2024年銀行知識財經(jīng)金融知識競賽-建設(shè)銀行國際業(yè)務(wù)知識競賽筆試參考題庫含答案

“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載?。▓D片大小可任意調(diào)節(jié)）2024年銀行知識財經(jīng)金融知識競賽-建設(shè)銀行國際業(yè)務(wù)知識競賽筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.什么是跨境信用證轉(zhuǎn)通知？2.保險單據(jù)應(yīng)列明出單日期和出單地點，并且出單日期不得遲于提單的簽發(fā)日期。3.倫敦同業(yè)拆放利率期限包括：隔夜、7天、1個月、3個月至6個月。4.根據(jù)UCP500的規(guī)定，在下列信用證單據(jù)審核原則中，不正確的是（）。A、銀行只處理單據(jù)，對與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)及其他行為不負(fù)任何責(zé)任B、銀行只負(fù)責(zé)審核單據(jù)表面上的一致性C、銀行不接受出單日期早于信用證日期的單據(jù)D、銀行不審核信用證中沒有規(guī)定的單據(jù)5.對銀行審單時間的說法正確的是（）。A、七個工作日的審單時間只是針對開證行而言B、收到單據(jù)日（含）起的七個工作日之內(nèi)的合理時間C、收到單據(jù)后的七個工作日之內(nèi)的合理時間D、只要不超過七個工作日都可被認(rèn)為是合理時間6.江蘇省分行的SWIFT代碼是什么？7.什么是出口退稅池融資？8.銀行應(yīng)客戶要求為其辦理了擔(dān)保提貨。收到單據(jù)后，如果單據(jù)中有不符點，則客戶（）。A、必須接受不符點單據(jù)，辦理付款或承兌手續(xù)B、應(yīng)提出拒付，要求受益人修改單據(jù)C、可選擇接受單據(jù)或拒付D、與受益人協(xié)商解決9.什么是船舶出口保理？10.在SWIFT電文格式中，信用證修改書為何種形式（）。A、MT700B、MT707C、MT72011.有效地點是規(guī)定受益人（）。A、取得議付款時地點B、提交單據(jù)時地點C、得到償付時地點12.信用證規(guī)定裝運期為月初，是指（）。A、1日B、1-5日C、1-10日13.無替換單據(jù)的信用證轉(zhuǎn)讓在實際業(yè)務(wù)中一般用于（）。A、中間商、進(jìn)口商之間B、總公司、分公司之間C、代理人和進(jìn)口商之間14.船舶出口保理的期限規(guī)定？15.企業(yè)首次辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提供什么材料？16.保險單據(jù)使用的貨幣必須與信用證相同。17.UCP600中規(guī)定的運輸單據(jù)有哪些？18.信用證受益人向銀行交單時不須提供商務(wù)合同正本。19.辦理海外代付的條件有哪些？20.申請信托收據(jù)額度，包括下列哪種（）。A、開立不能控制貨權(quán)的即期信用證B、開立遠(yuǎn)期信用證C、提貨擔(dān)保D、提單背書21.不潔凈的提單又稱為加注的提單或瑕疵提單。22.美元進(jìn)行鈔匯折算時，應(yīng)通過外匯買賣科目進(jìn)行過渡核算。23.企業(yè)參加跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算需要滿足哪些條件？24.在跟單托收業(yè)務(wù)中，根據(jù)付款情況不同，可分為（）。A、付款交單、承兌交單、擔(dān)保交單B、付款交單、承兌交單、抵押交單C、即期付款交單、遠(yuǎn)期付款交單、無償交單D、即期付款交單、遠(yuǎn)期付款交單、承兌交單25.開證行應(yīng)申請人的要求修改信用證，將原信用證中的卸貨港由上海改為煙臺。修改通知發(fā)出后一直未接到受益人接受或拒絕的確認(rèn)。開證行認(rèn)為受益人接受了信用證修改。不久議付行交來單據(jù)，其他單據(jù)都與信用證相符，只是提單中的卸貨港仍為上海。開證行應(yīng)（）。A、以“單證不符”為由拒付B、接受單據(jù)，辦理付款或承兌C、將單據(jù)退回，要求受益人修改D、與受益人協(xié)商解決26.據(jù)UCP500規(guī)定，承兌信用證的承兌人不能為（）。A、開證申請人B、開證行本身C、開證行指定的另一家銀行27.出口商希望直接寄單給進(jìn)口商，同時又希望獲得付款保障，以確保其在進(jìn)口商到期不能付款時不受損失，則開立（）能夠滿足出口商的要求。A、可轉(zhuǎn)讓信用證B、循環(huán)信用證C、備用信用證D、紅條款信用證28.外幣報關(guān)能否使用人民幣進(jìn)行結(jié)算？29.出票行簽發(fā)了一張銀行匯票，匯票金額超過了簽字人的授權(quán)權(quán)限。解付行如果買入或承兌了此匯票，由此造成的損失應(yīng)由（）承擔(dān)。A、出票行B、解付行C、付款人D、收款人30.產(chǎn)地證明書主要用來證明貨物的原始生產(chǎn)或制造國，是實行區(qū)別關(guān)稅待遇的證書，也是減免關(guān)稅的依據(jù)。31.什么是ISP98？32.代收行對承兌簽字的（）不予負(fù)責(zé)。A、真實性B、完整性C、有效性D、正確性33.什么是信托收據(jù)貸款？34.外匯會計業(yè)務(wù)用章，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，凡未啟用的印章全部由各級國際業(yè)務(wù)部綜合部門管理。35.企業(yè)從事跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是否需要辦理出口收匯核銷？36.在實際業(yè)務(wù)中，信匯是一種經(jīng)常使用的匯款方式。37.什么是出口訂單融資？38.電提不符點后，若開證行答復(fù)并同意接受不符點，中國建設(shè)銀行應(yīng)該（）。A、將全部單據(jù)寄往開證行，向信用證中規(guī)定的第三家銀行電索匯或信索匯B、將全部單據(jù)寄往開證行，向開證行信索匯C、將全部單據(jù)寄往開證行，向開證行電索匯39.