金蝶ERP作業(yè)流程圖

ERP標準業(yè)務步驟TIME\@"EEEE年O月"二〇一六年五月一、銷售部分：（一）、發(fā)出商品銷售業(yè)務：業(yè)務編號SA-003業(yè)務名稱發(fā)出商品銷售業(yè)務步驟適用范圍不管賒銷、現(xiàn)銷，當月完成發(fā)貨后,當月或以后月份結算銷售業(yè)務相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限員工銷售管理模塊中錄入銷售訂單錄入銷售主管銷售管理模塊中審核銷售訂單審核員工銷售管理模塊中錄入發(fā)貨通知單增加、審核保管員庫存管理模塊中發(fā)貨通知單下推銷售出庫單錄入、審核員工當初貨款未到賬做賒銷，現(xiàn)金交易做現(xiàn)銷（零售）錄入、審核員工當期，開據銷售發(fā)票；對應運費關聯(lián)發(fā)票做費用發(fā)票錄入材料成本會計依據生成出庫單并鉤稽發(fā)發(fā)票，存貨核實模塊中記賬、制單記賬、制單員工關聯(lián)對應銷售發(fā)票生成收款單，交由會計收款記賬應收往來會計應收賬款模塊收款單中結轉收入、應收往來核實審核、核銷、制單相關部門或崗位用戶銷售部庫房記賬員材料成本會計/往來會計具體工作步驟協(xié)議簽定，或接到訂單。協(xié)議簽定，或接到訂單。填制發(fā)貨通知單并審核收貨填寫銷售訂單銷售發(fā)票審核銷售訂單依據銷售出庫單審銷售出庫單項式單銷售發(fā)票應收賬款現(xiàn)結審核收款填制收款單銷售收入結轉銷售成本以后結算鉤稽流程描述1、員工和用戶簽署銷售協(xié)議，員工依據在【銷售管理】模塊錄入銷售訂單并銷售主管對銷售訂單進行確定，并在系統(tǒng)中對訂單進行審核。2、產品生產完成完工入庫后，員工在【銷售管理】模塊依據銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單，3、保管員依據【銷售管理】模塊中審核后銷售發(fā)貨單通知單生成銷售出庫單并進行審核，產品出門。4、員工開具銷售發(fā)票。5、材料成本會計在【倉庫核實】模塊依據倉庫調撥單生成銷售出庫單，材料會計對銷售發(fā)票進行審核處理并鉤稽銷售出庫單，月底依據依據銷售出庫單生成銷售成本結轉憑證。6、往來會計收款時在【應收管理】模塊中依據銀行流水和員工填制收款單并依據收款單生成收款憑證。操作關鍵點：關鍵提醒：eq\o\ac(○,1)對于該種業(yè)務無比確保從上至下用戶名稱、產品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額一致性。逐層審核確定，而且單據由經手人打印簽字交由財務存檔記賬。eq\o\ac(○,2)對于產生對應運輸費用銷售出庫單，關聯(lián)生成對應費用發(fā)票，從而結轉成其它應付單據，生成關聯(lián)付款申請單進行付款。eq\o\ac(○,3)以后開票時，則應依據倉庫調撥單生成銷售出庫單，再依據發(fā)貨通知單生成銷售發(fā)票。④本步驟中《銷售訂單》相當于原《協(xié)議卡片》。二、采購部分（一）一般采購業(yè)務業(yè)務編號PU-001業(yè)務名稱采購業(yè)務業(yè)務步驟簡述一般采購業(yè)務處理步驟適用范圍適適用于原輔料采購結算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限生產部及其它相關部門采購申請單錄入錄入采購內勤采購訂單錄入錄入采購主管采購訂單審核審核采購內勤填制采購協(xié)議、收料通知單錄入、審核質量檢驗員填寫采購檢驗單錄入并審核保管員采購入庫單填加、審核采購內勤依據外購入庫單下推采購發(fā)票錄入并審核采購內勤關聯(lián)采購發(fā)票生成付款申請單錄入交由財務審核財務成本核實記賬、制單結轉采購成本財務往來進行付款往來付款相關部門或崗位采購員生產及相關部門檢驗庫房財務具體工作步驟采購申請單采購申請單匯總審核申請單審核申請單填制采購訂單并審核填制采購訂單并審核采購發(fā)票費用發(fā)票采購發(fā)票費用發(fā)票采購申請單采購申請單財務及總經理審批申請單審批申請單付款申請單采購檢驗單采購檢驗申請單付款申請單采購檢驗單采購檢驗申請單外購入庫單外購入庫單入庫成本結算付款處理入庫成本結算付款處理描述生產部依據訂單及實際庫存，對缺貨材料由生產部內勤向采購部提出采購申請。