中電電機(jī)公司2021年財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告

中電電機(jī)公司2021年財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告1 1 3(一)、公司利潤總額分析 3(二)、主營業(yè)務(wù)的盈利能力 3 4(四)、利潤總結(jié)分析 4 5(一)、成本構(gòu)成情況 5(二)、銷售費(fèi)用變化及合理化評(píng)判 6(三)、管理費(fèi)用變化及合理化評(píng)判 6(四)、財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理化評(píng)判 6 7(一)、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況 7 8(三)、資產(chǎn)增減變化 (四)、總資產(chǎn)增減變化原因 (五)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評(píng)判 (六)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況 (一)、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況 (二)、流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成情況 (三)、負(fù)債的增減變化 2(四)、負(fù)債增減變化原因 (五)、權(quán)益的增減變化 (六)、權(quán)益變化原因 (一)、支付能力 (二)、流動(dòng)比率 (三)、速動(dòng)比率 (四)、短期償債能力變化情況 (五)、短期付息能力 (六)、長(zhǎng)期付息能力 (七)、負(fù)債經(jīng)營可行性 (一)、盈利能力基本情況 (二)、內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力 (三)、對(duì)外投資盈利能力 (五)、凈資產(chǎn)收益率變化情況 (六)、凈資產(chǎn)收益率變化原因 (七)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化情況 (八)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因 (十)、成本費(fèi)用利潤率變化原因 (一)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) (三)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) (四)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因 3(五)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) (六)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因 (七)、現(xiàn)金周期 (十)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (二)、挖潛發(fā)展能力 (一)、投融資活動(dòng)的協(xié)調(diào)情況 (二)、營運(yùn)資本變化情況 (三)、經(jīng)營協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力 (四)、營運(yùn)資金需求的變化 (五)、現(xiàn)金支付情況 (六)、整體協(xié)調(diào)情況 (一)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) (二)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) (一)、現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析 4(二)、現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析 (三)、現(xiàn)金流動(dòng)的協(xié)調(diào)性評(píng)價(jià) (四)、現(xiàn)金流動(dòng)的充足性評(píng)價(jià) (五)、現(xiàn)金流動(dòng)的有效性評(píng)價(jià) (一)、資產(chǎn)凈利率變化原因分析 (二)、權(quán)益乘數(shù)變化原因分析 1中電電機(jī)公司2021年?duì)I業(yè)收入為81,935.81萬元，與2020年的85,640.57萬元相比有較大幅度下降，下降了4.33%。2021年凈利潤為3,993.81萬元，與2020年的17,121.43萬元相比大幅下降，下降了76.67%。公司2021年?duì)I業(yè)成本為60,278.76萬元，與2020年的60,681.29萬元相比有較大幅度下降，下降了0.66%。2021年銷售費(fèi)用為5,617.55萬元，與2020年的5,313.13萬元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了5.73%。2021年管理費(fèi)用為6,318.37萬元與2020年的4,242.91萬元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了48.92%。2021年財(cái)務(wù)費(fèi)用為711.91萬元，與2020年的131.20萬元相比成倍增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了4.43倍。公司2021年總資產(chǎn)為120,764.37萬元,與2020年的126,554.57萬元相比有較大幅度下降，下降了4.58%。2021年流動(dòng)資產(chǎn)為104,515.04萬元，與2020年公司2021年負(fù)債總額為61,590.96萬元，與2020年的50,886.17萬元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了21.04%。2021年所有者權(quán)益為59,173.41萬元，與2020年的75,668.40萬元相比大幅下降，下降了21.8%。公司2021年流動(dòng)比率為1.8011,與2020年的2.2748相比大幅下降，下降了0.4737。2021年速動(dòng)比率為1.204,與2020年的1.6566相比大幅下降，下降2公司2021年?duì)I業(yè)利潤率為5.86%,與2020年的23.16%相比大幅下降，下降了17.3個(gè)百分比。2021年資產(chǎn)報(bào)酬率為4.39%,與2020年的17.22%相比大幅下降，下降了12.83個(gè)百分比。2021年凈資產(chǎn)收益率為5.92%,與2020年的公司2021年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為550.8667天，2020年為495.6277天，2021年比2020年增長(zhǎng)55.239天。2021年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為476.5384天，2020年為425.1782天，2021年比2020年增長(zhǎng)51.3602天。2021年?duì)I業(yè)周期為304.97天，2020年為236.56天，2021年比2020年增長(zhǎng)68.41天。公司2021年?duì)I運(yùn)資本為46,486.05公司2021年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負(fù)1,071.39萬元，投資現(xiàn)金凈流量為公司資產(chǎn)凈利率為3.23%,與上期相比，有下降趨勢(shì)。