最常用的價格條款有哪些？40.信用證是銀行無條件承諾付款的一種保證。41.信用證結(jié)算方式的優(yōu)缺點是什么？42.企業(yè)是否需要開立專門的人民幣賬戶？43.通知行在通知信用證時可在信用證正本上加注“限制建設(shè)銀行議付”。44.信用證的最遲裝船期、最遲交單期和有效期互相有什么關(guān)系？45.大型工程承包或成套設(shè)備出口時經(jīng)常既包括貨物又包括服務(wù)，服務(wù)部分能否以人民幣結(jié)算？境外承包工程時境外采購用于境外時，貨物流不進(jìn)入境內(nèi)，可否以人民幣結(jié)算？46.根據(jù)是否附帶（）將托收分為跟單托收和光票托收。A、貨運單據(jù)B、商業(yè)單據(jù)C、物權(quán)單據(jù)D、金融單據(jù)47.什么是遲期付款信用證？48.辦理福費廷的條件是什么？49.在境內(nèi)非居民人民幣賬戶（NRA賬戶）存儲的資金可否用于跨境人民幣支付？50.常見的價格條款分為哪幾組哪幾類？51.中國建設(shè)銀行根據(jù)信用證的要求進(jìn)行付款后，應(yīng)向議付行發(fā)送一份付款通知，其SWIFT格式為（）。A、MT750B、MT754C、MT75652.哪些單據(jù)即使信用證沒有要求，也必須要注明日期？53.開立、使用外商投資企業(yè)資本金賬戶的流程和要點是什么？54.決算時，發(fā)現(xiàn)費用列支不準(zhǔn)，應(yīng)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求處理。55.如果信用證要求投保發(fā)票金額的110％，保險金額在出現(xiàn)小數(shù)點時，金額應(yīng)該（）。A、四舍五入B、小數(shù)點后面進(jìn)位C、小數(shù)點后舍去D、以上都可以56.總行以及信貸審批授權(quán)等級為A、B級的一級分行，可在其權(quán)限內(nèi)自行審批決定是否給予什么評級的客戶免擔(dān)保的信用額度（）。A、半年B、一年C、兩年D、三年57.出口訂單融資的定價情況是什么？58.貸款到期日遇銀行不營業(yè)應(yīng)如何處理？59.什么是背對背信用證？60.保函的出具形式有哪幾種？61.單位通知存款的使用規(guī)定是什么？62.申請人在貿(mào)易融資額度下辦理具體業(yè)務(wù)時交納保證金的，保證金部分是否占用申請人的貿(mào)易融資額度？如果是，那么額度用完時，申請人交納100％保證金可否在中國建設(shè)銀行辦理業(yè)務(wù)（）。A、占用額度，但可以辦理B、不占用額度，可以辦理C、占用額度，不可以辦理63.保險單的出具日期有什么要求？64.信用證是銀行無條件的付款保證。65.信用證單據(jù)的審核以提單為中心單據(jù)。66.UCP500是1990年修訂版。67.信用證金額為10萬美元，受益人出貨8萬美元后將單據(jù)交銀行議付。議付后的第二天收到開證行撤證的通知，此時（）。A、議付行取消議付，并向受益人追索已議付的貨款B、開證行對已議付的8萬美元仍應(yīng)償付，其余2萬美元即失效C、因在撤銷通知到達(dá)前已部分議付，該證仍然全部有效68.匯款申請書附言里應(yīng)寫明（）。A、匯款人的詳細(xì)地址B、銀行的參考編號C、匯款的用途，合同號碼69.下列哪種情況需占用出口議付額度（）。A、單證有不符點，開證行確認(rèn)接受，有金融機構(gòu)額度B、單證無不符點，有金融機構(gòu)額度C、單證無不符點，無金融機構(gòu)額度D、單證無不符點，金融機構(gòu)額度不足E、單證有不符點，開證行確認(rèn)接受，無金融機構(gòu)額度70.提單中標(biāo)明的卸貨港即貨物運輸?shù)淖罱K目的地。71.中國建設(shè)銀行根據(jù)信用證的要求進(jìn)行議付后，應(yīng)向開證行發(fā)送一份議付通知，SWIFT格式為（）。A、MT750B、MT754C、MT75672.辦理信托收據(jù)貸款的條件是什么？73.國外保函使用的客戶群體是什么？74.保險單據(jù)使用的貨幣應(yīng)該是（）。A、與信用證規(guī)定貨幣相同B、人民幣C、其它外幣75.信用證的當(dāng)事人有哪些？第2卷一.參考題庫(共75題)1.出口信用證審單應(yīng)遵循什么原則？2.如果信用證規(guī)定貨物數(shù)量不得有增減，為了保證單證相符，貨物數(shù)量必須與信用證的要求完全一致。3.以遲期付款信用證方式成交的貨價一般要比承兌信用證方式略高。4.跨境人民幣結(jié)算為企業(yè)帶來什么好處？5.劃線支票是在支票背面劃兩道平行線，可由銀行或持票人領(lǐng)取票款。6.關(guān)于背對背信用證，以下說法正確的是：（）。A、裝運期限不得晚于原信用證裝運期限B、如果原信用證禁止分批裝運，則背對背信用證必須禁止分批裝運C、如果原信用證允許分批裝運，則背對背信用證必須允許分批裝運D、無論原信用證是否允許分批裝運，背對背信用證都禁止分批裝運7.什么是代客外匯債務(wù)風(fēng)險管理？8.開證行對信用證條款進(jìn)行修改，如果同一修改書中包括多項修改，受益人可以有選擇地接受修改書的部分內(nèi)容，并應(yīng)不延遲地告知開證行哪些接受，哪些不接受。9.常用的信用證開立方式有：（）。A、傳真開B、信函開C、全電開D、簡電開10.在跟單托收業(yè)務(wù)中，因付款人拒付，代收行按托收行指示將單據(jù)退回，但單據(jù)在郵遞途中遺失，這種責(zé)任與風(fēng)險應(yīng)該由（）承擔(dān)。A、托收行B、代收行C、付款人D、委托人11.托收和信用證主要區(qū)別在哪里？12.我*行主要幣種的賬戶行有哪些？13.下列哪些信用證產(chǎn)生于中間交易，為中間人提供便利（）。A、背對背信用證B、轉(zhuǎn)讓信用證C、預(yù)支信用證14.現(xiàn)金業(yè)務(wù)出納長款確實無法查清時經(jīng)上級行簽章批準(zhǔn)后作為建設(shè)銀行收益。15.在辦理匯入?yún)R款業(yè)務(wù)時，一般情況下，解付行應(yīng)等到國外匯款銀行將頭寸劃付到其帳戶上，再向收款人解付款項。