《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》

編制說明

（征求意見稿）

編制組

2018年11月

《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

I

《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

1.任務(wù)背景及任務(wù)來源

2017年12月，全國碳排放權(quán)交易市場（以下簡稱碳市場）正式啟動(dòng)，發(fā)電

行業(yè)率先納入。為貫徹落實(shí)《全國碳排放權(quán)交易市場建設(shè)方案（發(fā)電行業(yè)）》（以

下簡稱《市場建設(shè)方案》），推動(dòng)全國碳市場建設(shè)，指導(dǎo)發(fā)電企業(yè)參與碳排放權(quán)交

易工作，受生態(tài)環(huán)境部應(yīng)對(duì)氣候變化司委托，中國電力企業(yè)聯(lián)合會(huì)（以下簡稱“中

電聯(lián)”）組織發(fā)電企業(yè)、碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)編寫了《發(fā)電企業(yè)

碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》（以下簡稱“技術(shù)指南”，或“本指南”），以幫助發(fā)電企

業(yè)規(guī)范碳交易管理工作，建立碳排放權(quán)交易管理體系，監(jiān)測、報(bào)告溫室氣體排放，

配合第三方核查，開發(fā)自愿減排項(xiàng)目，實(shí)施碳交易，完成清繳履約。

碳排放權(quán)交易包括監(jiān)測、報(bào)告、第三方核查、交易、履約等環(huán)節(jié)，相關(guān)要求

分散在國家標(biāo)準(zhǔn)、國家碳排放權(quán)交易主管部門通知、交易機(jī)構(gòu)規(guī)則等不同文件中，

技術(shù)指南綜合了上述文件的內(nèi)容，并結(jié)合發(fā)電企業(yè)碳排放核算和參與試點(diǎn)碳市場

的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了完善，填補(bǔ)了國內(nèi)發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易系統(tǒng)性指導(dǎo)文件的空

白。

2018年7月，國家能源局下發(fā)《關(guān)于下達(dá)2018年能源領(lǐng)域行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制（修）

訂計(jì)劃及英文版翻譯出版計(jì)劃的通知》（國能綜通科技〔2018〕100號(hào)），《發(fā)電

企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》制定計(jì)劃編號(hào)為“能源20180700”，并由電力行業(yè)

節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)歸口管理，中電聯(lián)負(fù)責(zé)牽頭編寫。

2.編制過程說明

2.1參編單位

本指南由中國電力企業(yè)聯(lián)合會(huì)負(fù)責(zé)起草，參編單位有：龍?jiān)?北京)碳資產(chǎn)管

理技術(shù)有限公司、大唐碳資產(chǎn)有限公司、湖北碳排放權(quán)交易中心有限公司、杭州

超騰能源技術(shù)股份有限公司、美國環(huán)保協(xié)會(huì)北京代表處。

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2.2主要起草人

起草編制組成員：

2.3起草人工作及主要編制過程

2018年6月，中電聯(lián)召開技術(shù)指南討論會(huì)，成立了編制組，確定了指導(dǎo)思想、

編制原則及保障措施。

2018年7月，中電聯(lián)召開技術(shù)指南啟動(dòng)會(huì)，討論了編制大綱、編寫內(nèi)容、明

確了分工，制定了工作計(jì)劃，啟動(dòng)編寫工作。

2018年7月-10月，編制組開展初稿編制，期間召開了2次會(huì)議，對(duì)技術(shù)指南

的框架及內(nèi)容進(jìn)行了深入討論，對(duì)初稿進(jìn)行反復(fù)推敲、修改，形成討論稿。

2018年11月，中電聯(lián)組織對(duì)討論稿逐項(xiàng)評(píng)審，修改完善形成征求意見稿，并

報(bào)送至電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)。

201X年12月，電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)掛網(wǎng)征求用戶、標(biāo)委會(huì)委員和

相關(guān)方意見，共征集到修改意見X項(xiàng)。結(jié)合反饋意見修改征求意見稿并形成送審

稿。

201X年X月X日，XXX完成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》（送審稿）的

會(huì)議審查。會(huì)后，根據(jù)專家意見進(jìn)一步修改，形成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技

術(shù)指南》（報(bào)批稿）。

3.編寫原則和主要內(nèi)容

3.1標(biāo)準(zhǔn)編制原則

1)按照GB/T1.1-2000《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫》

的要求和規(guī)定，確定標(biāo)準(zhǔn)的組成要素。

2)標(biāo)準(zhǔn)編寫力求完整、規(guī)范、清晰、簡潔，具備較強(qiáng)的可操作性。

3.2主要內(nèi)容

本指南由前言、正文和附錄組成，框架結(jié)構(gòu)見圖1：

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圖1《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》框架

