企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范文（2篇）

第頁共頁企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范文一、總則1.1為規(guī)范企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理工作，提高企業(yè)債務(wù)管理效率，有效防范風(fēng)險，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司實際情況，制定本制度。1.2本制度適用于所有企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理相關(guān)工作，包括債權(quán)融資、債務(wù)追討、債務(wù)管理和風(fēng)險防控等。二、債權(quán)債務(wù)管理流程2.1債權(quán)融資2.1.1在確保融資資金用途合法合規(guī)的前提下，企業(yè)可以通過發(fā)行債券、銀行貸款等形式進(jìn)行債權(quán)融資。2.1.2在進(jìn)行債權(quán)融資前，企業(yè)應(yīng)制定詳細(xì)的融資計劃和資金用途報告，明確融資目的、金額、期限、利率等相關(guān)要素，并提交給董事會或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)審批。2.1.3企業(yè)在進(jìn)行債權(quán)融資時，應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保信息披露真實、準(zhǔn)確、完整，并與投資者充分溝通，建立良好的合作關(guān)系。2.2債務(wù)追討2.2.1對于債務(wù)未按時償還的債務(wù)人，企業(yè)應(yīng)及時采取法律手段追討債務(wù)。2.2.2企業(yè)應(yīng)建立健全債務(wù)追討流程，包括債務(wù)追討通知、債務(wù)追討函發(fā)出、法律訴訟程序等環(huán)節(jié)，并嚴(yán)格按照程序進(jìn)行。2.2.3債務(wù)追討過程中，企業(yè)應(yīng)尊重債務(wù)人的合法權(quán)益，合理適度地采取追債措施，建立合理回款計劃，并與債務(wù)人協(xié)商解決問題，盡量避免訴訟糾紛。2.3債務(wù)管理2.3.1企業(yè)應(yīng)建立債務(wù)臺賬，記錄債權(quán)債務(wù)相關(guān)信息，包括債務(wù)人基本情況、債務(wù)金額、債務(wù)期限、還款記錄等。2.3.2企業(yè)應(yīng)定期對債務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)測和評估，確保債務(wù)風(fēng)險可控，及時調(diào)整債務(wù)管理策略。2.3.3對于存在風(fēng)險的債務(wù)，企業(yè)應(yīng)制定風(fēng)險防控措施，包括提前儲備資金、尋找替代融資渠道等，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險。2.4風(fēng)險防控2.4.1企業(yè)應(yīng)建立完善的風(fēng)險評估體系，對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行綜合評估，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警可能存在的風(fēng)險。2.4.2企業(yè)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，建立風(fēng)險防控措施，并制定應(yīng)急預(yù)案，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險。2.4.3企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立風(fēng)險管控機(jī)制，包括風(fēng)險分級管理、崗位責(zé)任制、內(nèi)部審計等，確保債權(quán)債務(wù)管理工作的有效運行。三、監(jiān)督與考核3.1董事會或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)對企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理工作負(fù)有監(jiān)督責(zé)任，要定期審查相關(guān)工作情況，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。3.2內(nèi)部審計部門應(yīng)對企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理工作進(jìn)行定期審計，提供獨立、客觀的評價和建議。3.3對于存在問題的債權(quán)債務(wù)管理工作，企業(yè)應(yīng)及時整改，并建立健全問責(zé)機(jī)制，對失職失責(zé)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。3.4企業(yè)應(yīng)定期對債權(quán)債務(wù)管理工作進(jìn)行考核評估，綜合評估債權(quán)債務(wù)管理績效，并根據(jù)評估結(jié)果對相關(guān)職責(zé)人進(jìn)行獎懲和激勵。四、附則4.1本制度自頒布之日起執(zhí)行。4.2對于無法預(yù)計的特殊情況，企業(yè)可以根據(jù)實際情況進(jìn)行靈活調(diào)整和修改本制度。4.3本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)董事會或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)所有。本企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度旨在規(guī)范企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理工作，提高債務(wù)管理效率，有效防范風(fēng)險。希望全體員工認(rèn)真遵守本制度的各項規(guī)定，加強(qiáng)對債權(quán)債務(wù)管理工作的監(jiān)督和落實，共同努力保障企業(yè)債務(wù)管理工作的順利進(jìn)行。