(jìn)出口服務(wù)業(yè)務(wù)等。

18、【單選題】下列結(jié)算方法中，可用于同城結(jié)算的是（）。

A:支票結(jié)算

B:匯款結(jié)算

C:托收結(jié)算

D:信用證結(jié)算

答案：A

解析：同城結(jié)算方式有支票結(jié)算、同城特約委托收款、直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬。

19、【單選題】商業(yè)銀行實施風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略時，風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式不包括（）。

A:轉(zhuǎn)讓

B:保險

C:分散投資

D:套期交易

答案：C

解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式主要有：轉(zhuǎn)讓、保險、套期交易和互換交易；分散投資屬于分散策

略。

20、【單選題】下列承諾業(yè)務(wù)中，屬于可撤銷的承諾是（）。

A:循環(huán)貸款承諾

B:票據(jù)發(fā)行便利

C:透支限額

D:回購協(xié)議

答案：C

解析：銀行提供的承諾業(yè)務(wù)包括可撤銷和不可撤銷兩種?？沙蜂N的承諾業(yè)務(wù)包括：貸款限

額、透支限額。不可撤銷的承諾業(yè)務(wù)主要有循環(huán)貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議。

21、【多選題】以發(fā)行債券的利率情況為依據(jù)，可將國際債券劃分為（）。

A:固定利率債券

B:浮動利率債券

C:零息債券

D:限定下浮債券

E:限定上浮債券

答案：ABCD

解析：以發(fā)行債券的利率情況為依據(jù)，可將國際債券劃分為：固定利率債券、浮動利率債

券、零息債券和限定下浮債券。

22、【多選題】商業(yè)銀行的組織形式設(shè)立可分為（）。

A:單一銀行制

B:總分行制

C:集團(tuán)銀行制

D:連鎖銀行制

E:代理銀行制

答案：ABCD

解析：商業(yè)銀行的組織形式設(shè)立可分為單一銀行制、總分行制、集團(tuán)銀行制和連鎖銀行

制。

23、【多選題】用于分析商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)主要有（）。

A:流動比率

B:資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C:核心存款占總資產(chǎn)的比率

D:流動性資產(chǎn)占盈利性資產(chǎn)的比率

E:一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率

答案：ABCDE

解析：分析商業(yè)銀行流動性的指標(biāo)主要有：流動比率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)化比率、核心存款占總資

產(chǎn)的比率、流動性資產(chǎn)占盈利性資產(chǎn)的比率和一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率。

24、【多選題】商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括（）。

A:同業(yè)存款

B:準(zhǔn)備金存款

C:結(jié)算中的在途資金

D:國庫券

E:現(xiàn)金

答案：ABCE

解析：現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款（法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金）、存

放同業(yè)存款和在途資金。

25、【多選題】影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素有（）。

A:存款波動

B:貸款的發(fā)放與收回

C:同業(yè)往來因素

D:法定存款準(zhǔn)備金因素

E:信貸資金調(diào)撥因素

答案：ABCDE

解析：影響商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金需要量的因素有：存款波動、貸款的發(fā)放與收回、向中央

銀行借款因素、同業(yè)往來因素、法定存款準(zhǔn)備金因素、信貸資金調(diào)撥因素和財政性存款因

素。

26、【多選題】下列屬于單一銀行制優(yōu)點的有（）。

A:利于自由競爭

B:利于為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)

C:經(jīng)營靈活

D:利于金融創(chuàng)新

E:易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)

答案：ABC

解析：單一銀行的優(yōu)點：（1）可以防止銀行壟斷，有利于自由競爭，也緩和了競爭的劇

烈程度；（2）有利于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，集中全力為本

地區(qū)服務(wù)；（3）銀行具有獨立性和自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性較大；（4）銀行管理層

次少，有利于中央銀行貨幣政策貫徹執(zhí)行，有利于提高貨幣政策效果。

27、【多選題】商業(yè)銀行從事證券投資的原則包括（）。

A:注重償還期長短選擇

B:注重證券的流動性

C:注重證券的安全性

D:注重證券的收益性

E:注重證券投資的分散性

答案：ABCDE

解析：證券投資的原則包括：（1）注重償還期長短選擇；（2）注重證券的流動性；

（3）注重證券的安全性；（4）注重證券的收益性；（5）注重證券的分散性。

28、【多選題】下列關(guān)于杠桿租貨的表述正確的有（）。

A:是目前法律關(guān)系最復(fù)雜、操作程序最繁瑣的租賃形式

B:通常涉及出租人、承租人和供貨人三方當(dāng)事人

C:出租人通常運用自有設(shè)備開展租賃

D:多用于經(jīng)濟(jì)壽命在10年以上的長期資本密集型設(shè)備租賃

E:出租人通常承擔(dān)租賃金額20%～40%的風(fēng)險

答案：ADE

解析：杠桿租賃涉及大量外界資金，有若干個當(dāng)事人，B項錯誤；出租人承擔(dān)租賃融資額

20%～40%的風(fēng)險來開展租賃，C項錯誤。

29、【多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法有（）。

A:資金匯集法

B:資金分配法

C:線性規(guī)劃法

D:比較分析法

E:比率分析法

答案：ABC

解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法包括：資金匯集法、資金分配法和線性規(guī)劃法。

