2024年金融理財-金融理財師(AFP)筆試參考題庫含答案

“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載?。▓D片大小可任意調(diào)節(jié)）2024年金融理財-金融理財師(AFP)筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.通貨膨脹會對以下哪類人群產(chǎn)生負(fù)面影響（）A、以固定利率借款的債務(wù)人B、以固定利率收取利息的債權(quán)人C、每月支付固定工資的雇主D、每月工資按通脹率調(diào)整的雇員2.小吳幾年前曾以自己為被保險人購買了一份10年期、保額為50萬元的定期壽險保單，該保單包含可續(xù)保條款。小吳打算根據(jù)續(xù)保條款選擇續(xù)保該保單，以下陳述正確的是（）A、小吳可以通過續(xù)保將原保單變?yōu)榻K身壽險保單B、續(xù)保保費可能根據(jù)小吳續(xù)保時的年齡而提高C、小吳必須出示可保證明才能續(xù)保D、小吳可以將保單續(xù)保20年3.假設(shè)某客戶35歲，未婚，目前年收入10萬，年生活支出為每年5萬，年贍養(yǎng)父母支出3萬，目前有生息資產(chǎn)8萬元，客戶預(yù)計65歲退休，預(yù)計余壽20年，假設(shè)父母余壽20年，若貼現(xiàn)率為4%。以生命價值法計算該客戶的應(yīng)有保額（）（不考慮收入成長率與通貨膨脹率）A、86.46萬元B、280.42萬元C、138.34萬元D、150.00萬元4.王某將自有資金30萬元和借款20萬元投資股票。一年后，王某以60萬元將股票出售，期間沒有分紅。已知借款利率10%，按年計息，王某該項投資的凈值報酬率為（）A、13.33%B、16.67%C、23.33%D、26.67%5.下列何者是量化一個完整的理財目標(biāo)應(yīng)包括的內(nèi)容（）A、何時開始、需要多少整筆資金流出、每年需要多少資金流出、流出多少年B、有多少資產(chǎn)、多少年收入、收入可持續(xù)幾年、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入C、何時開始、有多少資產(chǎn)、需要多少整筆資金流出、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入D、有多少年收入、收入可持續(xù)幾年、每年需要多少資金流出、流出多少年6.以下關(guān)于債務(wù)分割的說法正確的是（）。A、周女士的丈夫吳先生在婚前欠下一筆賭債，婚后自己偷偷的在還；若兩人離婚，不知情的周女士也需對這筆債務(wù)承擔(dān)連帶償還責(zé)任B、周女士的丈夫吳先生在婚前借了一筆錢，用于二人婚后一段時間內(nèi)的共同生活；若兩人離婚，周女士不需對這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)C、周女士的丈夫吳先生在婚后以個人名義借了一筆錢用于家庭生活；若兩人離婚，周女士不需對這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)D、吳先生婚后以個人名義借了一筆錢，借錢時向債權(quán)人告知其與妻子周女士約定各自取得的財產(chǎn)歸各自所有；若兩人離婚，周女士不需對這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)7.金融理財師小范在幫助客戶進行金融理財，推薦產(chǎn)品時，由于沒有充足時間進行分析，小范直接從某證券公司分析報告中選擇了幾個“強烈推薦”的產(chǎn)品推薦給了客戶。小范的行為違反了《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）。A、恪盡職守原則B、正直誠信原則C、專業(yè)勝任原則D、專業(yè)精神原則8.關(guān)于股票期權(quán)的納稅籌劃，下列說法錯誤的是（）A、員工被授予股票期權(quán)的時候，不繳納個人所得稅B、行權(quán)時應(yīng)按工資薪金所得計算應(yīng)納稅額C、員工應(yīng)該盡量選擇低價位進行行權(quán)，在高價位進行轉(zhuǎn)讓D、股票期權(quán)的收益應(yīng)與當(dāng)期的工資薪金合并計稅9.以下選項中，屬于要約的是（）。A、懸賞廣告B、招標(biāo)公告C、拍賣公告D、招股說明書10.王小姐擬經(jīng)營咖啡店，每月店租金5萬元，員工總薪資5萬元，其它開支1萬元，另裝潢費用240萬元，按5年攤提折舊，若毛利率（相當(dāng)于邊際貢獻(xiàn)率）為40%，則每月的營業(yè)額為多少時，恰可達(dá)到損益平衡？（不考慮稅負(fù)與自有資金的機會成本）（）A、25萬元B、35萬元C、37.5萬元D、40萬元11.小華不滿14歲，小華父母以小華的名義購買了一套房屋。小華父母和小華之間的關(guān)系為（）A、代理B、委托C、居間D、信托12.假定人民幣利率為3%，而美元利率為5%，目前的匯率是1美元=7.7735元人民幣，假定滿足拋補利率平價的條件，那么一年后的遠(yuǎn)期匯率應(yīng)該為1美元等于（）。A、7.5877元人民幣B、7.9244元人民幣C、7.6254元人民幣D、8.4070元人民幣13.金融理財師應(yīng)幫助客戶對個人理財方案的執(zhí)行進行監(jiān)控，以下說法錯誤的是（）。A、要對目標(biāo)與實際進度之間的差異進行監(jiān)控，出現(xiàn)較大差異時，應(yīng)首先考慮調(diào)整理財目標(biāo)B、當(dāng)實際儲蓄低于應(yīng)有儲蓄時，應(yīng)考慮增收或節(jié)支C、當(dāng)實際生息資產(chǎn)低于應(yīng)有生息資產(chǎn)時，可考慮調(diào)整投資策略D、客戶個人生涯狀況發(fā)生變化時，應(yīng)對客戶特殊理財需求進行評估14.某公司首次公開發(fā)行股票800萬股，發(fā)行價格為20元/股，上市首日該股票的開盤價為18.5元/股，收盤價為20.8元/股。根據(jù)上述信息可知，此次融資的方式為（），不考慮發(fā)行費用，籌得資金（）A、間接融資；1.48億元B、間接融資；1.664億元C、直接融資；1.48億元D、直接融資；1.6億元15.吳先生生前有一處房產(chǎn)，曾立下公證遺囑，準(zhǔn)備將該房產(chǎn)留給兒子。后來吳先生重病期間，女兒盡了更多照顧責(zé)任，吳先生病危時請幾個醫(yī)護人員作見證，立下口頭遺囑，將該房產(chǎn)留給女兒。立下口頭遺囑后，吳先生隨即身故。關(guān)于遺囑效力及該房產(chǎn)的分配，以下說法正確的是（）A、公證遺囑有效，吳先生兒子繼承該房產(chǎn)B、口頭遺囑有效，吳先生女兒繼承該房產(chǎn)C、兩份遺囑均有效，吳先生兒子和女兒各分得一半房產(chǎn)D、兩份遺囑均無效，該房產(chǎn)應(yīng)在吳先生的第一順序繼承人間均等分配16.王先生和李女士正在辦理離婚手續(xù)。兩人結(jié)婚時各有財產(chǎn)40萬元和20萬元，離婚時各自名下財產(chǎn)分別為100萬元和60萬元，增加部分均為二人工作所得。若二人從未對財產(chǎn)所有權(quán)進行約定，離婚時共同財產(chǎn)平均分配，李女士可再向王先生請求的財產(chǎn)為（）。A、10萬元B、20萬元C、30萬元D、40萬元17.如果政府想通過財政政策刺激私人投資，下列有效可行的是（）。A、增加政府購買B、增加稅收C、投資補貼D、下調(diào)存款準(zhǔn)備金率18.關(guān)于以下理財產(chǎn)品的說法，不是按照發(fā)行主體來劃分的是（）A、銀行理財產(chǎn)品B、信托理財產(chǎn)品C、另類資產(chǎn)理財產(chǎn)品D、合作類理財產(chǎn)品19.