采購部依據定制采購協(xié)議關聯(lián)生成采購訂單；采購部經理進行審核。供給商材料送到后，由采購內勤在【質量管理】模塊中填制采購檢驗申請單，質檢員進行檢驗并填制采購檢驗單。保管員依據采購檢驗申請單生成外購入庫單采購部依據外購入庫單下推生成購貨發(fā)票，財務往來會計在【采購管理】模塊進行采購結算，核實材料入庫成本，依據采購發(fā)票在【應付賬款】模塊作付款或掛賬處理。操作關鍵點：對于全部采購業(yè)務必需有采購協(xié)議及訂單，對緊急采購能夠先行入庫領用，再進行補入庫手續(xù)處理。對于采購業(yè)務中，先行付款，可先做預付款手續(xù)。（三）采購結算步驟編號：PR-PU-003業(yè)務編號PU-003業(yè)務名稱采購結算業(yè)務業(yè)務步驟簡述材料采購入庫后，下推采購發(fā)票后進行對應結算步驟適用范圍適適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產品采購結算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限保管員外購入庫單錄入采購內勤采購發(fā)票錄入材料成本會計結算、記賬、制單采購結算財務往來會計進行付款往來付款庫房材料成本會計具體工作步驟采購入庫采購入庫鉤稽已開票生成付款申請單關聯(lián)對應其它應付單費用發(fā)票采購結算采購發(fā)票生成付款申請單關聯(lián)對應其它應付單費用發(fā)票采購結算采購發(fā)票描述采購結算前提是采購入庫單和采購發(fā)票全部到齊：采購到貨后，保管員依據質檢部門采購檢驗申請單進行生成外購入庫單，點收入庫。采購部門向供給商索要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購管理】模塊分別錄入采購發(fā)票、運費發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對應采購發(fā)票原件到財務部進行報銷。財務部材料成本會計在【采購管理】模塊中將采購發(fā)票原件和采購部門錄入采購發(fā)票進行查對，確定無誤后，將采購發(fā)票對應采購入庫單（庫房記賬傳輸）進行采購結算，核實出采購成本，在【存貨核實】模塊進行單據記賬，生成采購入庫憑證將采購入庫單作為采購入庫憑證附件；財務往來會計依據采購發(fā)票原件在【應付賬款】模塊進行審核掛賬，生成應付賬款憑證，將采購發(fā)票原件作為附件。假如本月底采購部門沒有收到采購發(fā)票或采購發(fā)票沒有收齊，到月底，財務部材料成本會計將沒有進行采購結算采購入庫單進行單據匯總估價記賬，生成暫估入庫憑證（次月初系統(tǒng)自動沖回憑證），將采購入庫單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購發(fā)票收到或采購發(fā)票收全，采購部門持采購發(fā)票原件和原有采購入庫單到財務部門進行報賬，財務部材料成本會計在【采購管理】模塊進行采購結算（關聯(lián)以前外購入庫單），財務部往來會計在【應付賬款】模塊進行應付賬款掛賬制單處理。三、庫房業(yè)務（一）材料領用業(yè)務：編號：PR-ST-001業(yè)務編號ST-001業(yè)務名稱材料領用處理業(yè)務步驟簡述材料領用業(yè)務處理步驟適用范圍加工產品材料領用及其它領用相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限車間核實員依據生產情況填制領料單填寫領料單車間主管及部門相關人員審核生產領料單審核保管員審核確定審核財務材料會計出庫核實，記帳記帳相關部門或崗位生產車間及相關部門庫房管理人員材料成本會計具體工作步驟填制生產領料單填制生產領料單制單記帳審核生產領料單審核生產領料單二審出庫核實描述車間核實員依據生產情況，在【庫存管理】填制生產領料單經車間主任審核后到倉庫領料。領料人到庫房進行領料，保管員依據生產領料單在【庫存管理】模塊審核生產領料單并進行最終審核確定并打印。保管員依據生產領料單進行發(fā)料,領料人在生產領料單上簽字。操作關鍵點：領用：所選出庫類別為材料領用，需要指定對應成本對象，及對方科目（由財務部提供）。