16.打包貸款期限原則上不得超過多少天？特殊情況最長（含展期后）不得超過多少天（）。A、90天和120天B、120天和180天C、60天和90天D、90天和180天17.跨境人民幣結(jié)算的業(yè)務(wù)范圍是什么？18.什么是信用證項下‘SILENTCONFIRMATION’？19.FROM和AFTER在計算匯票的到期日和在計算交單期時有什么不同？20.證票通業(yè)務(wù)的收費標(biāo)準(zhǔn)是什么？21.為避免印花稅，遲期付款信用證一般不要求出具匯票，只憑商業(yè)單據(jù)付款。22.如果信用證中的商品名稱有錯漏，在商業(yè)發(fā)票上應(yīng)使用正確的商品名稱。23.在我*行開立外商直接投資人民幣結(jié)算賬戶有哪些注意事項？24.在哪些情況下開立信用證時需提交信托收據(jù)？25.哪些情況適用于開立信開保函？26.電放提單是不是物權(quán)憑證？27.下列哪些單據(jù)是貨權(quán)憑證（）。A、海運提單B、空運單C、郵包收據(jù)28.跨境人民幣企業(yè)可否在異地報關(guān)？29.商業(yè)發(fā)票應(yīng)按統(tǒng)一的格式制作。30.什么是遠(yuǎn)期信用證匯票貼現(xiàn)？31.重量單是關(guān)于貨物重量的證明書，一般由（）出具。A、出口商或廠商B、質(zhì)檢機關(guān)C、貿(mào)促會32.什么是承兌信用證？33.境外電匯的適用范圍是什么？34.對于發(fā)票中表明信用證未要求的貨物，下列說法正確的是（）。A、可以表明貨物的樣品B、可以表明廣告材料C、不可以表明包括樣品、廣告材料等信用證未要求的貨物，即使注明免費D、可以表明包括樣品、廣告材料等信用證未要求的貨物，只要注明免費35.G.S.PFormA是一種產(chǎn)地證明書。36.什么是出口商業(yè)發(fā)票融資？37.我*行開立保函遵循哪七大政策？38.什么是URC522？39.光票托收是指純商業(yè)單據(jù)的托收。40.什么是跨境人民幣結(jié)算？41.“URC522”將托收業(yè)務(wù)中的單據(jù)分為兩類，即（）。A、貨運單據(jù)B、金融單據(jù)C、融資單據(jù)D、商業(yè)單據(jù)42.已裝船提單的表面必須有“ShippedonBoard”字樣。43.在票匯匯款業(yè)務(wù)中，如果匯款人要求撤銷票匯申請，因撤銷匯款指令而發(fā)生的費用應(yīng)由（）承擔(dān)。A、匯出行B、匯款申請人C、解付行D、帳戶行44.根據(jù)UCP500，信用證劃分為四個種類，即：（）。A、付款信用證、遲期付款信用證、承兌信用證、議付信用證B、即期信用證、遠(yuǎn)期信用證、議付信用證、保兌信用證C、可循環(huán)信用證、可轉(zhuǎn)讓信用證、背對背信用證、對開信用證D、即期信用證、遠(yuǎn)期信用證、承兌信用證、保兌信用證45.出口訂單融資主要風(fēng)險控制點是什么？46.貨物收據(jù)是不是物權(quán)憑證？47.下列出版物中，哪些是由國際商會出版的：（）。A、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》B、《跟單托收統(tǒng)一規(guī)則》C、《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》D、《聯(lián)合運輸單證統(tǒng)一規(guī)則》48.限制議付信用證與自由議付信用證的區(qū)別在于（）。A、議付行的責(zé)任不同B、議付的方式不同C、議付行是否被指定D、議付的范圍不同49.跨境人民幣企業(yè)進(jìn)（出）口項下退款業(yè)務(wù)如何辦理？50.如果信用證要求清潔提單，提單上出現(xiàn)清潔字樣，又被刪除，下列說法正確的是（）。A、提單上必須出現(xiàn)清潔字樣B、提單可以不出現(xiàn)清潔字樣，但不能刪除C、該提單應(yīng)該作為不清潔提單，但可以接受D、該提單可以接受，不應(yīng)該作為不清潔提單51.遲期付款信用證一般（）。A、不需出具保險單據(jù)B、不需出具匯票C、不需出具發(fā)票D、不需出具提單52.信貸授權(quán)等級為B級以下的一級分行開立遠(yuǎn)期信用證，以下哪種客戶應(yīng)交納不低于20％的保證金（）。A、BBB級（不含）以下B、A級（含）以下C、A級（不含）以下D、AA級（含）以下53.國際結(jié)算遵循的國際慣例、規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)有哪些？54.什么是全電開信用證？55.什么是金融機構(gòu)額度？56.提貨擔(dān)保書中很重要的條款是什么？57.收妥備運提單含有預(yù)期船只注記，則該提單變成已裝船提單需如下注記（）。A、shippedonboard日期B、shippedonboard日期、承運人簽字C、shippedonboard日期、承運人簽字、船名58.出口商業(yè)發(fā)票融資的辦理條件是什么？59.如何申請金融機構(gòu)額度？60.下列哪些單據(jù)的出具日期不得晚于裝運日期（）。A、分析證明B、檢驗證明C、發(fā)票D、以上都不對61.托收委托書規(guī)定代收行的費用由付款人負(fù)擔(dān)，并強調(diào)該費用可以放棄，如果付款人拒付，代收行的費用將（）。A、無人支付B、由委托人直接支付C、由托收行支付D、由委托人的代理人直接支付62.如果信用證中沒有指定償付行，則（）為償付行。A、付款行B、議付行C、開證行D、承兌行63.保兌行是繼開證行以后的第二付款人。64.什么是信用證償付行？65.在DCC系統(tǒng)中進(jìn)行“電匯匯出—4502”交易時，對匯款人的信息和收款人信息的要求是什么？66.什么是可轉(zhuǎn)讓信用證？67.旅行支票是由大的銀行或旅行社簽發(fā)的任意金額、專供旅行者使用的一種支付工具。68.中國建設(shè)銀行核定貿(mào)易融資的擔(dān)保有以下哪些（）。A、保證B、抵押C、質(zhì)押D、保證金69.空運單是不是物權(quán)憑證？70.