小李在公司安排的體檢中發(fā)現(xiàn)自己的血脂和血壓略高于正常范圍，因此決定趕緊為自己投保一份重大疾病保險，小李的行為屬下列風(fēng)險因素中的（）A、道德風(fēng)險B、心理風(fēng)險C、逆選擇D、投機風(fēng)險20.劉小姐本月發(fā)生的花銷包括：以現(xiàn)金分別支付交通費1，500元、3個月的房租6，000元、意外傷害保險保費200元，償還上月用信用卡購買生活用品的透支余額1，600元，用信用卡購買日常消費品2，500元。按收付實現(xiàn)制記賬，當(dāng)月劉小姐收支儲蓄表中的總支出為（）A、5，300元B、9，300元C、10，200元D、11，800元21.基金定投（固定比例投資法）的最大優(yōu)勢是（）A、每一次投入的金額小，這樣長期以來可以購買多種基金B(yǎng)、每一次都購買相同份數(shù)的基金，這樣便于日后計算C、從操作的角度，這樣就把銀行的存款和投資賬戶連接起來，便于投資者操作D、由于每一次投入金額相同，所以每次購買的份數(shù)與價格成反比，這樣長期下來就平攤了成本22.以下合同屬于效力待定合同的是（）。A、19周歲、尚無收入的大學(xué)生小李簽訂的房屋租賃合同B、17周歲、以自己收入為主要生活來源的小張簽訂的委托理財合同C、代理人小宋超越代理權(quán)限為被代理人簽訂的售房合同D、小謝在受脅迫情形下簽訂的房屋轉(zhuǎn)讓合同23.金融理財師小魏跟客戶初次接觸時，了解到該客戶同時在考慮另一位金融理財師，為了爭取到這一客戶，小魏在言語間不斷暗示那位金融理財師專業(yè)不精、能力不足。根據(jù)上述資料，可判斷小吳違反了《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）。A、客觀公正原則B、正直誠信原則C、專業(yè)精神原則D、恪盡職守原則24.以下關(guān)于交易型開放式指數(shù)基金（ETF）和上市交易型開放式基金（L0F）的說法，錯誤的是（）A、ETF的轉(zhuǎn)托管一般需要2個工作B、LOF采用現(xiàn)金申購贖回方式C、LOF的管理費用一般比ETF高D、LOF的投資組合透明度一般比ETF低25.根據(jù)供求--價格理論，假定其他因素不變，下列關(guān)于汽車均衡數(shù)量和均衡價格變動的說法錯誤的是（）。A、消費者收入水平上升，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量上升，均衡價格上升B、消費者環(huán)保意識增強，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量下降，均衡價格下降C、鋼材價格上升，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量下降，均衡價格下降D、汽車廠商產(chǎn)能擴大，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量上升，均衡價格下降26.關(guān)于仲裁和訴訟，以下說法正確的是（）。A、一方當(dāng)事人不自覺執(zhí)行仲裁裁決時，仲裁機構(gòu)可強制執(zhí)行B、仲裁裁決是終局的，任何一方當(dāng)事人都不得再向法院起訴C、采用訴訟方式解決糾紛時，當(dāng)事人可在任意地區(qū)的任意法院提起訴訟D、超過訴訟時效后，當(dāng)事人不能再提起訴訟27.以下關(guān)于凈現(xiàn)值與內(nèi)部報酬率的理解，正確的是（）A、內(nèi)部報酬率高的項目，其凈現(xiàn)值一定更大B、以投資者的必要報酬率為貼現(xiàn)率，若凈現(xiàn)值大于零，表明項目是可行的C、內(nèi)部報酬率大于零，表明項目是有利可圖D、凈現(xiàn)值越大的項目，其內(nèi)部報酬率越高28.金融理財師小劉在幫助客戶進行金融理財。根據(jù)分析，小劉原本應(yīng)該給客戶配置保障性保險。但由于近日小劉所在機構(gòu)在主推某投資型保險，考慮到業(yè)績指標(biāo)和傭金收入，小劉最終向客戶推薦了該投資型保險。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小劉的行為違反了（）。A、專業(yè)精神原則B、專業(yè)勝任原則C、客觀公正原則D、正直誠信原則29.小李有一筆銀行貸款，期限與年名義利率固定，還款方式有以下4種可供選擇，則哪種方式所支付的利息總額最少（）A、按雙周等額本息還款B、按雙周等額本金還款C、按月等額本息還款D、按月等額本金還款30.投資者小李于2009年先后購買了面值相同、息票率也相同的5年期和10年期國債，據(jù)有關(guān)專家分析，2010年央行會小幅提高存貸款基準(zhǔn)利率，那么在其他條件不變時，小李持有的兩種國債價格（）A、都會上升，但5年期的比10年期的上升的幅度更大B、都會上升，但10年期的比5年期的上升的幅度更大C、都會下降，但5年期的比10年期的下降的幅度更大D、都會下降，但10年期的比5年期的下降的幅度更大31.童先生打算為孩子8年后上大學(xué)建立一個專項投資賬戶，第一年年初投入9萬元，第二年年初投入4萬元，此后6年每年年初投入2萬元，假設(shè)該賬戶年投資報酬率為7%，則該投資賬戶的凈現(xiàn)值為（）A、-21.65萬元B、-25.00萬元C、-23.17萬元D、-15.25萬元32.關(guān)于一人有限責(zé)任公司，下列說法正確的是（）。A、一人有限責(zé)任公司是典型的非法人組織B、一人有限責(zé)任公司的股東可以是自然人，也可以是法人C、一人有限責(zé)任公司注冊資本最低限額為二十萬元人民幣D、一個自然人可以設(shè)立多個一人有限責(zé)任公司33.馬先生今年5月初辦理了抵利型房貸，額度60萬元，期限20年，利率5.4%，按月等額本息還款。如果5月他的抵利存款賬戶余額一直保持10萬元，那么他5月的還款本金為（）。（答案取最接近值）A、1161元B、1394元C、1844元D、2250元34.下列證券中屬于間接證券的是（）。A、大額可轉(zhuǎn)讓存單B、商業(yè)本票C、債券D、股票35.需求分析主要包括保障財務(wù)安全、遺囑、建立信托、準(zhǔn)備善后費用的是（）。A、退休前期B、退休期C、家庭與事業(yè)成長期D、中年期36.下列納稅人2011年度僅有以下所得，其中需要就其2011年個人所得辦理納稅申報的是（） ①田女士從A企業(yè)取得工資收入7萬元，從B企業(yè)取得勞務(wù)報酬3萬元 ②陶先生從P企業(yè)取得勞務(wù)報酬5萬元，從Q企業(yè)取得勞務(wù)報酬5萬元 ③方女士從X企業(yè)取得工資收入4萬元，從Y企業(yè)取得工資收入3萬元 ④袁先生從M企業(yè)取得工資收入4萬元，中獎得12萬元A、①、②B、①、④C、②、③D、③、④37.某時點上外匯市場上，新西蘭元兌美元的報價（以新西蘭元為本幣）為：新西蘭元/美元＝0.7304，表示該時點上1新西蘭元可兌換0.7304美元。之后另一時點上，新西蘭元/美元＝0.7338。以下說法正確的是（）。A、新西蘭元兌美元的匯率標(biāo)價方式為直接標(biāo)價法B、比較兩個時點的匯率，新西蘭元相對美元貶值了C、如果新西蘭對美國經(jīng)常賬戶逆差擴大，可能導(dǎo)致新西蘭元相對美元升值D、如果匯價數(shù)值保持上升趨勢，新西蘭對美國的出口將受到抑制38.白女士月薪5，000元，每月繳納“三險一金”及個人所得稅合計800元、置裝費300元、交通費及餐費500元。固定生活負(fù)擔(dān)2，000元，計劃未來每月儲蓄800元，若考慮應(yīng)有儲蓄，則小劉的收支平衡點月收入為（）A、4，500元B、5，000元C、2，941元D、4，118元39.