30、【多選題】下列可用于貸款風(fēng)險預(yù)估的方法有（）。

A:故障樹法

B:幕景分析法

C:特爾菲法

D:直覺判斷法

E:概率分布預(yù)估法

答案：DE

解析：貸款風(fēng)險的預(yù)估方法主要有直覺判斷法和概率分布預(yù)估法。

31、【簡答題】商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險的策略有哪些？

答案：（1）預(yù)防策略：（1分）（2）準(zhǔn)備策略：（1分）（3）規(guī)避策略：（1分）

（4）對稱策略；（1分）（5）分散策略；（1分）（6）制約策略；（1分）（7）轉(zhuǎn)移

策略。（1分）

32、【簡答題】簡述銀行代理證券業(yè)務(wù)的種類。

答案：銀行代理證券業(yè)務(wù)包括代理發(fā)行、代理經(jīng)營兩類證券代理業(yè)務(wù)。（2分）代理發(fā)行

業(yè)務(wù)包括：（1）代理發(fā)行政府債券；（1分）（2）代理發(fā)行企業(yè)證券；（1分）代理經(jīng)

營業(yè)務(wù)包括：（1）代理買賣證券；（1分）（2）代理保管證券；（1分）（3）墊款代

購證券。（1分）

33、【簡答題】簡述《巴塞爾協(xié)議》中銀行核心資本的構(gòu)成內(nèi)容。

答案：（1）永久的股東權(quán)益：（1分）①普通股；（1分）②非累積性的優(yōu)先股；（2

分）（2）公開儲備：（1分）①留存盈余；（1分）②資本盈余。（1分）

34、【簡答題】簡述商業(yè)銀行流動性的定義以及流動性管理的必要性。

答案：商業(yè)銀行的流動性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中能夠隨時應(yīng)付客戶提存的需要、滿足

客戶合理的貸款需求。（1分）商業(yè)銀行流動性管理的必要性體現(xiàn)在下述幾個方面：

（1）銀行是作為中間借款人從個人、家庭、企業(yè)和其它金融機構(gòu)獲得期限相對較短的資

金，然后轉(zhuǎn)向借款客戶發(fā)放期限較長的貸款，這就在客觀上存在兩種可能產(chǎn)生流動性壓力

的情況：一方面，資產(chǎn)到期日與負(fù)債到期日之間不匹配：另一方面，銀行所持有資產(chǎn)產(chǎn)生

的現(xiàn)金流與償還負(fù)債而流出的現(xiàn)金不相等；（2分）（2）銀行的流動性問題往往也會來

源于銀行的外部，即借款人的流動性問題轉(zhuǎn)移到了銀行身上；（2分）（3）商業(yè)銀行的

流動性問題會對銀行的正常經(jīng)營產(chǎn)生影響。（2分）

35、【簡答題】簡述商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的概念及作用。

答案：商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為受托人接受委托人委托，并根據(jù)委托人的要

求，替委托人或指定的第三者進(jìn)行財產(chǎn)事務(wù)管理。（1分）商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的作用主要

表現(xiàn)在:（1）通過向各種客戶提供周到服務(wù)，滿足各種不同的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和經(jīng)濟(jì)利益的特殊

要求，并在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動中參與主體的多元化和活動形式的多樣化過程中，使商品經(jīng)濟(jì)向

更高層次發(fā)展；（2分）（2）通過提供多種信托業(yè)務(wù)種類的服務(wù)，為委托人提供運用資

金和財產(chǎn)的多種形式及廣闊市場，并對信托財產(chǎn)進(jìn)行有效的管理，從而提高資源的合理配

置程度；（2分）（3）通過受托管理和運用財產(chǎn)，籌集和運用穩(wěn)定的長期資金，為經(jīng)濟(jì)

發(fā)展提供充分、穩(wěn)定的資金支持。（2分）

36、【計算題】某商業(yè)銀行以95元的價格購入面值為100元的債券一筆，債券票面利率為

10%，期限為5年，銀行準(zhǔn)備一直持有該債券到期，請計算該債券的到期收益率。（計算結(jié)

果保留至小數(shù)點后兩位）

答案：到期收益率=[（10010%）+（100-95）5]95100%（3分）=11.58%（2

分）

37、【計算題】某商業(yè)銀行總資產(chǎn)1000億元，總收入400億元，總支出