企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度措施范文（二篇）

第頁共頁企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度措施范文企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度是企業(yè)為了保證財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性、規(guī)范性和有效性，對財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行管理和控制的一套制度。下面是一個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度措施的范文，僅供參考：第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)，有效保護(hù)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)安全，提高財(cái)務(wù)管理水平，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)所有的財(cái)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)人員。第三條本制度的目的是規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)，建立健全的內(nèi)控制度體系，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，提高財(cái)務(wù)決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，保護(hù)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)安全，促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。第四條企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度應(yīng)當(dāng)按照合理性、有效性、可操作性和科學(xué)性原則制定，并嚴(yán)格執(zhí)行。第二章財(cái)務(wù)組織與管理第五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立財(cái)務(wù)部門，負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)控。第六條財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)制定財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，并報(bào)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層備案。第七條財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展的需要和財(cái)務(wù)管理的要求，編制相應(yīng)的財(cái)務(wù)制度和操作流程，并提交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層審批。第八條財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建立并完善財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，健全財(cái)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，保證財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和規(guī)范性。第九條財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)內(nèi)控檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，并報(bào)告企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層。第十條財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)制定并執(zhí)行財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，合理安排財(cái)務(wù)工作，確保財(cái)務(wù)工作的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。第三章財(cái)務(wù)授權(quán)與審批第十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同崗位的職責(zé)和權(quán)限，合理劃分財(cái)務(wù)授權(quán)范圍，并明確授權(quán)流程和審批程序。第十二條財(cái)務(wù)授權(quán)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持責(zé)任與權(quán)利相對應(yīng)的原則，避免權(quán)力過于集中或?yàn)E用的現(xiàn)象。第十三條財(cái)務(wù)審批應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)管理的需要和財(cái)務(wù)管理的要求，制定相應(yīng)的審批程序和流程，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)。第十四條財(cái)務(wù)審批應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照審批程序和流程進(jìn)行，不得有私欲、脫離實(shí)際、濫用職權(quán)等行為。第十五條財(cái)務(wù)審批應(yīng)當(dāng)做到公開、公正、公平，保證審批結(jié)果的公正和合理。第四章財(cái)務(wù)記錄與報(bào)告第十六條企業(yè)財(cái)務(wù)記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，合規(guī)合法。第十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)核算制度和財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度，按照國家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)管理的要求，核算和報(bào)告財(cái)務(wù)信息。第十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)檔案管理制度，確保財(cái)務(wù)記錄的歸檔和保管。第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期報(bào)告財(cái)務(wù)信息給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層，并按照要求報(bào)告給相關(guān)政府部門。第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)決策支持制度，提供給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層科學(xué)的財(cái)務(wù)分析和決策支持。第五章財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控第二十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，風(fēng)險(xiǎn)防控措施等。在這里你可以描述一下你想要的例子。第二十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控評估和監(jiān)測制度，對財(cái)務(wù)內(nèi)控進(jìn)行評估和監(jiān)測，并及時(shí)報(bào)告企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層。第二十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控制度，加強(qiáng)對各類財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估和控制。第二十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控意識和能力。第二十五條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)制定和執(zhí)行相應(yīng)的應(yīng)對措施。第六章財(cái)務(wù)監(jiān)督與糾正第二十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)監(jiān)督和糾正機(jī)制，對財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。第二十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)違紀(jì)違法行為查處制度，對違紀(jì)違法行為進(jìn)行查處和處理。第二十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)投訴處理制度，接受投訴，及時(shí)處理財(cái)務(wù)糾紛。第七章附則第二十九條本制度的修訂和解釋權(quán)歸企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層所有。第三十條本制度自頒布之日起施行，同時(shí)廢止企業(yè)原有的財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度。第三十一條本制度的解釋和修訂須經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)。第三十二條本制度的執(zhí)行由企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，企業(yè)全體員工必須嚴(yán)格遵守，如有違反，將承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。這是一個(gè)基礎(chǔ)的企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度措施范文，企業(yè)可以根據(jù)自身的實(shí)際情況進(jìn)行修改和完善。財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度的制定和執(zhí)行是一個(gè)長期性的任務(wù)，需要不斷地進(jìn)行優(yōu)化和調(diào)整，以保證企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和規(guī)范性，提高財(cái)務(wù)管理水平，保障企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和財(cái)產(chǎn)安全。企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度措施范文（二）1.經(jīng)營目標(biāo)和內(nèi)控目標(biāo)的設(shè)定-企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的確定，包括財(cái)務(wù)方面的目標(biāo)；-內(nèi)控目標(biāo)的確定，明確財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。2.內(nèi)控責(zé)任和權(quán)力的明確劃分-確定財(cái)務(wù)部門的職責(zé)和權(quán)力范圍；-各崗位職責(zé)的明確劃分，確保內(nèi)控環(huán)節(jié)的閉環(huán)控制。3.內(nèi)控流程的規(guī)范設(shè)計(jì)-設(shè)定財(cái)務(wù)流程，包括預(yù)算編制、合同審批、資金支付等流程；-制定財(cái)務(wù)流程的操作規(guī)范，明確各環(huán)節(jié)的具體要求和流程節(jié)點(diǎn)。4.信息系統(tǒng)的建設(shè)和運(yùn)行-建立健全的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性；-制定信息系統(tǒng)的安全規(guī)范，包括權(quán)限控制、數(shù)據(jù)備份等方面的控制措施。5.資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制-確保公司資產(chǎn)的安全管理，包括固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的管控措施；-建立風(fēng)險(xiǎn)識別和評估機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。6.內(nèi)部審計(jì)和自查自糾-建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，對財(cái)務(wù)內(nèi)控的有效性進(jìn)行評估；-實(shí)施自查自糾工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和整改。7.培訓(xùn)和人員管理-對財(cái)務(wù)部門和其他相關(guān)崗位的員工進(jìn)行培訓(xùn)，提升其財(cái)務(wù)內(nèi)控意識；-建立完善的人員管理制度，確保財(cái)務(wù)人員的道德素質(zhì)和職業(yè)操守。8.內(nèi)控監(jiān)測和改進(jìn)-建立內(nèi)控監(jiān)測機(jī)制，定期對財(cái)務(wù)內(nèi)控的有效性進(jìn)行評估；-不斷改進(jìn)內(nèi)控管理制度，完善財(cái)務(wù)內(nèi)控措施。9.合規(guī)性和法律風(fēng)險(xiǎn)管理-確保企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)；-建立合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)評估和管理機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范法律風(fēng)險(xiǎn)。10.內(nèi)控檢查和評估-定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，對財(cái)務(wù)內(nèi)控進(jìn)行全面檢查；