馮某為某企業(yè)職工，2012年7月取得工資收入6，000元（已扣除社會保險繳費）、加班補貼收入800元，當(dāng)月還在某財經(jīng)雜志發(fā)表了一篇文章，取得收入900元，則馮某當(dāng)月應(yīng)納個人所得稅（）A、159元B、315元C、239元D、417元40.不能用來評估特定客戶對待經(jīng)濟風(fēng)險的態(tài)度的生活方式的特點是（）。A、對于當(dāng)前的投資組合構(gòu)成B、客戶的負(fù)債和總資產(chǎn)比率，即負(fù)債比率C、財產(chǎn)保險金額和年薪的對比D、工作任期和變動頻率41.玉米是一種用途廣泛的農(nóng)產(chǎn)品，在以下各種應(yīng)用中，玉米屬于最終產(chǎn)品并計入GDP的是（）A、用于提煉加工維生素B、用于生產(chǎn)生物能源C、用于加工飼料D、家庭主婦購買后做成玉米餅給孩子們食用42.田女士剛剛成立了一家個人獨資企業(yè)，預(yù)計經(jīng)營2年，未來2年的生產(chǎn)經(jīng)營所得共計30萬元。以下哪種確認(rèn)收入的方法，可以使得田女士繳稅最少？（）A、第一年不確認(rèn)收入，第二年確認(rèn)收入30萬元B、第一年確認(rèn)收入10萬元，第二年確認(rèn)收入20萬元C、第一年確認(rèn)收入15萬元，第二年確認(rèn)收入15萬元D、第一年確認(rèn)收入30萬元，第二年不確認(rèn)收入43.馬小姐剛剛進入某事業(yè)單位工作，單位提供使用權(quán)公房，使用期限10年，每月租金為600元，而市場同類房屋每月租金為1500元。假定租金為每月初支付，年折現(xiàn)率為4%，該使用權(quán)公房的價值為（）。（答案取最接近值）A、87626元B、88367元C、88893元D、89189元44.高先生本年稅后收入30萬元，生活支出12萬元，收到股票分紅3萬元，償還房貸本金8萬元、利息2萬元，購買定期壽險交納保費1萬元，本年賣出價值5萬元的股票，忽略“三險一金”及交易過程的相關(guān)稅費，則高先生當(dāng)年的現(xiàn)金變動額為（）A、30萬元B、28萬元C、15萬元D、10萬元45.許先生與周女士2008年相戀后同居，2010年生育一子。2011年許先生父親身故，許先生通過法定繼承獲得一處房產(chǎn)。2012年許先生意外身故，身故時財產(chǎn)包括繼承得到的房產(chǎn)（價值100萬元）和60萬元的個人存款。許先生身故時，與周女士尚未登記結(jié)婚，父母均已去世，還有一個弟弟。以下說法正確的是（）A、周女士獲得120萬元財產(chǎn)B、許先生兒子獲得160萬元財產(chǎn)C、許先生弟弟獲得160萬元財產(chǎn)D、周女士獲得80萬元財產(chǎn)46.不考慮其余因素，以下會導(dǎo)致客戶持有的如下資產(chǎn)其市場價值和成本價值相背離的情形有（） （1）債券：2011年4月6日，央行年內(nèi)二度加息； （2）“雙匯發(fā)展”股票：2011年雙匯發(fā)生“瘦肉精”事件； （3）自用住房：央行年內(nèi)二度加息后，80萬元20年期貸款月供增加95元； （4）汽車：北京實行汽車限購制度。A、（1）（2）B、（2）（4）C、（3）（4）D、（1）（2）（4）47.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟活動：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費及稅收因素。范先生本月的固定用途儲蓄為（）。A、3500元B、5500元C、53500元D、55500元48.根據(jù)FPSBChina對金融理財?shù)亩x，下列說法錯誤的是（）。A、金融理財不是產(chǎn)品推銷，是一種綜合金融服務(wù)B、金融理財強調(diào)由專業(yè)理財人員為客戶提供綜合財務(wù)規(guī)劃C、金融理財強調(diào)由專業(yè)理財人員通過規(guī)范的操作流程，幫助客戶實現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)D、金融理財?shù)哪繕?biāo)是幫助客戶迅速致富49.甲保險公司把某企業(yè)投保的保險金額為5，000萬元的企業(yè)財產(chǎn)保險中的50%保險責(zé)任轉(zhuǎn)移給乙保險公司，則甲財產(chǎn)保險公司該項業(yè)務(wù)處理屬于（）A、共同保險B、重復(fù)保險C、原保險D、再保險50.下列因素中，對股票期權(quán)價格沒有影響的是（）A、無風(fēng)險利率B、股票的波動率C、到期日D、股票的預(yù)期收益率51.關(guān)于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的描述，正確的是（）A、“三目錄”是指西醫(yī)藥品、中醫(yī)藥品和診療項目B、在“板塊式”醫(yī)保模式下，門診費用全都不能進入社會統(tǒng)籌報銷C、個人賬戶金額全部來源于個人繳費D、個人賬戶積累額歸個人所有，可以攜帶和繼承52.何先生目前月工作收入5，000元，打算購買平衡型定投基金來為7歲的兒子籌備12年后的大學(xué)教育金，屆時學(xué)費支出每年3萬元，學(xué)制4年，假設(shè)學(xué)費增長率和投資報酬率均為5%。為滿足兒子教育金支出，從現(xiàn)在開始，在兒子上大學(xué)前的這12年里何先生每月應(yīng)拿出月收入的（）進行定投。A、10.1%B、11.62%C、12.20%D、14.0%53.朱先生2010年6月取得經(jīng)濟學(xué)博士學(xué)位，之前沒有任何工作經(jīng)驗。他打算參加2011年4月份的AFP資格認(rèn)證考試。以下說法正確的是（）。A、朱先生必須經(jīng)過培訓(xùn)，才能參加考試B、朱先生通過考試后，即可取得AFP資格認(rèn)證證書C、若朱先生畢業(yè)后從事金融理財相關(guān)工作，他最快也必須在通過考試后2年才可成為AFP持證人D、朱先生首次認(rèn)證后，須再參加繼續(xù)教育，定期進行再認(rèn)證54.按照收付實現(xiàn)制，下列各種交易和活動中，不影響收支儲蓄表的是（）A、償還房貸本息5，000元B、贖回債券40，000元，取得利息收入2，000元C、公交卡充值支付200元D、購入30，000元股票，月末市值為32，000元55.AFP持證人小張長期為某客戶提供金融理財服務(wù)。最近該客戶希望小張?zhí)峁┛鐕眉{稅籌劃服務(wù)。小張表示自己之前沒有學(xué)過這方面的知識，同時表示自己具有很強的學(xué)習(xí)能力，可以很快掌握相關(guān)知識?？蛻粽J(rèn)同小張的說法，便交由他提供此項服務(wù)。根據(jù)上述資料及《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，可判斷小張的行為（）。A、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則B、違反了正直誠信原則C、違反了恪盡職守原則D、違反了專業(yè)勝任原則56.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟活動：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費及稅收因素。已知融資比率=投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)，若資產(chǎn)以市值計價，則本月末范先生的融資比率為（）。A、0B、37.03%C、37.22%D、37.54%57.