正文部分包括六個(gè)章節(jié)：

第1章確定了標(biāo)準(zhǔn)適用范圍。

第2章列出了規(guī)范性引用文件及本指南所涉及的國家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

第3章對(duì)本指南中用到的一般性術(shù)語進(jìn)行了定義，在規(guī)范性引用文件中已界

定的不再重復(fù)。

第4章對(duì)發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易原則進(jìn)行了說明。

第5章給出了發(fā)電企業(yè)可以采用的碳排放權(quán)交易管理模式，及相應(yīng)的組織機(jī)

構(gòu)和工作職責(zé)。

第6章給出了碳交易相關(guān)工作的實(shí)施過程，分為“法律法規(guī)要求”、“監(jiān)測、

3

《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

報(bào)告與核查”、“配額管理”、“自愿減排項(xiàng)目管理”、“交易實(shí)施”等10個(gè)小節(jié)，是

本指南的核心內(nèi)容。

附錄部分給出了碳排放權(quán)交易工作流程、在線監(jiān)測法二氧化碳排放量計(jì)算方

法，以及9個(gè)碳交易工作中常用的文件模板或示例。

4.預(yù)期達(dá)到的效果

本指南系統(tǒng)梳理并整合了目前分散的碳交易相關(guān)行政、技術(shù)、管理要求，結(jié)

合試點(diǎn)碳市場交易工作經(jīng)驗(yàn)，按照碳交易工作流程和重點(diǎn)事項(xiàng)編制而成。本指南

是發(fā)電企業(yè)開展碳排放權(quán)交易的方法類、工具類文件，可提升發(fā)電企業(yè)碳交易工

作能力，幫助企業(yè)順利完成履約，落實(shí)我國碳排放控制目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)綠色低碳發(fā)展。

5.與現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)調(diào)關(guān)系

本指南符合國家《標(biāo)準(zhǔn)化法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，按照GB/T1.1-2009

規(guī)定編寫，與其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)沒有沖突。

6.貫徹標(biāo)準(zhǔn)的要求和措施建議

本指南非規(guī)定類強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，各發(fā)電企業(yè)可根據(jù)自身實(shí)際情況，參考并選用

本指南中符合自身特點(diǎn)的條款。在本指南使用過程中，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)向中電聯(lián)

反饋，以利于本指南的修改完善。

7.采用國際標(biāo)準(zhǔn)和國外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)情況

本指南系自主制定，屬國內(nèi)領(lǐng)先水平。

8.代替或廢止現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)的建議

無。

9.重要技術(shù)內(nèi)容的解釋和其它應(yīng)予說明的事項(xiàng)

9.1適用范圍

2017年12月我國在發(fā)電行業(yè)率先啟動(dòng)全國碳市場，《市場建設(shè)方案》中明

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《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

確納入全國碳市場的重點(diǎn)排放單位為“年度排放達(dá)到2.6萬噸二氧化碳當(dāng)量（綜

合能源消費(fèi)量約1萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤）及以上的企業(yè)或者其他經(jīng)濟(jì)組織”，并且規(guī)定

“年度排放達(dá)到2.6萬噸二氧化碳當(dāng)量及以上的其他行業(yè)自備電廠視同發(fā)電行

業(yè)重點(diǎn)排放單位管理”。因此，本指南的適用范圍為“納入全國碳排放權(quán)交易市

場的發(fā)電企業(yè)，自備電廠參照?qǐng)?zhí)行”。

《市場建設(shè)方案》明確“創(chuàng)造條件，盡早將國家核證自愿減排量納入全國碳

市場”，屆時(shí)可再生能源發(fā)電企業(yè)作為減排企業(yè)，可通過開發(fā)國家核證自愿減排

量參與全國碳市場。本指南6.4部分專門對(duì)自愿減排項(xiàng)目管理給出了指導(dǎo)，并且

本指南的碳排放權(quán)交易管理體系、能力建設(shè)、信息管理等內(nèi)容對(duì)減排企業(yè)同樣具

有指導(dǎo)意義。

9.2術(shù)語及定義

GB/T32150《工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算和報(bào)告通則》、GB/T32151.1《溫

室氣體排放核算與報(bào)告要求第1部分：發(fā)電企業(yè)》、HJ75《固定污染源煙氣（SO2、

NOX、顆粒物）排放連續(xù)監(jiān)測技術(shù)規(guī)范》等標(biāo)準(zhǔn)界定的術(shù)語適用于本指南，此外

還增加了控排企業(yè)、排放配額等術(shù)語。

術(shù)語“控排企業(yè)”的定義為“被碳排放權(quán)交易主管部門作為重點(diǎn)排放單位納

入全國碳排放權(quán)交易市場的發(fā)電企業(yè)”，借鑒了《市場建設(shè)方案》中關(guān)于“重點(diǎn)