以上出庫領料必需選擇正確，不然會帶來賬務處理和成本材料費用取數(shù)錯誤。材料領用業(yè)務財務核實處理：業(yè)務步驟系統(tǒng)操作財務核實處理同時流轉單據材料領用在庫房管理模塊填加借：生產成本—直接材料—各車間生產領料單在存貨核實模塊記賬—制造費用—XX費用貸：原材料（二）產成品入庫步驟編號：PR-ST-002業(yè)務編號ST-002業(yè)務名稱產成品入庫步驟業(yè)務步驟簡述生產車間加工完成，進行完工入庫處理步驟適用范圍車間產成品、半成品加工完成；相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限保管員填寫產成品入庫單錄入、審核、記賬生產車間產品檢驗申請單錄入質檢部進行質量檢驗填寫質檢單相關部門或崗位生產車間生產車間質檢庫房記賬具體工作步驟生產完成生產完成檢驗申請單檢驗申請單檢驗檢驗合格質檢單質檢單登賬并制單記賬產成品入庫單登賬并制單記賬產成品入庫單描述車間完工入庫：各生產部門加工完成本部門生產任務后，生產車間核實員填寫產品檢驗申請單，經車間主任審核后，報質檢部。依據產品檢驗申請單，質檢部門安排人員進行質量檢驗，依據檢驗情況，出具質檢單。全部車間生產完成后，車間持質檢部門質檢單到倉庫辦理產品入庫手續(xù)。保管員在【庫存管理】模塊填制產成品入庫單（依據質檢單關聯(lián)生成），審核并進行打印，分別傳輸相關部門；財務材料成本核實人員在【成本管理】模塊進行成本核實，計算產品最終完工成本。（三）委外加工業(yè)務處理：編號：PR-ST-003業(yè)務編號ST-003業(yè)務名稱外協(xié)加工處理業(yè)務步驟簡述外協(xié)加工業(yè)務處理步驟適用范圍以下業(yè)務僅適適用于外協(xié)加工業(yè)務相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限生產部外協(xié)員安排車間入庫，填寫委外加工出庫單、發(fā)回車間錄入采購內勤、生產部外協(xié)員填制委外加工入庫單錄入企管部綜合管理員對委外加工出庫單進行審批一審數(shù)據認證員對委外加工出、入庫單進行審核審核質檢員出廠、回廠時檢驗（審核委外加工出、入庫單）審核財務往來進行外協(xié)加工費分攤，核銷，記帳分配費用、核銷、記帳相關部門或崗位外協(xié)加工單位生產部質檢庫房財務具體工作步驟外協(xié)加工外協(xié)加工委外加工任務單委外加工任務單審核審核檢驗檢驗委外加工出庫單委外加工出庫單核銷委外加工入庫單鉤稽委外加工入庫單委外采購發(fā)票委外采購發(fā)票鉤稽費用發(fā)票費用發(fā)票財務記帳委外加工入庫核實財務記帳委外加工入庫核實描述生產部外協(xié)員錄入委外加工出庫單（如在車間應先入到委外加工庫再出庫），由生產主管進行一級審核，數(shù)據認證員二級審核，認證后出廠?；貜S時，生產部外協(xié)員填制委外加工入庫單，數(shù)據認證進行一級審核，檢驗員進行二級審核。生產部外協(xié)員錄入委外加工加工費。業(yè)務類型為委外加工入庫采購發(fā)票（加工費）和委外加工費用發(fā)票（委外加工附加費用，如運費等）生產部外協(xié)員建立委外加工入庫單和委外加工出庫單之間核銷關系。一定要在委外加工入庫單單據日期對應那個會計期間做核銷操作。財務會計建立費用發(fā)票、采購發(fā)票、委外加工入庫單之間多對多勾稽關系，財務會計對委外加工附加費用進行分配，核實委外加工入庫單單價、金額，依據出入庫單、發(fā)票生成憑證。四、存貨核實步驟：（一）存貨核實處理步驟：編號：PR-IA-001業(yè)務編號IA-001業(yè)務名稱存貨核實處理步驟業(yè)務步驟簡述材料成本會計依據本月庫房出入庫單據進行對應處理核實出入庫成本，生成相關材料出入庫核實憑證。步驟適用范圍原材料、半成品、產成品出入庫核實業(yè)務相關崗位具體步驟庫存管理存貨核實成本管理采購入庫采購入庫其它入庫其它入庫產成品入庫產成品入庫銷售出庫銷售出庫材料領用 材料領用其它出庫其它出庫外協(xié)加工外協(xié)加工受托加工受托加工暫估處理暫估處理產成品成本分配產成品成本分配單據記賬單據記賬材料消耗材料消耗產成品成本計算產成品成本計算描述保管員在【庫存管理】模塊進行日常物資出入庫單據錄入；全部庫存管理模塊填制單據在系統(tǒng)內自動傳輸存貨核實模塊進行核實成本；材料成本核實會計在【存貨核實】模塊對原材料采購入庫單進行記賬核實出來原材料入庫成本，對于沒有進行采購結算采購入庫單系統(tǒng)做暫估入庫管理。