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟活動：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費及稅收因素。范先生本月的投資現(xiàn)金凈流量為（）。A、-4000元B、-1000元C、9000元D、12000元58.張先生預(yù)測未來半年股市會不斷向上突破，但又擔(dān)心如果國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境惡化、外圍市場動蕩，股市也許面臨繼續(xù)下跌的風(fēng)險，基于他的判斷，下列資產(chǎn)配置策略中更適合的是（）A、恒定混合比例B、購買大盤藍(lán)籌股C、投資組合保險D、購買并持有59.李某和劉某于1年前登記結(jié)婚，兩人未對財產(chǎn)所有權(quán)進行約定，則他們的以下財產(chǎn)中屬于夫妻共同財產(chǎn)的是（）。 ①李某婚前通過法定繼承獲得的存款 ②劉某婚后通過遺囑繼承獲得的存款 ③李某婚后取得的住房公積金 ④劉某婚前以個人財產(chǎn)購入的基金在婚后取得的投資收益A、①、④B、②、③C、①、②D、③、④60.公司型基金的持有人是投資公司的（），契約型基金的持有人是信托契約中規(guī)定的（）A、股東，受益人B、債權(quán)人，經(jīng)營人C、受托人，監(jiān)管人D、委托人，受益人61.鄒某為自己珍藏的一件瓷器在保險公司投保了財產(chǎn)保險。雙方在合同中約定，標(biāo)的的保險價值為10萬元，保險金額為10萬元。半年后，該瓷器因意外被完全毀壞，損壞時市場價值為30萬元。保險公司應(yīng)賠付鄒某（）A、10萬元B、30萬元C、20萬元D、40萬元62.某女士投保了一份終身壽險合同，保險金額為100萬元，現(xiàn)已累積保單現(xiàn)金價值為20萬元。某女士打算向保險公司申請保單貸款，那么下列表述正確的是（）A、保險公司須先審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會低于20萬元B、保險公司無須審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會超過20萬元C、保險公司須先審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士100萬元D、保險公司無須審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士80萬元63.周女士家庭本期期初凈值為37萬元。本期工作收入10萬元，生活支出5萬元，理財收入2萬元。本期貸款60萬元購入一處住房，本期末支付利息3.6萬元。據(jù)此可判斷，周女士家庭本期以成本計的凈值增長率為（）A、9.19%B、13.21%C、10.75%D、7.81%64.公司在投保合同中保證倉庫監(jiān)控錄像24小時有效開通監(jiān)控。但近期因監(jiān)控設(shè)備意外發(fā)生故障，倉庫情況未能及時監(jiān)控，則（）A、只有倉庫發(fā)生損失，保險公司才能解除合同B、不論該公司是否存在過失，保險公司均可解除合同C、沒有任何影響D、如果發(fā)生保險事故，保險公司必須無條件履行賠償責(zé)任65.人們對主觀的或含糊的不確定性的厭惡程度要超過對客觀的不確定性的厭惡，而且人們厭惡模糊性的程度和他們對不確定性的主觀概率估計能力呈（）相關(guān)關(guān)系。A、非B、正C、負(fù)D、正或負(fù)66.至2010年11月止，根據(jù)《金融理財師資格認(rèn)證辦法》的規(guī)定，以下資格申請人中，符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗認(rèn)定要求的是（）。A、肖先生1999年11月大專畢業(yè)后，在某律師事務(wù)所從事3年遺產(chǎn)規(guī)劃相關(guān)工作，之后自己開公司從事商品貿(mào)易活動B、鄧女士2007年11月本科畢業(yè)后一直在某地方財政局擔(dān)任行政工作C、王先生2008年7月碩士畢業(yè)后一直在某會計師事務(wù)所從事稅務(wù)籌劃相關(guān)共工作D、趙女士2009年10月博士畢業(yè)后一直在某保險公司從事保險精算工作67.當(dāng)家庭預(yù)算和實際執(zhí)行情況出現(xiàn)差異時，可以檢查改進，下列選項中屬于短期可控制預(yù)算的是（）A、房貸利息B、社保失業(yè)保險繳費C、醫(yī)療保健D、房租支出68.張某、于某、金某三人設(shè)立合伙企業(yè)，每人出資10萬元，共同經(jīng)營、共享收益，2012年7月該合伙企業(yè)從A公司賒賬購入一批貨物，價值15萬元，同年10月，因經(jīng)營不善，該合伙企業(yè)解散，三人對債務(wù)進行了清算，約定由張某承接公司資產(chǎn)并承擔(dān)15萬元的債務(wù)。但后張某攜款潛逃，沒有償還債務(wù)，A公司找到于某，向其追討債務(wù)，于某以約定為由，拒絕償還。那么，以下說法正確的是（）A、于某不須償還債務(wù)B、于某須償還5萬元債務(wù)C、于某須償還7.5萬元債務(wù)D、于某須償還15萬元債務(wù)69.經(jīng)濟過熱時，為抑制通貨膨脹，央行可以（）A、降低再貸款利率B、在公開市場購買國債C、降低再貼現(xiàn)利率D、提高存款準(zhǔn)備金率70.甄女士2010年3月1日購買了某債券，該債券面值100元，票面利率6%，半年付息一次，計息基礎(chǔ)為實際天數(shù)，2012年6月1日到期。甄女士持有該債券到期，實現(xiàn)年收益率9%。不考慮應(yīng)計利息，甄女士買入該債券支付的價格是（）（忽略應(yīng)計利息）A、106.22元B、100.00元C、93.99元D、95.65元71.下列關(guān)于GDP統(tǒng)計的說法，錯誤的是（）。A、某年某國國民從外國獲得的要素收入，不計入該國當(dāng)年的GDPB、某年某國生產(chǎn)的部分產(chǎn)品確定將用作下一年生產(chǎn)另一產(chǎn)品的原料，則這部分產(chǎn)品的價值不計入該國當(dāng)年的GDPC、用支出法計算GDP時，統(tǒng)計對象主要包括消費、固定投資、存貨投資、政府購買和出口D、用收入法計算GDP時，統(tǒng)計對象主要包括勞動者報酬、生產(chǎn)稅凈額、固定資產(chǎn)折舊和營業(yè)盈余。72.金融理財師小黃在為客戶提供理財服務(wù)時，經(jīng)?？浯笞陨淼臉I(yè)務(wù)能力。其上級主管、同為金融理財師的小聶知道小黃的做法不對，但鑒于小黃為該行帶來很多客戶，小聶便裝作不知，未進行制止。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小聶的行為違反了（）A、客觀公正原則B、正直誠信原則C、恪盡職守原則D、專業(yè)勝任原則73.丁女士按照40%初始保證金比率繳納保證金后，賣空1，000股股票X，當(dāng)時股價為10元/股。當(dāng)股票漲至12元/股時，丁女士的賬戶凈值為（）A、2，000元B、4，000元C、6，000元D、8，000元74.下列有關(guān)家庭財務(wù)比率分析的說法中，錯誤的是（）。A、凈值成就率較低，表示過去理財成績不理想B、計算收支平衡點收入的重要意義在于測算出在現(xiàn)有收入下應(yīng)如何控制支出C、其他條件不變，若支出增長過快，將推遲實現(xiàn)財務(wù)自由度達(dá)到1的目標(biāo)D、在當(dāng)前生息資產(chǎn)既定、收入水平較為穩(wěn)定的情況下，客戶可通過提高儲蓄率或投資報酬率來加快資產(chǎn)增長75.進行租房或購房的選擇決策時，下列因素變動會增加購房可能性的是（）。A、利率水平提高B、預(yù)期房價上升C、規(guī)定首付比例提高D、租房押金及租金水平降低第2卷一.