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、中電電機(jī)公司實(shí)現(xiàn)利潤分析中電電機(jī)2021年實(shí)現(xiàn)利潤為4,721.50萬元，與2020年的19,835.96萬元相比大幅下降，下降了76.2%。公司實(shí)現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，中電電機(jī)2021年主營業(yè)務(wù)收入凈額為81,935.81萬元，與2020年的85,640.57萬元相比有較大幅度下降，下降了4.33%。2021年主營業(yè)務(wù)成本為60,278.76萬元，與2020年的60,681.29萬元相項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)銷售收入實(shí)現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤補(bǔ)貼收入000(三)、利潤真實(shí)性判斷從報(bào)表數(shù)據(jù)來看，中電電機(jī)2021年的銷售收入中，有12,222.31萬元來自于應(yīng)收賬款，占銷售收入的14.92%,表明在公司當(dāng)期的銷售收入中，應(yīng)收賬款占有不小比重，公司2021年的主營業(yè)務(wù)利潤含有一定水分?？鄢略鰬?yīng)收賬款影(四)、利潤總結(jié)分析在主營業(yè)務(wù)收入下降的同時(shí)利潤也出現(xiàn)了大幅度下降,經(jīng)營業(yè)務(wù)開展得很不5二、中電電機(jī)公司成本費(fèi)用分析60,278.76萬元，占成本總額的82.66%;銷售費(fèi)用為5,617.55萬元，占成本總額的7.70%;管理費(fèi)用為6,318.37萬元，占成本總額的8.66%;財(cái)務(wù)費(fèi)用為711.91項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)成本費(fèi)用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主營業(yè)務(wù)稅金及附加其他00006(二)、銷售費(fèi)用變化及合理化評(píng)判中電電機(jī)2021年銷售費(fèi)用為5,617.55萬元與2020年的5,313.13萬元相比，大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了5.73%。2021年盡管銷售費(fèi)用大幅度增長(zhǎng)，但銷售收入?yún)s有下(三)、管理費(fèi)用變化及合理化評(píng)判中電電機(jī)2021年管理費(fèi)用為6,318.37萬元與2020年的4,242.91萬元相比，大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了48.92%。2021年管理費(fèi)用占銷售收入的比例為7.71%,與2020年的4.95%相比，提高了2.76個(gè)百分點(diǎn)。但經(jīng)營業(yè)務(wù)的盈利能力水平不但沒有提(四)、財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理化評(píng)判中電電機(jī)2021年財(cái)務(wù)費(fèi)用為711.91萬元，與2020年的131.20萬元相比成倍增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了4.43倍。7三、中電電機(jī)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析合計(jì)的32.19%、30.92%和16.49%。非流動(dòng)資產(chǎn)為16,249.33萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動(dòng)資產(chǎn)的73.73%和26.27%。項(xiàng)目名稱流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資0固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資0000固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)(二)、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)公司用于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的資金數(shù)額較大，約占公司流動(dòng)資產(chǎn)的32.19%,說明市場(chǎng)經(jīng)營形勢(shì)的變化會(huì)對(duì)公司資產(chǎn)的質(zhì)量和價(jià)值產(chǎn)生較大的影響,要緊密關(guān)注公司產(chǎn)品的銷售前景和增值能力。公司流動(dòng)資產(chǎn)中被別人占用的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動(dòng)資產(chǎn)的31.20%,應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，提高應(yīng)收賬款的質(zhì)量，減少壞賬的發(fā)生。從資產(chǎn)構(gòu)成來看，公司流動(dòng)資產(chǎn)所占比例較高，流動(dòng)資產(chǎn)的質(zhì)量和周轉(zhuǎn)效率對(duì)公司的經(jīng)營狀況擁有決定性的作用。項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)9流動(dòng)資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目名稱存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)(三)、資產(chǎn)增減變化2021年資產(chǎn)總額為120,764.37萬元，與2020年的126,554.57萬元相比有較大幅度下降，下降了4.58%。(四)、總資產(chǎn)增減變化原因具體來說，以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：其他資產(chǎn)增加71.47萬元；存貨增加5,106.61萬元；應(yīng)收賬款增加12,222.31萬元；應(yīng)收票據(jù)增加184萬元；其他應(yīng)收款減少104.35萬元；貨幣資金減少7,180.17萬元；其他流動(dòng)資(五)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評(píng)判從資產(chǎn)各項(xiàng)構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2021年應(yīng)收賬款占比較高。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時(shí)間較短。2021年公司資金(六)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況2021年與2020年相比，2021年存貨出現(xiàn)不合理的增長(zhǎng)，應(yīng)收賬款出現(xiàn)過快增長(zhǎng)，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾c2020年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資0000固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、中電電機(jī)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析為59,173.41萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為51%。