企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范文（二）第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)債權(quán)債務(wù)的管理，保護(hù)債權(quán)人利益，維護(hù)企業(yè)健康發(fā)展，制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)所有的債權(quán)債務(wù)管理活動。第三條企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理應(yīng)遵循公平、公正、公開、合法、規(guī)范的原則。第四條企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理應(yīng)按照債權(quán)合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行，保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。第五條本制度由企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二章債權(quán)債務(wù)的管理流程第六條企業(yè)債權(quán)債務(wù)的管理流程包括債權(quán)的登記、債務(wù)的確認(rèn)、債務(wù)的履行和債務(wù)的清償。第七條債權(quán)登記是指債權(quán)人向企業(yè)提供債權(quán)資料，并由企業(yè)進(jìn)行登記核實的過程。第八條債務(wù)確認(rèn)是指企業(yè)與債務(wù)人對債務(wù)的確認(rèn)和金額的確定的過程。第九條債務(wù)履行是指企業(yè)按照債務(wù)合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行還款或履行其他義務(wù)的過程。第十條債務(wù)清償是指企業(yè)按照債務(wù)合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對債務(wù)進(jìn)行清償?shù)倪^程。第三章債權(quán)登記第十一條企業(yè)應(yīng)建立健全債權(quán)登記制度，明確債權(quán)登記的程序和要求。第十二條債權(quán)人向企業(yè)提供的債權(quán)資料應(yīng)包括債權(quán)人的身份證明、債權(quán)證明材料、債權(quán)金額及利息等信息。第十三條企業(yè)應(yīng)對債權(quán)人提供的債權(quán)資料進(jìn)行審核，核實債權(quán)的真實性、合法性和有效性。第十四條企業(yè)應(yīng)向債權(quán)人出具債權(quán)登記證明，包括登記日期、債權(quán)金額、債務(wù)人信息等內(nèi)容。第十五條企業(yè)應(yīng)定期更新債權(quán)登記信息，及時反映債權(quán)的變化情況。第四章債務(wù)確認(rèn)第十六條債務(wù)人應(yīng)在債權(quán)到期之日前向企業(yè)提供還款計劃及相關(guān)證明材料。第十七條企業(yè)應(yīng)對債務(wù)人提供的還款計劃及相關(guān)證明材料進(jìn)行審核，確認(rèn)債務(wù)的存在和金額。第十八條債務(wù)的確認(rèn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會的審核和確認(rèn)。第十九條企業(yè)應(yīng)向債務(wù)人發(fā)出債務(wù)確認(rèn)通知書，明確債務(wù)金額、還款方式、還款期限等內(nèi)容。第五章債務(wù)履行第二十條債務(wù)人應(yīng)按照債務(wù)合同和還款計劃的要求按時履行還款義務(wù)。第二十一條債務(wù)人有權(quán)向企業(yè)提出變更還款方式、延期還款等請求，企業(yè)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及債務(wù)合同的規(guī)定進(jìn)行審批和處理。第二十二條債務(wù)人未按照債務(wù)合同和還款計劃的要求履行還款義務(wù)的，企業(yè)有權(quán)采取合法措施追索債務(wù)。第六章債務(wù)清償?shù)诙龡l債權(quán)到期后，企業(yè)應(yīng)按照債權(quán)合同的約定和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行清償。第二十四條債權(quán)清償應(yīng)經(jīng)企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會的審核和確認(rèn)。第二十五條企業(yè)應(yīng)按照債權(quán)人的要求進(jìn)行還款，并且及時向債權(quán)人提供相關(guān)清償憑證。第七章監(jiān)督與執(zhí)法第二十六條企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)對企業(yè)的債權(quán)債務(wù)管理活動進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。第二十七條監(jiān)督人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)監(jiān)督程序開展監(jiān)督工作，維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。第二十八條對于違反債權(quán)債務(wù)管理制度的行為，企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會有權(quán)采取相應(yīng)的追究和處罰措施。第八章附則第二十九條本制度由企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)解釋和修改。第三十條本制度自發(fā)布之日起生效，并適用于企業(yè)的債權(quán)債務(wù)管理活動。第三十一條本制度解釋權(quán)屬于企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會。第三十二條本制