參考題庫(共75題)1.2007年趙某以150萬元的價格購置了一套住房，支付契稅等共6萬元。2012年8月趙某出售該住房，取得轉(zhuǎn)讓收入400萬元，支付營業(yè)稅等共15萬元。趙某轉(zhuǎn)讓住房的應(yīng)納稅所得額為（）A、229萬元B、45.8萬元C、241萬元D、48.2萬元2.子女2年后上大學(xué)，目前學(xué)費為每年1萬元，假設(shè)學(xué)費成長率為5%，投資報酬率為5%，那么上大學(xué)時點的四年大學(xué)學(xué)費總需求為（）A、3.81萬元B、3.98萬元C、4.41萬元D、4.21萬元3.小麗本科畢業(yè)，既找到了工作又考上了研究生，那么究竟應(yīng)該選擇就業(yè)還是讀研，她應(yīng)考慮的因素有（）（假設(shè)不考慮貨幣時間價值） （1）讀研期間學(xué)雜費、生活費 （2）獲得碩士學(xué)歷后可提高的收入水平 （3）讀研究生的機會成本 （4）研究生畢業(yè)后可工作的年數(shù)A、（1）（2）B、（1）（3）（4）C、（2）（3）（4）D、（1）（2）（3）（4）4.以下民事行為，需要經(jīng)過法定代理人同意才有效的是（）。A、12周歲的小文向同學(xué)轉(zhuǎn)讓一套偶像的寫真集B、16周歲的高二學(xué)生將親戚送的全新筆記本電腦折價賣給鄰居大叔C、17周歲、在外打工為生的小夏用自己攢下的錢買二手汽車D、20周歲、患有間歇性精神病的小馮在神智清醒時買了一臺高檔彩電5.客戶的以下行為，會導(dǎo)致其家庭投資性資產(chǎn)增加的是（） ①繳納失業(yè)保險費 ②繳納個人所得稅 ③繳納住房公積金 ④繳納醫(yī)療保險費 ⑤繳納養(yǎng)老保險費A、①、②、④B、②、③、④C、③、④、⑤D、①、②6.理財規(guī)劃的架構(gòu)，從現(xiàn)況到完成目標(biāo)的過程，需要注意的要點為（）A、剩下多少時間、可以借人多少錢、有誰可以幫忙、是否會有遺產(chǎn)B、剩下多少時間、有誰可以幫忙、投資的績效、子女是否孝順C、剩下多少時間、可負(fù)擔(dān)多大風(fēng)險、需要多少努力、緊急應(yīng)變方案D、目前有多少本錢、可以借人多少錢、過去投資績效、緊急應(yīng)變方案7.小張2011年9月的工資薪金為8，000元，2010年的月平均工資為7，500元。2010年當(dāng)?shù)芈毠ぴ缕骄べY為2，300元。2011年9月份進入小張住房公積金賬戶的金額為2，500元。當(dāng)?shù)匾?guī)定住房公積金單位和個人繳存比例最高分別為12%，超過部分不能稅前列支，則在計算小張2011年9月工資薪金所得應(yīng)納稅額時，關(guān)于這2，500元的處理，下列說法正確的是（）A、可全部在稅前扣除B、可在稅前扣除1，104元C、可在稅前扣除1，656元D、可在稅前扣除1，800元8.2012年年初，黎先生年滿25歲，碩士畢業(yè)剛參加工作，年薪為8萬元，年末領(lǐng)取，年薪年增長率為4%，年貼現(xiàn)率也為4%，60歲退休。黎先生2012年年初的人力資本為（）A、160萬元B、269萬元C、200萬元D、280萬元9.魏先生剛剛被調(diào)往外地分公司工作，需要在當(dāng)?shù)毓ぷ?年。魏先生打算在當(dāng)?shù)刭I一套房子住，待離開時再售出。目前魏先生看中一處價值100萬元的房子，決定首付三成、貸款七成買下，貸款期限20年，貸款利率5.4%，按月等額本息還款。預(yù)計買房后每月末還需支付維護費用500元，6年后可以120萬元售出，售房時需一次還清剩余貸款。若折現(xiàn)率為6%，則魏先生這一房產(chǎn)投資的凈現(xiàn)值為（）。A、-17.29萬元B、-9.84萬元C、3.37萬元D、12.62萬元10.霍某今年17歲，經(jīng)營一家網(wǎng)店，每月獲得收入8，000元。今年3月霍某未經(jīng)其父母同意，用自己的經(jīng)營收入到銀行購買了3萬元理財產(chǎn)品。同年8月，霍某因意外事故喪失了民事行為能力。關(guān)于霍某與銀行所簽訂的合同效力，下列說法中正確的是（）A、該合同無效，因為霍某不滿18周歲，其買賣行為在取得其監(jiān)護人的同意后才能生效B、該合同無效，因為霍某喪失了民事行為能力C、該合同效力待定，因為合同成立時霍某是限制民事行為能力人D、該合同有效，因為合同成立時霍某為完全民事行為能力人11.劉女士按月記賬。本月她投保了1年期意外傷害保險，交納保費300元后，將300元全部記為本月的理財支出。由此可判斷，劉女士的記賬原則是（） ①收付實現(xiàn)制 ②權(quán)責(zé)發(fā)生制 ③應(yīng)計基礎(chǔ) ④現(xiàn)金基礎(chǔ)A、②、③B、①、③C、②、④D、①、④12.丁先生夫婦在結(jié)婚時未對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得財產(chǎn)歸屬作任何約定。下列財產(chǎn)中，屬于丁先生個人財產(chǎn)的是（）A、丁先生婚后法定繼承其父親的一套房產(chǎn)B、丁先生婚后購買彩票中獎，獲得獎金100萬元C、丁先生婚前購置的一輛機動車，婚后由夫妻共同使用至今D、夫妻二人分居期間，丁先生從單位取得住房公積金收入5萬元13.已知A國、B國均行使公民稅收管轄權(quán)，C國行使地域稅收管轄權(quán)，D國既行使公民稅收管轄權(quán)又行使地域稅收管轄權(quán)。Tom為A國公民（無雙重國籍），2010年共取得以下4筆收入： ①從A國獲得工資收入5萬美元； ②從B國獲得財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得10萬美元； ③從C國獲得利息收入1萬美元； ④從D國獲得稿酬8萬美元。 關(guān)于上述收入，以下說法正確的是（）A、A國只能對①征稅B、B國只能對②征稅C、C國只能對③征稅D、D國可以對全部4筆收入征稅14.以下可以做為子女教育金主要規(guī)劃工具的有（） （1）教育金補助； （2）國家助學(xué)貸款； （3）教育年金保險； （4）子女教育金信托； （5）高風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品。A、（1）（3）B、（3）（5）C、（2）（4）D、（1）（2）（3）（4）15.謝女士今年28歲，打算從今年起，每年儲蓄2萬元，希望能在50歲積累80萬元用于退休。請問，為了滿足謝女士的退休規(guī)劃，下列選項中，年投資報酬率至少需要達(dá)到（）A、5.15%B、5.33%C、6.17%D、6.33%16.王先生剛剛談了一個為期一年的投資項目，需要在初期一次性投入80萬元，而自有資金僅有50萬元，于是王先生貸了30萬元款項，期限一年，約定到期一次還本付息。若已知項目投資報酬率為30%，資金成本率為8%，該項投資的凈值報酬率為（）。A、25.20%B、36.40%C、43.20%D、48.00%17.張先生準(zhǔn)備5年后送兒子去英國留學(xué)一年，目前英國學(xué)費為20萬元，學(xué)費成長率為5%。張先生每月可以儲蓄4，000元，那么為了達(dá)到這個目標(biāo)，張先生需要的年名義投資報酬率至少應(yīng)該為（）A、1.95%B、2.48%C、2.85%D、3.68%18.ё小姐現(xiàn)在30歲，她于2011年4月6日投保了一份終身壽險合同，20年繳費期，每年繳保費1.5萬元。下列關(guān)于該終身壽險的說法中錯誤的是（）A、如果ё小姐在2032年死亡，則保險公司不給付保險金，因為已經(jīng)超過了20年的繳費期限B、如果ё小姐在2015年自?