材料成本核實會計在存貨核實模塊對材料出庫單進行記賬核實本月材料領用成本。經過特殊單據記賬計算調撥單、組裝拆卸單等對應結轉成本。成本核實會計在【成本管理】模塊中提取材料消耗數(shù)，計算本月產品生產成本。材料成本核實會計在【存貨核實】模塊經過產成品分配功效從成本管理模塊提取本月產成品加工成本，進行單據記賬，核實發(fā)出商品和銷售出庫成本。本月底材料成本會計和庫房管理人員查對本月收發(fā)存數(shù)量是否相等，和總賬會計查對科目賬金額是否相符。（二）存貨暫估處理：編號：PR-IA-002業(yè)務編號IA-002業(yè)務名稱存貨暫估處理業(yè)務步驟簡述月末貨物到但發(fā)票未到，月末對入庫貨物進行暫估記賬，次月總帳系統(tǒng)自動沖回上月估價憑證，發(fā)票到后關聯(lián)以前入庫單，月底仍未到只再依據未鉤稽入庫單生成估價入帳憑證。步驟適用范圍采購入庫暫估成本處理相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限采購員進行采購發(fā)票錄入錄入保管員填制采購入庫單錄入財務會計采購結算、制單單據記賬、制單相關部門或崗位采購員庫房記賬財務會計具體工作步驟庫存系統(tǒng)中錄入采購入庫單庫存系統(tǒng)中錄入采購入庫單采購發(fā)票制單生成憑證生成估價憑證審核發(fā)票復核付款次月沖回暫估記帳發(fā)票未到次月底發(fā)票仍未到發(fā)票到鉤稽描述保管員當月根據正常采購步驟在【庫存管理】模塊進行錄入采購入庫單，材料成本會計在【采購管理】模塊進行正常采購結算,在【存貨核實】模塊進行單據記賬，假如到當月結賬日時，已錄入采購入庫單還未進行采購結算，在【存貨核實】模塊進行單據記賬系統(tǒng)默認為暫估記賬。次月總帳系統(tǒng)自動沖回上月估價憑證，采購發(fā)票收到后，采購部門在【采購管理】中錄入采購發(fā)票,采購發(fā)票傳輸?shù)截攧胀鶃頃嬙凇緫顿~款】進行掛賬；財務材料成本會計在【采購管理】模塊將原有采購入庫單和采購發(fā)票進行采購結算并記帳。月底發(fā)票仍未到再依據未鉤稽入庫單生成估價入帳憑證。五、財務核實（一）財務部門工作步驟編號：PR-GL-001業(yè)務編號GL-001業(yè)務名稱財務部門工作步驟業(yè)務步驟簡述各制單崗位依據取得審核無誤原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機制憑證和手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接收審核無誤憑證在系統(tǒng)中進行成批審核并記賬，生成相關賬表。步驟適用范圍在總賬中處理業(yè)務步驟具體工作步驟財務相關崗位制單審核、記賬報表領導或稅務局填制憑證搜集審核無誤原原始憑證打印并粘貼成機制憑證自動轉賬填制憑證搜集審核無誤原原始憑證打印并粘貼成機制憑證自動轉賬手工審核機制憑證手工審核機制憑證審核或成批審核審核或成批審核出納簽字出納簽字記賬記賬結賬其它系統(tǒng)結賬結賬其它系統(tǒng)結賬生成報表重算表頁打開報表生成報表重算表頁打開報表上報相關報表上報相關報表具體描述1、 財務部各制單崗位依據搜集原始憑證，根據業(yè)務特點有直接在【總賬】模塊中制單，有在各功效模塊依據已錄入審核無誤業(yè)務單據直接生成憑證。一些憑證可進行自定義結轉憑證，如計算本月應交稅金,但相關科目必需先記賬。2、 將錄入到系統(tǒng)憑證，打印并和原始單據粘貼轉交審核崗位。3、 審核崗位對制單崗位傳輸來憑證進行審核。并在【總賬】模塊中實施成批審核。4、 出納依據制單崗位傳輸來憑證進行出納簽字。并在【總賬】模塊實施成批出納簽字。5、 記賬崗位依據審核崗位轉過來憑證在系統(tǒng)中實施記賬。6、 系統(tǒng)記賬完成以后，各崗位在【報表】模塊中生成各自報表。7、 財務主管確定本月業(yè)務均得四處理以后，并確定其它系統(tǒng)結賬后，將【總賬】模塊實施