排放單位”的表述。

術(shù)語“排放配額”的定義為“政府分配的碳排放權(quán)憑證和載體，控排企業(yè)被

允許向大氣中排放1噸二氧化碳當(dāng)量溫室氣體的權(quán)利為1個(gè)排放配額”，其中，

“二氧化碳當(dāng)量”是用作比較不同溫室氣體排放的度量單位，一種溫室氣體的二

氧化碳當(dāng)量為這種氣體的噸數(shù)乘以其全球增溫潛勢。

9.3交易原則

全國碳市場定位為控制溫室氣體排放的政策工具，發(fā)電企業(yè)作為參與主體，

應(yīng)依法規(guī)范、誠信自律開展工作；碳排放權(quán)交易作為一種市場機(jī)制，應(yīng)允許發(fā)電

企業(yè)自主自愿參與交易，充分發(fā)揮企業(yè)積極性和主動(dòng)性；此外，全國碳市場還需

要注意與電力行業(yè)其他政策之間的協(xié)調(diào)，維護(hù)電力系統(tǒng)安全，推動(dòng)發(fā)電企業(yè)節(jié)能

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《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

減排。因此，本指南將發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易原則確定為“依法規(guī)范、誠信自律、

自主自愿、維護(hù)電力系統(tǒng)安全、促進(jìn)節(jié)能減排”。

9.4交易管理體系

（1）本指南第5.2條將發(fā)電企業(yè)碳交易管理模式分為自行管理、集中管

理和委托管理三類。擁有多個(gè)發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團(tuán)采用集中管理模式，可充分發(fā)

揮集團(tuán)公司的規(guī)模優(yōu)勢，控制市場風(fēng)險(xiǎn)，降低履約成本，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)利益最大化，

該模式已被國內(nèi)多家發(fā)電集團(tuán)采用，成效顯著。因此，本指南明確了“擁有多家

發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團(tuán)宜采用集中管理模式”。

（2）第5.3.2條“自行管理”，明確了自行管理發(fā)電企業(yè)內(nèi)部的碳交易

工作組織機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)。實(shí)行集中管理的發(fā)電集團(tuán)，其所屬發(fā)電企業(yè)也可按

照本條內(nèi)容建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。

（3）第5.3.3條“集中管理”充分考慮了發(fā)電集團(tuán)現(xiàn)有的分級(jí)管理結(jié)構(gòu)、

多種電源類型和專業(yè)化服務(wù)資源，指出發(fā)電集團(tuán)可設(shè)立或明確集團(tuán)公司碳交易管

理機(jī)構(gòu)、子分公司、基層企業(yè)（含控排企業(yè)和減排企業(yè)）三個(gè)管理層級(jí)，同時(shí)委

托專業(yè)化碳資產(chǎn)管理公司開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

9.5碳排放權(quán)交易工作實(shí)施

（1）第6.2.1.1條“監(jiān)測對(duì)象”指出“發(fā)電企業(yè)應(yīng)識(shí)別并監(jiān)測其核算邊

界內(nèi)的溫室氣體排放”。此處的“核算邊界”來自于GB/T32150，是指“與報(bào)告

主體的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的溫室氣體排放的范圍”，其中的“報(bào)告主體”是指“具

有溫室氣體排放行為的法人企業(yè)或視同法人的獨(dú)立核算單位”。

（2）第6.2.1.3條“監(jiān)測方法”提供了“排放因子法”和“在線監(jiān)測法”

兩種二氧化碳排放量監(jiān)測方法，后者尚未被我國碳交易主管部門批準(zhǔn)用于碳排放

權(quán)交易，但該方法可直接監(jiān)測二氧化碳排放量，數(shù)據(jù)客觀且監(jiān)測過程簡潔透明。

美國燃煤電廠通過排放連續(xù)監(jiān)測系統(tǒng)（CEMS）監(jiān)測二氧化碳排放量已經(jīng)是普遍做

法，歐盟把排放因子法和在線監(jiān)測法放在同等地位。因此，本指南前瞻性地加入

了在線監(jiān)測法相關(guān)內(nèi)容，并在附錄中給出了計(jì)算方法，為發(fā)電企業(yè)開展該項(xiàng)工作

6

《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

提供參考。

（3）《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于做好2016、2017年度碳排放報(bào)告與核

查及排放監(jiān)測計(jì)劃制定工作的通知》（發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號(hào)）的附件二《2016

（2017）年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報(bào)告模板》提到，“從2018年起，對(duì)于燃煤單位

熱值含碳量和碳氧化率缺省值將采用高限值”,如采用缺省值計(jì)算，可能會(huì)導(dǎo)致

企業(yè)排放量比實(shí)際值偏大，增加企業(yè)履約成本?！吨袊l(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核

