公司借款與擔(dān)保管理制度

公司借款與擔(dān)保管理制度1.總則本《公司借款與擔(dān)保管理制度》（以下簡稱“制度”）旨在規(guī)范并加強(qiáng)公司內(nèi)部借款和擔(dān)保管理的程序、權(quán)限和責(zé)任，確保公司資金運(yùn)作的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)掌控的有效性。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)發(fā)生的全部借款活動(dòng)和擔(dān)保行為，包含但不限于向內(nèi)外部借款、供應(yīng)擔(dān)保等。3.借款事項(xiàng)管理3.1借款審批權(quán)限3.1.1全部內(nèi)外部借款需經(jīng)公司財(cái)務(wù)部審批，確保借款的合法性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。3.1.2依據(jù)借款額度劃分，財(cái)務(wù)部有權(quán)審批和批準(zhǔn)不同額度范圍內(nèi)的借款申請。3.1.3高額借款（超出公司規(guī)定的額度）需經(jīng)董事會(huì)審議和決策，并報(bào)公司股東大會(huì)備案。3.2借款申請流程3.2.1借款申請人應(yīng)填寫《借款申請表》，并認(rèn)真描述借款的目的、金額、期限等相關(guān)信息。3.2.2借款申請人應(yīng)將《借款申請表》提交給直接上級審批。3.2.3直接上級審批后，將《借款申請表》提交給財(cái)務(wù)部審批。3.2.4財(cái)務(wù)部審核借款的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)可控性，審批結(jié)果將通知借款申請人和直接上級。3.3借款合同簽訂3.3.1借款審批通過后，經(jīng)財(cái)務(wù)部與借款方協(xié)商，簽署正式的借款合同。3.3.2借款合同應(yīng)明確借款的金額、利率、還款方式、違約責(zé)任等關(guān)鍵信息。3.3.3借款合同簽訂后，財(cái)務(wù)部應(yīng)將合同存檔，并告知借款申請人和相關(guān)部門。3.4借款管理3.4.1借款到賬后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)將款項(xiàng)劃撥至借款申請人所指定的賬戶，確保借款使用的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.4.2借款申請人應(yīng)按合同商定的還款計(jì)劃歸還借款，并及時(shí)將還款記錄報(bào)告財(cái)務(wù)部。3.4.3如借款申請人不能定時(shí)歸還借款，須事先向財(cái)務(wù)部提出申請并說明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可延期。3.5借款風(fēng)險(xiǎn)掌控3.5.1財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對借款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。3.5.2財(cái)務(wù)部應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對借款用途進(jìn)行跟蹤核查，并保證資金使用符合合同商定和公司規(guī)定。3.5.3如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)情況，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)向公司高級管理層匯報(bào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)掌控措施。4.擔(dān)保管理4.1擔(dān)保范圍4.1.1公司可依據(jù)業(yè)務(wù)需要，為合作伙伴或員工供應(yīng)擔(dān)保。4.1.2擔(dān)保方式可以包含但不限于信用擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、保證擔(dān)保等。4.1.3擔(dān)保范圍和額度應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格評估，確保公司資金安全和風(fēng)險(xiǎn)可控。4.2擔(dān)保審批程序4.2.1擔(dān)保申請人應(yīng)填寫《擔(dān)保申請表》，并認(rèn)真說明擔(dān)保的原因、金額、期限等相關(guān)信息。4.2.2擔(dān)保申請人將《擔(dān)保申請表》提交給直接上級審批。4.2.3直接上級審批通過后，將《擔(dān)保申請表》提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門審批。4.2.4風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)和可行性，審批結(jié)果將通知擔(dān)保申請人和直接上級。4.3擔(dān)保合同簽訂4.3.1擔(dān)保審批通過后，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與擔(dān)保接收方協(xié)商，簽署正式的擔(dān)保合同。4.3.2擔(dān)保合同應(yīng)明確擔(dān)保的金額、責(zé)任范圍、違約責(zé)任等關(guān)鍵信息。4.3.3擔(dān)保合同簽訂后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)將合同存檔，并告知擔(dān)保申請人和相關(guān)部門。4.4擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)掌控4.4.1風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。4.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)建立擔(dān)保監(jiān)控機(jī)制，對擔(dān)保的使用情況進(jìn)行跟蹤核查，并確保擔(dān)保使用符合合同商定和公司規(guī)定。4.4.3如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)向公司高級管理層報(bào)告，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)掌控措施。5.其他事項(xiàng)5.1監(jiān)督與檢查5.1.1公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對借款和擔(dān)保管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)規(guī)定的執(zhí)行和合規(guī)性。5.1.2監(jiān)督與檢查結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司高級管理層，并提出改進(jìn)措施。5.2違約責(zé)任5.2.1如借款申請人或擔(dān)保申請人違反本制度的規(guī)定，造成損失的，應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任，并按合同商定賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。5.2.2如借款申請人或擔(dān)保申請人違約行為嚴(yán)重影響公司聲譽(yù)，公司有權(quán)采取相應(yīng)的紀(jì)律處分措施。6.附則6.1本制度的解釋權(quán)歸公司高級管理層全部，并有權(quán)依據(jù)需要進(jìn)行