在負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債為58,028.99萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的48.05%;付息負(fù)債合計(jì)占資金來源總額的2.95%。項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益0000稅金占1.21%,其中其他流動(dòng)負(fù)債占最大的比例。2020年中電電機(jī)公司流動(dòng)負(fù)債各項(xiàng)增量表項(xiàng)目名稱短期借款0應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)0其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款0其他流動(dòng)負(fù)債中電電機(jī)2021年負(fù)債總額為61,590.96萬元,與2020年的50,886.17萬元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了21.04%。公司負(fù)債規(guī)模有大幅度的增加，相應(yīng)的負(fù)債壓力2020-2021年中電電機(jī)公司負(fù)債變化情況表項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)負(fù)債總額短期借款0000應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長(zhǎng)期負(fù)債其他負(fù)債(四)、負(fù)債增減變化原因應(yīng)付款增加103.81萬元；應(yīng)交稅金增加285.62萬元；長(zhǎng)期負(fù)債增加781.55萬元；其他流動(dòng)負(fù)債增加7,839.60萬元；合計(jì)增加10,704.80萬元。使負(fù)債總額減少的項(xiàng)目包括：合計(jì)減少0萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使負(fù)債總額共增長(zhǎng)(五)、權(quán)益的增減變化中電電機(jī)2021年所有者權(quán)益為59,173.41萬元,與2020年的75,668.40萬元相比大幅下降，下降了21.8%。數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積00盈余公積未分配利潤具體來說，使所有者權(quán)益增加的項(xiàng)目包括：盈余公積增加583.96萬元；合計(jì)增加583.96萬元。使所有者權(quán)益減少的項(xiàng)目包括：未分配利潤減少17,287.75萬元；合計(jì)減少17,287.75萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使所有者權(quán)益共減電電機(jī)2021年流動(dòng)比率為1.8011,與2020年的2.2748相比大幅下降，下降了率為1.204,與2020年的1.6566相比大幅下降，下降了0.4526。2021年速動(dòng)比率比2020年大幅下降的主要原因是：2021年速動(dòng)資產(chǎn)為69,864.93萬元與2020年的79,694.19萬元相比有較大幅度下降，下降了12.33%。2021年流動(dòng)負(fù)債為58,028.99萬元與2020年的48,105.74萬元相比有較大幅度增長(zhǎng)增長(zhǎng)了20.63%。(四)、短期償債能力變化情況(五)、短期付息能力項(xiàng)目名稱流動(dòng)比率速動(dòng)比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率從盈利的角度來看，公司盈利對(duì)利息的保障倍數(shù)為7.6322倍。從實(shí)現(xiàn)利潤六、中電電機(jī)公司盈利能力分析中電電機(jī)2021年的營業(yè)利潤率為5.86%,資產(chǎn)報(bào)酬率為4.39%,凈資產(chǎn)收益率為5.92%,成本費(fèi)用利潤率為6.47%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為110,733.93萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是4.34%,對(duì)外投資的收益率是-100%。2019-2021年中電電機(jī)公司盈利能力指標(biāo)表(%)項(xiàng)目名稱主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費(fèi)用利潤率資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對(duì)外投資收益率中電電機(jī)2021年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為4.34%,與2020年的19.03%相比大(三)、對(duì)外投資盈利能力(四)、內(nèi)外部盈利能力比較(五)、凈資產(chǎn)收益率變化情況2021年凈資產(chǎn)收益率為5.92%,與2020年的23.59%相比大幅下降，下降了(六)、凈資產(chǎn)收益率變化原因2021年凈資產(chǎn)收益率比2020年下降的主要原因是：2021年凈利潤為(七)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化情況2021年資產(chǎn)報(bào)酬率為4.39%,與2020年的17.22%相比大幅下降，下降了(八)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因2021年資產(chǎn)報(bào)酬率比2020年下降的主要原因是：2021年息稅前利潤為5,433.41萬元，與2020年的19,967.16萬元相比大幅下降，下降了72.79%。2021年平均總資產(chǎn)為123,659.47萬元，與2020年的115,972.23萬元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了6.63%。息稅前利潤下降而平均總資產(chǎn)增長(zhǎng)，致使資產(chǎn)報(bào)酬率下降。(九)、成本費(fèi)用利潤率變化情況2021年成本費(fèi)用利潤率為6.47%,與2020年的28.19%相比大幅下降，下降了21.72個(gè)百分比。2021年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為37.33%,與2020年的204.76%相比大幅下降，下降了167.43個(gè)百分比。(十)、成本費(fèi)用利潤率變化原因2021年成本費(fèi)用利潤率比2020年下降的主要原因是：2021年實(shí)現(xiàn)利潤為4,721.50萬元，與2020年的19,835.96萬元相比大幅下降，下降了76.2%。2021年成本費(fèi)用總額為72,926.59萬元，與2020年的70,368.53萬元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了3.64%。實(shí)現(xiàn)利潤下降而成本費(fèi)用總額增長(zhǎng)，致使成本費(fèi)用利潤率年比2020年增長(zhǎng)29.9901天。中電電機(jī)2021年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為116.7208天，2020年為78.3022天，2021年比2020年增長(zhǎng)38.4186天。2021年?duì)I業(yè)收入為81,935.81萬元，與2020年的85(五)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)中電電機(jī)2021年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為111.9774天，2020年為96.6246天，2021年比2020年增長(zhǎng)15.3528天。