在跟單托收業(yè)務(wù)中，托收委托書的金額（）。A、必須與匯票或發(fā)票的金額一致B、不應(yīng)少于匯票或發(fā)票的金額C、可以少于匯票或發(fā)票的金額D、必須大于匯票或發(fā)票的金額71.采用直接匯款方式匯款，匯出行需要發(fā)送（）次電文。A、1B、2C、072.什么是可循環(huán)信用證？73.根據(jù)國際慣例，信用證對貨物的描述應(yīng)（）。A、簡略B、詳細(xì)C、省略74.在對開信用證中，第一張信用證的開證申請人和受益人分別是第二張信用證的（）。A、開證申請人和受益人B、開證申請人和擔(dān)保人C、受益人和開證申請人D、受益人和擔(dān)保人75.利率會因預(yù)期的心理作用而發(fā)生變動。第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案：“跨境信用證轉(zhuǎn)通知”是指境內(nèi)分行根據(jù)客戶申請，向境外通知行或轉(zhuǎn)通知行（以下簡稱境外通知行）開出MT700人民幣信用證，境外通知行根據(jù)境內(nèi)分行的授權(quán)，將信用證轉(zhuǎn)換幣種和金額后以MT710形式通知受益人或轉(zhuǎn)遞至最終通知行的信用證轉(zhuǎn)通知業(yè)務(wù)。上述過程中，原信用證規(guī)定的寄單地址等信用證其他內(nèi)容保持不變。2.參考答案：正確3.參考答案：錯誤4.參考答案：C5.參考答案：C6.參考答案：PCBCCNBJJSX7.參考答案：是指在對企業(yè)出口退稅專用賬戶進(jìn)行托管的前提下，根據(jù)企業(yè)應(yīng)退未退稅余額，建立企業(yè)“出口退稅池”，并基于該“出口退稅池”向其提供短期表內(nèi)外融資的綜合金融服務(wù)。8.參考答案：A9.參考答案：指船舶出口商依照其與船東之間船舶建造合同的約定，在特定的船舶開工后，建設(shè)銀行基于船舶建造過程中相應(yīng)節(jié)點所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款（最多包括開工、上船臺（塢）、下水三個節(jié)點）和相應(yīng)的付款保函項下權(quán)益的轉(zhuǎn)讓而向船舶出口商提供暴戾預(yù)付款、信用風(fēng)險擔(dān)保（以發(fā)生信用風(fēng)險時已經(jīng)完成的特定節(jié)點的保理預(yù)付款為限）的無追索權(quán)（爭議除外）的金融服務(wù)。10.參考答案：B11.參考答案：B12.參考答案：C13.參考答案：B,C14.參考答案：除總行批準(zhǔn)外，融資期限不超過一年。期限自融資發(fā)放日起算，至應(yīng)收帳款到期日加預(yù)計的寬限期截止，累計期限不超過一年，寬限期固定為30天。15.參考答案： 一是《關(guān)于確定跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算主報告銀行函》； 二是《企業(yè)信息情況表》 三是《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》； 四是《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》； 五是《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書》（進(jìn)出口企業(yè)提供）； 六是《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》；七是《稅務(wù)登記證》；八是法定代表人或負(fù)責(zé)人有效身份證明。16.參考答案：正確17.參考答案：多式或聯(lián)合運輸單據(jù)、海運提單、不可轉(zhuǎn)讓海運單、租船合同海運單、空運單據(jù)、公路、鐵路或內(nèi)陸水運單、快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明。18.參考答案：正確19.參考答案：除全額保證金業(yè)務(wù)外，客戶信用評級應(yīng)為AA-級（含）或者aa（含）以上，結(jié)算方式可以為信用證、進(jìn)口代收、T/T付款20.參考答案：A,B,C,D21.參考答案：正確22.參考答案：錯誤23.參考答案：企業(yè)應(yīng)在地區(qū)如實注冊、真實出資、資信良好，具有國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)驗，遵守財政、商務(wù)、海關(guān)、外匯管理及跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的各項規(guī)定。企業(yè)應(yīng)當(dāng)確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性，并建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬。24.參考答案：D25.參考答案：B26.參考答案：A27.參考答案：C28.參考答案： 可以。處理流程可以分為以下兩種情形： 第一，外幣報關(guān)出口、人民幣收款業(yè)務(wù)處理流程。企業(yè)在銀行辦理人民幣收款手續(xù)，應(yīng)如實填寫《跨境人民幣結(jié)算收款說明》，注明“外幣報關(guān)人民幣結(jié)算”字樣和相應(yīng)的外幣出口報關(guān)單號。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將企業(yè)申報的信息報送管理系統(tǒng)。 第二，外幣報關(guān)進(jìn)口、人民幣付款業(yè)務(wù)處理流程。企業(yè)在銀行辦理人民幣付款手續(xù)，應(yīng)如實填寫《跨境人民幣結(jié)算付款說明》，注明“外幣報關(guān)人民幣結(jié)算”字樣和相應(yīng)的外幣進(jìn)口報關(guān)單號。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)將企業(yè)申報的信息報送管理系統(tǒng)。