，保險公司應(yīng)給付保險金C、ё小姐投保該終身壽險采取的是均衡保費D、ё小姐每年繳納的1.5萬元中既有自然保費也有一部分形成現(xiàn)金價值19.金融理財師陳某在為客戶提供稅務(wù)籌劃服務(wù)時，發(fā)現(xiàn)客戶沒有投保任何保險，便私自將客戶的聯(lián)系方式給了從事保險代理的同學(xué)，為同學(xué)保險展業(yè)提供幫助。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，陳某的行為（）。A、違反了專業(yè)精神原則B、違反了正直誠信原則C、違反了保守秘密原則D、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則20.債券X和債券Y的面值、到期期限、息票率和付息方式都相同，但債券X的息票率高于到期收益率，債券Y的息票率低于到期收益率。若兩只債券的到期收益率都保持不變，隨著時間的推移，債券X的價格將（），債券Y的價格將（）A、上升；上升B、上升；下降C、下降；上升D、下降；下降21.根據(jù)FPSBChina的規(guī)定，完成AFP或CFP資格認(rèn)證后，每（）必須再認(rèn)證一次。A、2年B、3年C、4年D、5年22.關(guān)于保險需求的計算方法的表述，錯誤的是（）A、未婚人士，可以根據(jù)生命價值法計算所需保額B、遺屬需要法在結(jié)婚、生子、購房時要針對增加的家庭生活費與負(fù)債額，加買保險C、對于以自我為中心的客戶而言，更適合用生命價值法計算應(yīng)有保額；對于以家庭為中心的客戶，更適合用遺屬需要法計算應(yīng)有保額D、通過生命價值法計算出來的保額需求，一般需要扣除過去已累積的資產(chǎn)凈值；通過遺屬需要法計算出來的保額需求，一般不需要扣除過去已累積的資產(chǎn)凈值23.金融理財師小吳為招攬客戶，在向客戶進行自我介紹時，刻意強調(diào)了曾經(jīng)為若干客戶實現(xiàn)了較高的投資收益，而隱去出現(xiàn)虧損的經(jīng)歷，并且有意淡化良好經(jīng)濟環(huán)境對取得高收益的影響，以使客戶認(rèn)為他具有很強的能力。根據(jù)上述資料，可判斷小吳違反了《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）。A、保守秘密原則B、正直誠信原則C、專業(yè)勝任原則D、恪盡職守原則24.根據(jù)《合同法》，要約與要約邀請的主要區(qū)別在于是否以締結(jié)合同為目的。下列屬于要約的是（）A、一般商業(yè)廣告B、商品的標(biāo)價陳列C、寄送的價目表D、招標(biāo)公吿25.金融理財師小孫提供理財規(guī)劃服務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶沒有提供真實完整的財務(wù)信息。關(guān)于小孫接下來的工作，以下說法錯誤的是（）A、小孫可以將與客戶的合同的服務(wù)范圍限制在那些已經(jīng)獲取充足和相關(guān)信息的領(lǐng)域B、小孫應(yīng)告知不完整和不準(zhǔn)確的信息對確定個人理財方案存在著潛在風(fēng)險C、小孫可以以無法取得充足信息和文件為由解除與客戶的合同D、小孫可以根據(jù)經(jīng)驗對不充足的信息進行假設(shè)，繼續(xù)為客戶提供理財服務(wù)26.關(guān)于投資工具類型，下列說法錯誤的是（）A、國庫券和CD存單屬于“現(xiàn)金及其等價物”B、ETF和LOF屬于“基金類投資工具”C、遠(yuǎn)期和互換屬于“衍生金融工具”D、單位投資信托屬于“股權(quán)類證券”27.以下遺囑中可能有效的是（）。A、嚴(yán)某立下的代書遺囑，代書人為企業(yè)合伙人李某，見證人為李某和另一合伙人B、賈某在患有嚴(yán)重老年癡呆癥時立下的自書遺囑C、邢某立下的自書遺囑，在遺囑中未將部分財產(chǎn)分配給喪失勞動能力的、沒有其他經(jīng)濟來源的、一直由他扶養(yǎng)的繼子D、甄某立下的錄音遺囑，在遺囑中對自己及妻子的全部財產(chǎn)進行分配28.下列關(guān)于家庭財務(wù)預(yù)算的說法，正確的是（）。A、連續(xù)交費終身壽險的續(xù)期保費屬于可控制預(yù)算項目B、計算應(yīng)有收入時，應(yīng)考慮應(yīng)有支出、房貸還款和其他應(yīng)有儲蓄C、實際情況與預(yù)算出現(xiàn)差異時，應(yīng)對預(yù)算進行修正D、出現(xiàn)有利差異時，無需對原因進行分析29.石先生和金女士目前準(zhǔn)備離婚，已知夫妻二人婚后以共有財產(chǎn)全款購買了一套房產(chǎn)，并約定該房產(chǎn)及其增值收益均歸金女士所有，對其他財產(chǎn)未做約定。離婚時，該房產(chǎn)價值200萬元，石先生名下存款80萬元，金女士名下存款50萬元，均為各自婚后工資收入的積累額，二人無其他資產(chǎn)及負(fù)債。按照法律規(guī)定，離婚時金女士可分得財產(chǎn)（）A、200萬元B、215萬元C、165萬元D、265萬元30.某樓盤一期現(xiàn)房售價為80萬元，二期的期房于2年后交付。已知該小區(qū)內(nèi)同樣的房子，每年租金3萬元，折現(xiàn)率為10%，則該期房目前價格為多少時，購買期房與購買現(xiàn)房沒有差異（）A、76.79萬元B、80.00萬元C、74.27萬元D、70.21萬31.假設(shè)某股票今年剛剛發(fā)放了2元/股的紅利，以后每年的紅利增長率保持為5%不變。如果某投資者期望從該股票獲得的必要回報率為10%，那么根據(jù)紅利貼現(xiàn)模型，他當(dāng)前為購買該股票愿意支付的最高價格為（）A、38元/股B、42元/股C、36元/股D、40元/股32.小呂研究生畢業(yè)后找到一份年薪9萬元的工作，同時申請到國外的一所大學(xué)的學(xué)習(xí)機會，學(xué)習(xí)期為2年，入學(xué)時一次性交納學(xué)費40萬元。小呂選擇出國留學(xué)，找親友借了40萬元，約定完成學(xué)業(yè)后的10年里每年年末還款5萬元，若小呂完成學(xué)業(yè)后還可工作33年，每年年薪15萬元，用精算法進行估算，小呂這項教育投資的內(nèi)部報酬率為（）。A、10.36%B、12.59%C、13.78%D、14.91%33.小梅在第1年初購買了1手股票，股價為40元/股。第1年年末，她收到了2元/股的紅利并且又以35元/股的價格購買了1手，第2年年末小梅仍然收到了2元/股的紅利然后將這2手股票以38元/股全部賣出，小梅這兩年的算術(shù)平均時間加權(quán)收益率和金額加權(quán)收益率分別為（）A、20.00%，3.40%B、3.40%，1.98%C、3.40%，6.06%D、20.00%，1.98%34.下列關(guān)于抵利型房貸的說法，錯誤的是（）A、適合現(xiàn)金流量不穩(wěn)定，但每期現(xiàn)金流入至少大于本利攤還額的客戶B、可抵利型存款賬戶中的資金不能動用C、若其他條件相同，抵利型房貸支付的利息比普通貸款少D、用貸款余額減去可抵利的存款賬戶余額后的凈額來計算應(yīng)付利息35.某礦產(chǎn)企業(yè)通過某一信托產(chǎn)品融資10億元，期限4年。已知該企業(yè)需要在第1年末償付2億元、第2年末償付3億元、第3年末償付4億元、第4年末償付3億元。此款信托產(chǎn)品的預(yù)期年投資回報率為（）A、5.05%B、6.40%C、7.18%D、8.09%36.趙女士賦閑在家，家庭有價值為50萬元的金融資產(chǎn)，另有一處自用房產(chǎn)，貸款還有25年還清，每年還款3萬元。趙女士為其丈夫投保了20萬元10年期定期壽險，日前其丈夫在保險期內(nèi)身故，喪葬費6萬元。丈夫過世后家庭年開銷為5萬元（視為期末發(fā)生）。