(六)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因15.44%。2021年主營業(yè)務(wù)成本為(七)、現(xiàn)金周期中電電機(jī)2021年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為64.1494天，2020年為82.1701天，2021年比2020年縮短18.0207天。(八)、營業(yè)周期中電電機(jī)2021年?duì)I業(yè)周期為304.97天，2020年為236.56天,2021年比20202019-2021年中電電機(jī)公司營運(yùn)能力指標(biāo)表(天)項(xiàng)目名稱存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(九)營業(yè)周期結(jié)論(十)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)中電電機(jī)2021年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為476.5384天，2020年為425.1782天，2021年比2020年增長(zhǎng)51.3602天。(十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2021年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2020年增長(zhǎng)的主要原因是：2021年平均流動(dòng)資產(chǎn)為106,974.13萬元，與2020年的99,487.72萬元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了7.52%。2021年?duì)I業(yè)收入為81,935.81萬元，與2020年的85,640.57萬元相比有較大幅度下降，下降了4.33%。平均流動(dòng)資產(chǎn)增長(zhǎng)了而營業(yè)收入下降了，致使流(十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)中電電機(jī)2021年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為550.8667天，2020年為495.6277天，2021年比2020年增長(zhǎng)55.239天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長(zhǎng)，但營業(yè)收入?yún)s沒2019-2021年中電電機(jī)公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度表(天)項(xiàng)目名稱2021年2020年2019年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2021年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2020年增長(zhǎng)的主要原因是：2021年平均總資產(chǎn)為123,659.47萬元，與2020年的115,972.23萬元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了6.63%。2021年?duì)I業(yè)收入凈額為81,935.81萬元，與2020年的85,640.57萬元相比有較大幅度下降，下降了4.33%。(十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)中電電機(jī)2021年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為55.4701天，2020年為49.4074天，2021年比2020年增長(zhǎng)6.0627天。(十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因長(zhǎng)了7.71%。2021年?duì)I業(yè)收入為81,935.81萬元，與2020年的85,640.57萬元相九、中電電機(jī)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長(zhǎng)期投資和融資的角度出發(fā)，中電電機(jī)長(zhǎng)期投、融資活動(dòng)能給企業(yè)帶來2020-2021年中電電機(jī)公司營運(yùn)資本增減變化表項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬萬元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬萬元)增長(zhǎng)率(%)營運(yùn)資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益0000長(zhǎng)期負(fù)債固定資產(chǎn)長(zhǎng)期投資0000其它長(zhǎng)期資產(chǎn)0000(二)、營運(yùn)資本變化情況中電電機(jī)2021年?duì)I運(yùn)資本為46,486.05萬元,與2020年的61,327.47萬元相比，下降了14,841.42萬元。盡管營運(yùn)資本下降并沒有導(dǎo)致企業(yè)資金緊張，但卻(三)、經(jīng)營協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力企業(yè)提供25,456.55萬元的流動(dòng)資金。公司投融資活動(dòng)為經(jīng)營活動(dòng)提供了充足的(四)、營運(yùn)資金需求的變化2021年?duì)I運(yùn)資金需求為25,456.55萬元，與2020年的21,001.22萬元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了21.21%。經(jīng)營環(huán)節(jié)占用的資金上升，而銷售收入?yún)s下降，(五)、現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要25,456.55萬元的十、中電電機(jī)公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析中電電機(jī)2021年盈虧平衡點(diǎn)的主營業(yè)務(wù)收入為48,783.88萬元,表示當(dāng)公司安全水平為40.46%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過33,151.93萬元，公項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬元)增長(zhǎng)率(%)盈虧平衡點(diǎn)營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)十一、中電電機(jī)公司現(xiàn)金流量分析中電電機(jī)2021年現(xiàn)金流入總額為78,121.32萬元，與2020年的104,249.85萬元相比有較大幅度下降，下降了25.06%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為49,469.31萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的63.32%。但是，由于公司當(dāng)期經(jīng)營業(yè)務(wù)的現(xiàn)金支出大于現(xiàn)當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的34.20%。說明公司正在進(jìn)行投資結(jié)構(gòu)的大調(diào)整。但公司的2020-2021年中電電機(jī)公司現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