29.參考答案：B30.參考答案：正確31.參考答案：指國際備用證慣例（InternationalStandbyPractices）98版，由美國發(fā)起。32.參考答案：A,C33.參考答案：信用證項下信托收據(jù)貸款是指建設(shè)銀行根據(jù)客戶（開證申請人）的要求，為其開立信用證后，在客戶提交信托收據(jù)的前提下，于付款到期日為客戶提供貸款贖單的融資行為。非信用證項下信托收據(jù)貸款是指我*行根據(jù)以T/T付款或進(jìn)口代收為結(jié)算方式的進(jìn)口商資信狀況，在其出具信托收據(jù)的前提下，為申請人對外支付貨款所提供的短期融資。非信用證項下信托收據(jù)貸款業(yè)務(wù)適用于進(jìn)口代收項下貸款、進(jìn)口T/T付款項下貸款。34.參考答案：錯誤35.參考答案：不需要。36.參考答案：錯誤37.參考答案：出口訂單融資業(yè)務(wù)，是指銀行在出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂銷售合同以后，在出運貨物以前，對出口企業(yè)以匯入?yún)R款（O/A或T/T）或出口托收（D/P或D/A）作為結(jié)算方式的出口業(yè)務(wù)進(jìn)行融資，借款人以后續(xù)的出口收匯款項、或同一貿(mào)易鏈上的后續(xù)融資款項、或自有資金償還貸款的一種融資形式。它是傳統(tǒng)信用證打包貸款業(yè)務(wù)的一種擴展。38.參考答案：B39.參考答案：FOB，CFR，CIF40.參考答案：錯誤41.參考答案： 優(yōu)點：（1）有銀行信譽參與，風(fēng)險相對較低。在單證相符的情況下，無論買家是否付款，由開立信用證的銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。 （2）受UCP600的約束，貿(mào)易雙方交易謹(jǐn)慎度較高。 （3）從側(cè)面可以考察買家實力。買家開立信用證需要交納一定的保證金，保證金比率多少取決于買家的資信和實力。如果買家能開立大額信用證，從側(cè)面可以判定買家實力。 （4）如果被拒付，出口商仍可以控制貨權(quán)，損失相對較少。 （5）既是結(jié)算工具，也是融資工具。 缺點：（1）環(huán)節(jié)多，操作較復(fù)雜，技術(shù)要求高 （2）單證要求比較高，容易出現(xiàn)不符點拒付。 （3）費用比較高，影響出口商利潤。L/C涉及通知費、議付費、不符點費等諸多費用，如果信用證金額小的話，費用總和將超過1%。 （4）特殊國家信用證風(fēng)險。例如孟加拉信用證，操作極不規(guī)范，經(jīng)常出現(xiàn)銀行擅自放單的情況。 （5）銀行風(fēng)險。歸根結(jié)底，銀行也是企業(yè)，也存在自身信用風(fēng)險。特別是國外，銀行準(zhǔn)入門檻非常低，銀行良莠不齊，一些小銀行信譽值得商榷42.參考答案：企業(yè)辦理跨境人民幣經(jīng)常項下結(jié)算業(yè)務(wù)不需開立專門的人民幣賬戶，辦理部分資本項下跨境人民幣業(yè)務(wù)時需要開立專用賬戶。43.參考答案：錯誤44.參考答案：除信用證另有規(guī)定，信用證最遲交單期為裝船后21天，同時信用證的最遲裝船期和最遲交單期均應(yīng)在有效期限之內(nèi)。45.參考答案：上述情況均可采用人民幣結(jié)算。企業(yè)應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提交商業(yè)合同，以便與銀行進(jìn)行貿(mào)易真實性審核，辦理相應(yīng)的人民幣資金收付。境外承包工程項目中境外采購用于境外、貨物流不進(jìn)入境內(nèi)時，境內(nèi)結(jié)算銀行可憑海運提單等單證辦理貿(mào)易真實性審核后，為企業(yè)辦理人民幣結(jié)算。46.參考答案：A47.參考答案：開證行在信用證中指定自己或授權(quán)另外一家或任何一家銀行作為付款行對受益人提交的相符交單，承諾延期付款并在承諾到期日付款。48.參考答案：信用證是遠(yuǎn)期信用證。49.參考答案：境外銀行和境外企業(yè)已在境內(nèi)銀行開立人民幣賬戶中所存儲的人民幣資金可以用于跨境人民幣支付。50.參考答案：第一組‘E組’（EXW），指賣方僅在賣方所在地為買方備妥貨物；第二組‘F組’（FCA，F(xiàn)AS，F(xiàn)OB），指賣方須將貨物交至買方指定的承運人；第三組‘C組’（CFR，CIF，CPT，CIP），指賣方須訂立運輸合同，但對貨物滅失或損壞的風(fēng)險以及裝船和啟運后發(fā)生意外所發(fā)生的額外費用，賣方不承擔(dān)責(zé)任；第四組‘D組‘（DAT，DAP，DDP），指賣方須承擔(dān)把貨物交至目的地所需地全部費用和風(fēng)險。51.參考答案：C52.參考答案：匯票、運輸單據(jù)、保險單據(jù)53.參考答案： （1）單位開立外商投資企業(yè)資本金賬戶應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn) （2）單位在我*行開立資本金賬戶應(yīng)提供以下材料：開戶申請書、組織機構(gòu)代碼證（驗原件留復(fù)印件）、營業(yè)執(zhí)照（驗原件留復(fù)印件）等有效證明的原件和復(fù)印件，并與外匯局基本信息、核準(zhǔn)件核對一致后辦理開戶手續(xù)。 （3）單位申請賬戶名稱等變更時我*行須在外匯賬戶信息交互平臺重新查詢、打印單位基本信息，單位賬戶名稱、限額等變更須在直接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)查詢、打印核準(zhǔn)信息。 （4）資本金賬戶（及各類直接投資項下的各類帳戶）的正常關(guān)戶外匯局授權(quán)開戶銀行直接辦理并實行備案制：即賬戶核定期限屆滿或賬戶內(nèi)資金已足額到位且支付完畢余額為0的情況下，開戶行應(yīng)于5個工作日內(nèi)主動將此類賬戶關(guān)閉，并將關(guān)戶信息于關(guān)戶后3個工作日內(nèi)報外匯局備案；賬戶內(nèi)資金未足額到位或賬戶余額不為0的情況下，企業(yè)因正常的經(jīng)營（如轉(zhuǎn)戶）需要關(guān)戶的，應(yīng)向銀行提出關(guān)戶申請，銀行可根據(jù)企業(yè)的要求直接為企業(yè)辦理關(guān)戶手續(xù)，并于關(guān)戶當(dāng)日通過系統(tǒng)將關(guān)戶信息、截止關(guān)戶日該賬戶的貸方累計發(fā)生額和賬戶余額報外匯局備案。上述情形以外的屬非正常關(guān)戶，非正常關(guān)戶由外匯局逐筆核準(zhǔn)。 （5）資本金賬戶的限額是按企業(yè)注冊資本中外國投資者的現(xiàn)匯出資額來確定；系統(tǒng)不支持異地（分屬不同分局或外匯管理部管轄為異地）開戶，極個別特殊情況上報總局研究決定處理方案；賬戶內(nèi)資金應(yīng)以現(xiàn)匯匯入，不得以現(xiàn)鈔存入；需開立多個資本金賬戶的，每個資本金賬戶的限額不得低于300萬美元。54.參考答案：錯誤55.參考答案：B56.參考答案：C57.參考答案：出口訂單融資的幣種可為本幣或外幣，貸款利率按相應(yīng)的本幣或外幣流動資金貸款利率執(zhí)行。58.參考答案：貸款到期日遇銀行因節(jié)假日、雙休日或其他原因不營業(yè)，客戶可選擇在前一個營業(yè)日歸還，不算提前還款；也可選擇在后一個營業(yè)日歸還，不做逾期貸款處理，但應(yīng)按實際貸款天數(shù)計算利息。銀行營業(yè)后的第一個營業(yè)日仍未歸還的，作逾期貸款處理，逾期時間從到期日的次日起計算。59.參考答案：受益人要求信用證的通知行以原信用證為基礎(chǔ)，另外開立的一張新的信用證，該筆信用證稱之為背對背信用證。60.參考答案： 電開：MT760、MT799、加押電傳（電傳方式極少） 信開：目前信開保函在業(yè)務(wù)辦理中應(yīng)用較少，主要是因為信開保函在開立的時效性、保函傳遞過程中的安全性以及在收到保函后還需對保函的簽字或密押等進(jìn)行核實、后續(xù)工作較為繁瑣等方面較電開都有較大的不足。61.參考答案： （1）單位通知存款按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。 （2）單位通知存款必須一次存入，可一次或分次支取，如通知存款部分支取后的余額低于外幣大額存款起始金額等值300萬美元，則DCC系統(tǒng)無法實現(xiàn)該筆部分支取，故在確定通知存款部分支取的金額時，需考慮支取后的余額是否符合大額標(biāo)準(zhǔn)；外幣大額通知存款需部分支取是，可倒設(shè)定通知存款的設(shè)定日期。 （3）單位通知存款存入時，我*行出具“中國建設(shè)銀行存款開戶證實書”，“中國建設(shè)銀行存款開戶證實書”上不注明存期和利率，金融機構(gòu)按支取日前一日掛牌公告LIBOR利率水平和實際存期計息。 （4）通知存款遇以下情況，按支?。ㄤN戶）日掛牌公告的活期存款利率計息：（但通知存款如已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計息。） A.實際存期不足通知期限的，按活期存款利率計息； B.未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計息； C.已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計息； D.支取金額不足或超過約定金額的，不足部分在通知期限內(nèi)按活期存款利率計息；超過部分按活期存款利率計息。 E.支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計息。 （5）通知存款部分支取時不“利隨本清”，而是待該筆通知存款最后全部結(jié)清時一并計付利息。62.參考答案：A63.參考答案：不得晚于貨物在信用證規(guī)定的地點裝船，發(fā)運或接管的日期，除非保險單據(jù)表明保險責(zé)任最晚于貨物在信用證規(guī)定的地點裝船，發(fā)運或接管。64.參考答案：錯誤65.參考答案：錯誤66.參考答案：錯誤67.參考答案：B68.參考答案：C69.參考答案：C,D,E70.參考答案：錯誤71.參考答案：B72.參考答案：信用證項下信托收據(jù)貸款僅指我*行開立的信用證項下，其他結(jié)算方式下的信托收據(jù)貸款按有關(guān)規(guī)定辦理，但辦理非信用證項下信托收據(jù)貸款的客戶在我*行信用評級應(yīng)為AA級或以上。73.參考答案：境外承包工程：境外工程投標(biāo)保證、境外工程預(yù)付款保函、境外工程履約保證、境外工程質(zhì)量（留置金）保證等；進(jìn)出口貿(mào)易：貿(mào)易合同中的投標(biāo)、預(yù)付款退款保證、履約保證、商品質(zhì)量保證等；海外融資保：為境內(nèi)企業(yè)或其境外機構(gòu)在境外金融機構(gòu)融資、辦理授信額度、辦理資金交易免保證金等提供擔(dān)保（需符合外匯管理的相關(guān)規(guī)定）。74.參考答案：A75.參考答案：申請人（進(jìn)口方）、受益人（出口方）、開證行、通知行必須得，議付行、保兌行、償付行、轉(zhuǎn)讓行等可能涉及。第2卷參考答案一.參考題庫1.參考答案：單證相符，單單相符，同時要與UCP600和ISBP的適用規(guī)則相符。2.參考答案：錯誤3.參考答案：正確4.參考答案： （1）增加了貿(mào)易結(jié)算幣種選擇，進(jìn)出口收付款無需兌換，規(guī)避匯率風(fēng)險； （2）出口退稅手續(xù)更加簡便，流程更加快捷，申報幣種與退稅幣種一致，避免匯率折算損失； （3）可以按規(guī)定將出口人民幣收入留存境外。5.參考答案：錯誤6.參考答案：A,B7.參考答案：是根據(jù)國際市場匯率和利率走勢，建設(shè)銀行利用各種金融衍生產(chǎn)品，如利率調(diào)期、貨幣利率調(diào)期、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、調(diào)期期權(quán)及其產(chǎn)品組合等，幫助企業(yè)規(guī)避債務(wù)風(fēng)險的業(yè)務(wù)。