趙女士保留4萬元現(xiàn)金作為緊急準(zhǔn)備金后將其余資產(chǎn)進行投資，假設(shè)趙女士的年投資報酬率為6%。如不賣房，且不花費現(xiàn)有資產(chǎn)的本金，趙女士想要保持目前支出繼續(xù)生活直至25年后退休，應(yīng)找到一份年收入至少為（）的工作。A、8.8萬元B、4.4萬元C、9.8萬元D、9.6萬元37.其他條件不變，下列關(guān)于影響租房、購房決策的因素的說法中，正確的是（）A、通貨膨脹率越高，租房越劃算B、存貸款利率越高，租房越劃算C、房屋的年維護成本越高，購房越劃算D、房價成長率越低，購房越劃算38.若預(yù)計某公司股票今年末將分紅每股0.80元，以后每年末的分紅將按3%的增長率逐年遞增。若股東要求的必要收益率為8%，則該公司股票目前合理價格為（）A、每股18元B、每股14元C、每股16元D、每股12元39.王先生獲得AFP資格認(rèn)證后開了一家理財公司，在做公司宣傳廣告時，大篇幅的對客戶吹噓自己之前的業(yè)績，以夸大自身的勝任能力。王先生的行為違背了《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）A、專業(yè)勝任原則B、正直誠信原則C、專業(yè)精神原則D、客觀公正原則40.小鄭稅前月收入6，000元，住房公積金、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險的繳費額合計為當(dāng)月工資的23%。另小鄭每月交通費用300元，房貸本息2，000元，不考慮個人所得稅，小趙每月的可支配收入為（）A、4，740元B、2，320元C、1，840元D、4，620元41.金融理財師小趙根據(jù)客戶的財務(wù)狀況、理財目標(biāo)和風(fēng)險屬性為客戶制定了合理的理財方案。執(zhí)行過程中，由于發(fā)生金融危機，客戶所持資產(chǎn)組合收益率未達(dá)到預(yù)期?？蛻粢虼藢π≮w不滿，向有關(guān)部門投訴小趙。小趙進行申辯時，披露了客戶的相關(guān)信息。根據(jù)《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小趙的行為（）。A、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則B、違反了保守秘密原則C、違反了專業(yè)精神原則D、違反了專業(yè)勝任原則42.李先生持有一張面值為1，000元的債券，該債券的息票率為6%，每年付息一次。目前該債券的市場價格為980元，則該債券的當(dāng)期收益率為（）（答案取最接近值）A、4.92%B、6.00%C、8.16%D、6.12%43.謝先生打算與幾個朋友共同設(shè)立一個合伙企業(yè)，以下說法正確的是（）。A、若謝先生作為普通合伙人，他需按出資比例對合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任B、若謝先生作為有限合伙人，他將不能對外代表合伙企業(yè)C、他們可以成立有限合伙企業(yè)，每個人都為有限合伙人，僅以出資額為限對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任D、他們需在合伙企業(yè)繳納企業(yè)所得稅后，對稅后利潤進行分配，而分配所得需繳納個人所得稅44.四種典型的理財價值觀中，一切為兒女著想的是屬于哪一族？（）A、螞蟻族B、慈烏族C、蟋蟀族D、蝸牛族45.關(guān)于違約責(zé)任與承擔(dān)違約責(zé)任的方式，以下說法正確的是（）。A、由于一方當(dāng)事人過錯致使合同無效，造成對方當(dāng)事人損失時，過錯方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任B、承擔(dān)違約責(zé)任的方式有繼續(xù)履行、采取補救措施、賠償損失和支付違約金等，這些方式只能單獨使用C、采用賠償損失的方式承擔(dān)違約責(zé)任時，損失賠償額可能高于違約造成的直接損失D、采用支付違約金的方式承擔(dān)違約責(zé)任時，實際支付的違約金一定等于合同訂立時約定的違約金數(shù)額46.張先生和劉女士3年前開始同居，并于1年前生了一個小孩。近日張先生不幸遭遇意外身故，身故時兩人還未登記結(jié)婚，張先生也未立有遺囑。兩人同居前均無財產(chǎn)，至張先生身故時，張先生和劉女士各有工作積蓄12萬元和8萬元。張先生父母健在，若同一順序繼承人繼承份額相等，則張先生父母各自可繼承（）。A、2.5萬元B、3萬元C、4萬元D、6萬元47.金融理財師小鄭通過AFP資格認(rèn)證考試后，在某國有銀行從事金融理財?shù)墓ぷ?，在崗期間，小鄭理論聯(lián)系實際，不斷提高自己的專業(yè)水平和業(yè)務(wù)能力。最近小鄭遇到了新客戶張先生，張先生今年30歲，收入較高，有很強的風(fēng)險承受能力，同時他自己也偏好股票投資。但是小鄭在股票分析的能力上，不太專業(yè)，為此他積極主動咨詢在證券公司工作的關(guān)某，關(guān)某是該公司的首席證券分析師。請問小鄭的行為是否違反了《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》？為什么？（）A、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為符合恪盡職守原則B、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為符合專業(yè)勝任的原則C、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為違反了專業(yè)勝任的原則D、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為連反了保守秘密原則48.市場真實無風(fēng)險收益率為4%，預(yù)期通貨膨脹率為5.5%，某債券的風(fēng)險?價為2.5%，那么該款債券的必要收益率為（）A、8%B、6.5%C、12%D、9.5%49.某助學(xué)基金希望實現(xiàn)今后每年年末向在校大學(xué)生捐贈100萬元，并一直持續(xù)下去，若年投資回報率保持6%，現(xiàn)在應(yīng)投入（）資金建立該基金。A、1，666.67萬元B、1，824.46萬元C、645.68萬元D、1，244.22萬元50.老張因車禍去世，沒留下遺囑，名下有120萬元存款，屬于夫妻共有財產(chǎn)。老張的兒子已于早些年去世，老張的妻子、女兒、女婿、兒媳、孫子均健在，無其他親屬。老張的兒媳對公婆盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)。老張的孫子可以繼承遺產(chǎn)（）A、15萬元B、12萬元C、24萬元D、30萬元51.以下屬于退休規(guī)劃目的的是（） ①追求一生效用最大化 ②實現(xiàn)投資期內(nèi)投資收益率最大化 ③追求生命周期內(nèi)收入和支出的平衡 ④追求代際之間收入和支出的平衡A、②、④B、①、④C、②、③D、①、③52.小張畢業(yè)后就在一家大型的證券公司從事金融理財?shù)墓ぷ鳎谂c客戶劉先生簽約前，小張?zhí)峁┝嗽撟C券公司的地址、電話號碼、傭金安排、資格證書等信息。按照劉先生的要求，小張把部門經(jīng)理的簡歷給了劉先生，同時為了證明自己的勝任能力，小張告訴劉先生，社會名流李某也是自己的客戶。小張的行為是否違反了《金融理財師職業(yè)道德準(zhǔn)則》？為什么？