算方法與報(bào)告指南》（以下簡稱“《核算報(bào)告指南》”）要求實(shí)測燃煤的單位熱值含

碳量，但發(fā)電企業(yè)在執(zhí)行中遇到了一些問題：①《核算報(bào)告指南》要求企業(yè)按照

GB/T476開展燃煤元素碳含量實(shí)測，一些發(fā)電企業(yè)實(shí)際執(zhí)行的是GB/T30733或

DL/T568。②發(fā)電企業(yè)外委測量燃煤元素碳含量的結(jié)果通常為空干基數(shù)據(jù)，企業(yè)

在換算為收到基數(shù)據(jù)時(shí)容易出現(xiàn)偏差。因此，本指南第6.2.1.4.2條對(duì)單位熱值

含碳量檢測工作給出以下兩點(diǎn)建議：①GB/T476發(fā)布于2008年，測量原理是吸

收質(zhì)量法，而DL/T568和GB/T30733分別于2013、2014年發(fā)布，采用紅外色

譜法，新標(biāo)準(zhǔn)的測量原理更直接?？紤]到三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)均為國家正式標(biāo)準(zhǔn)，檢測結(jié)果

同樣可信，因此本指南提出企業(yè)按照GB/T476、DL/T568或GB/T30733開展元

素碳含量檢測均可。②考慮到燃煤干燥基檢測結(jié)果不受時(shí)間、地點(diǎn)的影響，本指

南要求單位熱值含碳量月度檢測報(bào)告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氫含

量、干燥基高位發(fā)熱量數(shù)據(jù)。發(fā)電企業(yè)可根據(jù)上述干燥基數(shù)據(jù)和入爐煤每月全水

份數(shù)據(jù)，按照GB/T213方法計(jì)算燃煤收到基元素碳含量和收到基低位發(fā)熱量。

對(duì)于燃煤機(jī)組的碳氧化率，《核算報(bào)告指南》給出實(shí)測值或者缺省值兩種選

擇。發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號(hào)文提出“從2018年起，對(duì)于燃煤單位熱值含碳

量和碳氧化率缺省值將采用高限值”，可能會(huì)造成排放量增加。燃煤機(jī)組在非經(jīng)

濟(jì)負(fù)荷工況下運(yùn)行時(shí)，鍋爐效率會(huì)偏離設(shè)計(jì)值，碳氧化率對(duì)排放量計(jì)算的影響不

容忽視。但是，開展碳氧化率實(shí)測需要統(tǒng)計(jì)灰、渣產(chǎn)量及其含碳量，會(huì)增加發(fā)電

企業(yè)的工作投入。因此，本指南建議發(fā)電企業(yè)宜根據(jù)自身情況選擇相應(yīng)的方法。

（4）第6.2.3條“配合第三方核查”從發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機(jī)構(gòu)開

展工作的角度編寫，指出了發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機(jī)構(gòu)的工作重點(diǎn)，同時(shí)強(qiáng)調(diào)

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《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明

企業(yè)在配合第三方核查工作中應(yīng)合理維護(hù)自身利益。

（5）目前全國碳市場配額分配方案尚未正式發(fā)布，因此，本指南第6.3.1

條“配額分配”提出“發(fā)電企業(yè)按照碳交易主管部門公布的配額分配方案測算配

額量”，同時(shí)提醒發(fā)電企業(yè)注意核對(duì)配額分配數(shù)量。

（6）從試點(diǎn)碳市場運(yùn)行情況看，履約期臨近時(shí)市場價(jià)格多會(huì)發(fā)生大幅波

動(dòng)，發(fā)電企業(yè)普遍缺乏主動(dòng)應(yīng)對(duì)措施。為避免履約期價(jià)格波動(dòng)造成企業(yè)履約成本

增加或收益減少，本指南第6.3.2條“盈缺測算”提出，“發(fā)電企業(yè)宜每月預(yù)測

配額量，與同期排放量對(duì)比，測算配額盈缺，為企業(yè)參與市場交易提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，

以便發(fā)電企業(yè)提前應(yīng)對(duì)。

（7）第6.5.1條“賬戶管理”給出了發(fā)電企業(yè)賬戶管理的重點(diǎn)工作事項(xiàng)，

參考試點(diǎn)碳市場運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，列出了企業(yè)需要開立的三個(gè)賬戶類型，指導(dǎo)發(fā)電企業(yè)

管理賬戶。

（8）為充分發(fā)揮集團(tuán)公司的規(guī)模優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)低成本履約，本指南借鑒大

型發(fā)電集團(tuán)的管理經(jīng)驗(yàn)，在第