8.參考答案：錯誤9.參考答案：B,C,D10.參考答案：D11.參考答案：托收是基于商業(yè)信用，而信用證則基于銀行信用。12.參考答案： 美元USD （1）中國建設(shè)銀行香港分行（港澳地區(qū)匯入美元使用） C.HINACONSTRUCTIONBANK，HONGKONGBRANCH F.ORHONGKONGUSDCLEARINGONLY） A.CNO.671600014003 S.WIFT：PCBCHKHH （2）美國銀行 B.ANKOFAMERICA，NEWYORK A.CNO.6550590121 S.WIFT：BOFAUS3N （3）摩根大通銀行 J.PMORGANCHASEBANK，NEWYORK A.CNO.0011166527 S.WIFT：CHASUS33 （4）中國銀行紐約分行 B.ANKOFCHINA，NEWYORK A.CNO.01000119 S.WIFT：BKCHUS33 （5）花旗銀行 C.ITIBANKN.A.，NEWYORK A.CNO.36117884 S.WIFT：CITIUS33 （6）美聯(lián)銀行 W.ACHOVIABANKNA，NEWYORKINTERNATIONALBRANCH，NEWYORK A.CNO.2000191181218 S.WIFT：PNBPUS3NNYC （7）運通銀行 A.MERICANEXPRESSBANK，NEWYORK A.CNO.00715854 S.WIFT：AEIBUS33 （8）中國建設(shè)銀行首爾分行（韓國境內(nèi)匯入美元使用） C.HINACONSTRUCTIONBANK，SEOULBRANCH A.CNO.673100019001 S.WIFT：PCBCKRSE （9）匯豐銀行紐約分行 H.SBCBANKUSA，N.A.NEWYORK A.CNO.000146498 S.WIFT：MRMDUS33 港幣HKD （1）中國建設(shè)銀行香港分行 C.HINACONSTRUCTIONBANK，HONGKONGBRANCH A.CNO.671600018001 S.WIFT：PCBCHKHH （2）渣打銀行 S.TANDARDCHARTEREDBANK，HONGKONG A.CNO.41109465170 S.WIFT：SCBLHKHH 日元JPY （1）瑞穗實業(yè)銀行 M.IZUHOCORPORATEBANKLTD.，TOKYO A.CNO.146JPY-CST352301 S.WIFT：MHCBJPJT （2）東京三菱日聯(lián)銀行 B.ANKOFTOKYO-MITSUBISHIUFJ，LTDTOKYO A.CNO.653-0435902 S.WIFT：BOTKJPJT （3）三井銀行 S.UMITOMOMITSUIBANKINGCORPORATION，TOKYO A.CNO.5659 S.WIFT：SMBCJPJT 歐元EUR （1）中國建設(shè)銀行法蘭克福分行 C.HINACONSTRUCTIONBANK，F(xiàn)RANKFURTBRANCH A.CNO.1500100007 S.WIFT：PCBCDEFF （2）中國建設(shè)銀行香港分行（港澳地區(qū)匯入歐元使用） C.HINACONSTRUCTIONBANK，HONGKONGBRANCH A.CNO.671600010005 S.WIFT：PCBCHKHH （3）荷蘭銀行 A.BNAMROBANK，AMSTERDAM A.CNO.430304862 S.WIFT：ABNANL2A （4）德國商業(yè)銀行 C.OMMERZBANKAG，F(xiàn)RANKFURT A.CNO.50040000/400872261300EUR S.WIFT：COBADEFF （5）德意志銀行 D.EUTSCHEBANKAG，F(xiàn)RANKFURT A.CNO.50070010/95123930000 S.WIFT：DEUTDEFF （6）德累斯頓銀行 D.RESDNERBANKAG，F(xiàn)RANKFURT A.CNO.499/08025137/00/888 S.WIFT：DRESDEFF （7）法國興業(yè)銀行 S.OCIETEGENERALE，PARIS A.CNO.001016707690 S.WIFT：SOGEFRPP 澳大利亞元AUD （1）澳大利亞國民銀行 N.ATIONALAUSTRALIABANK，MELBOURNE A.CNO.1803039918500 S.WIFT：NATAAU33033 （2）澳新銀行 A.USTRALIAANDNEWZEALANDBANKINGGROUPLIMITED A.CNO.881557AUD00001 S.WIFT：ANZBAU3M 加拿大元CAD 加拿大皇家銀行 R.OYALBANKOFCANADA，TORONTO A.CNO.095912401297CHINACONSTRUCTIONBK S.WIFT：ROYCCAT2 瑞士法郎CHF 瑞士信貸銀行 C.REDITSUISSE，ZURICH A.CNO03-000 S.WIFT：CRESCHZZ80A 丹麥克郎DKK 丹麥聯(lián)合銀行 N.ORDEABANKDANMARKA/S，COPENHAGEN A.CNO.5000-418823 S.WIFT：NDEADKKK 挪威克郎NOK 瑞典北方銀行 N.ORDEABANKSWEDENAB，STOCKHOLM A.CNO.39527700108NOK S.WIFT：NDEASESS 新加坡元SGD 大華銀行 U.NITEDOVERSEASBANK，SINGAPORE A.CNO.1013993276 S.WIFT：UOVBSGSG 英鎊GBP 匯豐銀行 H.SBCBANKPLC，LONDON A.CNO.35168817 S.WIFT：MIDLGB22 瑞典克郎SEK 北歐斯安銀行 S.KANDINAVISKAENSKILDABANKEN，STOCKHOLM A.CNO.52018526383 S.WIFT：ESSESESS13.參考答案：A,B14.參考答案：錯誤15.參考答案：正確16.參考答案：A17.