（）A、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了客觀公正的原則，他不應(yīng)該用其他客戶的信息證明自己的勝任能力B、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了保守秘密的原則，他不應(yīng)該把部門經(jīng)理的簡歷給了客戶劉先生C、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了保守秘密的原則，他不應(yīng)該把李某的信息告訴了客戶D、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則，因為小張都是按照客觀公正的要求披露信息53.季老先生的大兒子于多年前身故，之后季老先生一直由大兒媳贍養(yǎng)。近日季老先生去世，去世前沒有立下遺囑。季老先生去世時僅有大兒媳、大孫子（大兒子的小孩）、二兒子、二兒媳和小孫子（二兒子的小孩）幾個親人，若按同一順序繼承人繼承份額均等的原則進行分配，二兒子可繼承其遺產(chǎn)的（）。A、全部B、1/2C、1/3D、1/454.以下關(guān)于分紅型終身壽險的說法中，正確的是（）A、只有保險公司投資收益為正，才可能有分紅B、如果實際死亡率高于預(yù)定死亡率，會產(chǎn)生死差益C、如果實際費用率低于預(yù)定費用率，會產(chǎn)生費差益D、如果實際回報率低于預(yù)定回報率，會產(chǎn)生利差益55.在其他條件不變的情況下，下列因素變動會導(dǎo)致筆記本電腦需求曲線向左移動的是（）。A、筆記本電腦價格上升B、消費者收入水平提高C、臺式電腦價格下降D、消費者預(yù)期筆記本電腦價格將上升56.粱先生是乙企業(yè)的銷售人員，隨身攜帶蓋有乙企業(yè)公章的空白合同書，便于隨時對外簽約。后梁先生因收取回扣被乙企業(yè)除名，但空白合同書未收回。粱先生以此合同書與丙公司簽訂采購協(xié)議，約定貨到付款。丙公司將貨物送到乙企業(yè)，要求付款。下列說法中，正確的是（）A、乙企業(yè)有權(quán)拒付，上述款項應(yīng)由梁先生支付B、乙企業(yè)不一定要付款，因為梁先生與丙公司簽訂的合同為效力待定合同C、乙企業(yè)應(yīng)支付貨款D、乙企業(yè)及梁先生應(yīng)共同支付貨款57.王某，偏好風(fēng)險，善于投資，預(yù)期年投資收益率會遠(yuǎn)高于貸款利率，則買房時應(yīng)選擇以下哪種還款方式？（）A、按月計息，按月等額本金還款B、按月計息，按月等額本息還款C、按季計息，按季等額本金還款D、按季計息，按季等額本息還款58.以下關(guān)于信托財產(chǎn)的說法，正確的是（）A、信托公司擁有的信托財產(chǎn)越多，表明其償債能力越強B、信托財產(chǎn)的收益可用于償還信托公司的債務(wù)C、信托投資公司破產(chǎn)時，債權(quán)人有權(quán)對信托財產(chǎn)提出清償要求D、債權(quán)人不得要求信托公司用其信托財產(chǎn)償還債務(wù)59.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟活動：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費及稅收因素。若資產(chǎn)以成本計價，范先生本月凈值增加額為（）。A、14500元B、17000元C、24500元D、27000元60.下列對中國國際經(jīng)濟活動記賬的說法，正確的是（）。A、世博會期間向外國人提供旅游服務(wù)，記入經(jīng)常賬戶下服務(wù)項目的借方B、購買美國國債取得的債券利息，記入資本賬戶下金融項目的貸方C、外國債權(quán)人不索取任何回報取消債務(wù)，記入經(jīng)常賬戶下經(jīng)常轉(zhuǎn)移項目的貸方D、中國從美國購買電影《阿凡達(dá)》版權(quán)，記入資本賬戶下資本項目的借方61.下列情形構(gòu)成重復(fù)保險的是（）A、房東張奶奶為價值100萬的房子購買了保險金額80萬的保險，之后，將房子出租給小鄭，小鄭又為此房子購買了保險金額50萬的保險B、李先生有一輛價值30萬的愛車，他為愛車投保了20萬元的車損險和15萬的自燃險C、王女士擁有一家店面，市場價值為200萬，她在三家保險公司都為此店面購買了保險，保險金額分別為：A保險公司70萬、B保險公司60萬、C保險公司50萬D、陳老板為一批價值10萬元的貨物和一批20萬元的貨物，分別在甲保險公司投保了5萬元和8萬元的保險，在乙保險公司投保了6萬元和10萬元的保險62.下列關(guān)于金融理財?shù)睦斫?，符合FPSBChina相關(guān)定義和解釋的是（）。A、保險代理人向任意陌生客戶推銷同一款保險產(chǎn)品，屬于金融理財服務(wù)B、職業(yè)股民以提取傭金為目的幫別人炒股，屬于金融理財服務(wù)C、金融理財服務(wù)止于為客戶制定出理財方案D、提供金融理財服務(wù)時，金融理財師有責(zé)任幫助客戶確立目標(biāo)并正確認(rèn)識需求63.下列關(guān)于CFP資格認(rèn)證制度的說法，正確的是（）A、除中國大陸外，全球CFP資格認(rèn)證均實行一級認(rèn)證B、任何人都必須參加資格認(rèn)證培訓(xùn)課程，才有資格參加CFP資格認(rèn)證考試C、CFP資格認(rèn)證證書一經(jīng)取得，終身有效D、CFP持證人參加金融理財相關(guān)專業(yè)的在職學(xué)歷或?qū)W位教育可獲得繼續(xù)教育學(xué)分64.一般而言，如果預(yù)測經(jīng)濟景氣下降，不宜投資周期性行業(yè)公司的股票。下列不屬于周期性行業(yè)的是（）A、能源行業(yè)B、建筑行業(yè)C、醫(yī)療服務(wù)行業(yè)D、石油化工行業(yè)65.以下理解或做法符合金融理財定義的是（）。A、趙先生認(rèn)為金融理財是有錢人考慮的事情，自己收入微薄不需要金融理財服務(wù)B、賀先生認(rèn)為金融理財?shù)哪康氖菫榱俗非竺總€生命周期收入均大于支出C、理財師小王每遇客戶就推薦所在機構(gòu)新推出的理財產(chǎn)品D、理財師小張分析所在機構(gòu)新推出的理財產(chǎn)品很符合客戶吳先生的需求，于是向吳先生推薦該產(chǎn)品66.高先生和梁先生一起注冊成立了一家有限責(zé)任公司。以下關(guān)于該公司征稅問題的說法，錯誤的是（）A、高先生和梁先生在公司取得的工資收入應(yīng)按“工資、薪金所得”項目繳納個人所得稅B、公司所得應(yīng)繳納企業(yè)所得稅C、若公司稅后利潤進行分配，高先生和梁先生還需就分得部分按“利息、股息、紅利所得”繳納個人所得稅D、計算公司企業(yè)所得稅時，高先生和梁先生的工資收入不得稅前扣除67.陳先生和錢女士正辦理離婚。兩人協(xié)議兒子5年后出國留學(xué)的費用由陳先生承擔(dān)，方式為教育金信托，分兩次等額存入信托資金，時點為現(xiàn)在和一年后。預(yù)計兒子留學(xué)期限為3年，每年費用為20萬元，假定每年年初支付。若信托資產(chǎn)的投資收益率為6%，則陳先生每次應(yīng)存入信托資金（）。A、23.10萬元B、24.52萬元C、20.56萬元D、21.79萬元68.周先生的女兒即將上小學(xué)四年級，周先生打算從現(xiàn)在開始為女兒6年后開始的非義務(wù)教育（包括高中3年、大學(xué)4年和研究生2年）準(zhǔn)備教育金。按目前價格計，高中每年需要教育金1萬元，大學(xué)每年2萬元，研究生每年2.5萬元。如果投資收益率為7%，學(xué)費成長率為4%，學(xué)費年初支付，周先生女兒非義務(wù)教育階段教育金在當(dāng)前的現(xiàn)值為（）。A、11.80萬元B、12.65萬元C、13.48萬元D、14.07萬元69.張先生30歲時以自己為被保險人投保了兩全壽險，保單預(yù)定滿期年齡為50歲。下列說法正確的是（）A、若張先生在40歲身故，則保險公司給付死