參考答案：基于跨境貿(mào)易、其他經(jīng)常項目、境外直接投資、境外貸款業(yè)務(wù)和經(jīng)中國人民銀行同意的其他跨境投融資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。18.參考答案：“沉默保兌”，即指雖然開證行并未授權(quán)指定銀行對信用證進(jìn)行保兌，而指定銀行應(yīng)受益人的請求單方面對信用證加具保兌的情況。19.參考答案：計算匯票到期日時，兩者到期日的計算均從事件發(fā)生的次日起起算；在計算交單期時，F(xiàn)ROM包含提及的日期，AFTER則不包含提及的日期。20.參考答案：經(jīng)辦行為客戶辦理“證票通”應(yīng)按承兌匯票票面金額每月0、4%的標(biāo)準(zhǔn)收取結(jié)算手續(xù)費，對于占用金融機構(gòu)額度或已繳存全額保證金的業(yè)務(wù)，以及總行重點客戶或評級AA級（含）以上的客戶，各分行有權(quán)下浮50%，上浮不限；同時經(jīng)辦行還應(yīng)按票面金額的0、05%收取承兌業(yè)務(wù)手續(xù)費。21.參考答案：正確22.參考答案：錯誤23.參考答案： （1）境外投資者應(yīng)當(dāng)根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令[2003]第5號發(fā)布）、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)[2010]249號）等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，開立境外機構(gòu)人民幣基本存款賬戶、專用存款賬戶及一般存款賬戶。 （2）境外投資者可開立下列用途的人民幣專用存款賬戶： ①人民幣前期費用專用存款賬戶， ②人民幣再投資專用存款賬戶， ③人民幣資本金專用存款賬戶， ④人民幣并購專用存款賬戶， ⑤人民幣股權(quán)轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶。 （3）一個境外投資者在境內(nèi)只能開立一個人民幣前期費用專用存款賬戶，賬戶名稱為存款人名稱加“前期費用”字樣。前期費用專用存款賬戶內(nèi)的資金不得用于土地招拍掛或購買房產(chǎn)。 （4）外商投資企業(yè)只有在注冊資本金按期足額到位后，方可自境外借用人民幣資金，但外商投資房地產(chǎn)企業(yè)不得自境外借用人民幣資金。 （5）外商投資企業(yè)一筆境外人民幣借款只能開立一個人民幣一般存款賬戶辦理資金收付。原則上應(yīng)當(dāng)在外商投資企業(yè)注冊地的銀行開立，對確有實際需要的，外商投資企業(yè)可選擇在異地開立人民幣一般存款賬戶，并報其注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。原則上，外商投資企業(yè)境外人民幣借款應(yīng)當(dāng)通過原借款結(jié)算銀行還本付息。 （6）外商投資企業(yè)向其境外股東、集團內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)和境外金融機構(gòu)的人民幣借款和外匯借款合并計算總規(guī)模。境外人民幣借款如有展期的，首次展期不記入借款總規(guī)模；境外人民幣借款轉(zhuǎn)增資本的，相應(yīng)借款不再記入境外借款總規(guī)模。 （7）新設(shè)立外商投資企業(yè)憑商務(wù)主管部門頒發(fā)的企業(yè)設(shè)立批準(zhǔn)文件在其注冊地的銀行開立人民幣資本金專用存款賬戶。同一批準(zhǔn)文件只能開立一個人民幣資本金專用存款賬戶。賬戶名稱為存款人加“資本金”字樣。已設(shè)立的外商投資企業(yè)增加注冊資本金的，憑商務(wù)主管部門頒發(fā)的注冊資本變更批準(zhǔn)文件在其注冊地銀行開立人民幣資本金專用存款賬戶。 （8）人民幣資本金專用存款賬戶、人民幣境外借款一般存款賬戶內(nèi)的人民幣資金不得投資有價證券和金融衍生品，不得用于委托貸款，不得購買理財產(chǎn)品、非自用房產(chǎn)。人民幣資本金專用存款賬戶的人民幣資金可轉(zhuǎn)存為一年期以內(nèi)（含一年）的定期存款，人民幣境外借款一般存款賬戶內(nèi)的人民幣資金不得轉(zhuǎn)存。以上兩類賬戶內(nèi)的資金除支付工資以及企業(yè)用作差旅費、零星采購、零星開支等用途的備用金外，不可劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)同名人民幣存款賬戶。人民幣資本金專用存款賬戶的累計貸方發(fā)生額不得超過國家有關(guān)部門批準(zhǔn)或備案文件標(biāo)注的金額。24.參考答案：未提供全套提單等物權(quán)不可控的即期、遠(yuǎn)期信用證開證。25.參考答案：只有以下情況適用于信開保函的開立：向國內(nèi)受益人轉(zhuǎn)開保函、出口信用證要求單據(jù)之一為保函、投標(biāo)文件要求的文件之一為保函、受益人要求以中文形式出具保函、其他經(jīng)總行批準(zhǔn)的情況26.參考答案：不是。27.參考答案：A28.參考答案：根據(jù)《海關(guān)總署監(jiān)管司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算有關(guān)問題的通知》，企業(yè)可以跨地區(qū)以人民幣申報出口貨物，且不需要提供外匯核銷單。29.參考答案：錯誤30.參考答案：是指根據(jù)客戶（信用證收益人）的要求，在開證行或保兌行或其他指定銀行對遠(yuǎn)期信用證項下的匯票承兌后，對該匯票進(jìn)行有追索權(quán)的貼現(xiàn)。出口商可以在遠(yuǎn)期信用證或遲期付款信用證結(jié)算方式下提前收匯，加速資金周轉(zhuǎn)。31.參考答案：A32.參考答案：開證行在信用證中授權(quán)自己或另外一家或任何一家銀行，在相符交單下，承兌受益人開出的匯票并在匯票到期日付款。33.參考答案：適用于收款人在境外的資金匯劃。34.參考答案：C35.參考答案：正確36