人力資源管理內(nèi)部控制手冊(cè)

一、人力資源管理內(nèi)部控制手冊(cè)說(shuō)明

為規(guī)范XX公司人力資源管理的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，確保XX公司整體戰(zhàn)略以及人力

資源管理規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)XX公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系相關(guān)要求，制定本

手冊(cè)。

本手冊(cè)描述了XX公司人力資源管理主要工作流程、流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)、控制環(huán)節(jié)、

流程實(shí)施涉及到的部門和崗位等；針對(duì)性地適用于XX公司總部和二級(jí)公司的人力資源管

理；是XX公司整體開(kāi)展人力資源管理的標(biāo)準(zhǔn)型文件。

人力資源管理內(nèi)部控制手冊(cè)主要分為以下兩個(gè)部分：流程框架、流程文檔。其中，流

程框架是業(yè)務(wù)運(yùn)作的整體架構(gòu)。本手冊(cè)涉及的人力資源管理一級(jí)流程包括一項(xiàng)：人力資源

管理，二級(jí)流程主要有組織機(jī)構(gòu)管理、領(lǐng)導(dǎo)人員管理、招聘管理、培訓(xùn)管理、績(jī)效考核管

理、薪酬管理、員工關(guān)系管理、專業(yè)技術(shù)資格管理、社會(huì)保險(xiǎn)管理等，三級(jí)流程共21個(gè);

流程文檔是對(duì)各三級(jí)流程具體環(huán)節(jié)的詳細(xì)敘述，主要包括流程目標(biāo)、適用范圍、相關(guān)制度

和規(guī)定、流程圖、流程描述和風(fēng)險(xiǎn)矩陣六個(gè)組成部分，其中流程描述和風(fēng)險(xiǎn)矩陣存在對(duì)應(yīng)

的關(guān)系。

一、流程框架

一級(jí)流程（1個(gè)）：人力資源管理

二級(jí)流程（10個(gè)）：組織機(jī)構(gòu)管理、領(lǐng)導(dǎo)人員管理、招聘管理、培訓(xùn)管理、績(jī)效考核

管理、薪酬管理、員工關(guān)系管理、專業(yè)技術(shù)資格管理、社會(huì)保險(xiǎn)管理、檔案管理。

設(shè)定方法：二級(jí)流程的劃分主要根據(jù)為人力資源管理業(yè)務(wù)內(nèi)容和實(shí)際情況。

三級(jí)流程（21個(gè)）：提取業(yè)務(wù)主要節(jié)點(diǎn)，側(cè)著業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，注重區(qū)分各種業(yè)務(wù)模式

控制。

三級(jí)流程遵循加強(qiáng)事前控制的原則。結(jié)合x(chóng)x公司現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)防控體系的實(shí)際構(gòu)架，

以及人力資源管理的實(shí)際情況，人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)控制三級(jí)流程加強(qiáng)了事前流程和相關(guān)環(huán)

節(jié)的設(shè)置，規(guī)范業(yè)務(wù)前期的控制環(huán)節(jié)。

二、流程文檔

本手冊(cè)中，人力資源管理風(fēng)險(xiǎn)控制流程文檔遵循統(tǒng)一、簡(jiǎn)潔、靈活的三個(gè)原則。統(tǒng)一

是指現(xiàn)有的基本管理框架、管理模式、工作流程、文檔名稱盡量統(tǒng)一固化；簡(jiǎn)潔和靈活是

指精簡(jiǎn)人力資源管理工作實(shí)際操作過(guò)程，確保人力資源管理工作實(shí)施的靈活性。

現(xiàn)就相關(guān)流程描述進(jìn)行說(shuō)明：

1、流程文檔共分為6個(gè)主要部分：流程目標(biāo)、適用范圍、相關(guān)制度和規(guī)定、流程圖、

流程描述、風(fēng)險(xiǎn)矩陣

2、流程圖說(shuō)明：流程圖由流程說(shuō)明、職能帶、崗位、具體流程構(gòu)成。其中輸出文檔

是指業(yè)務(wù)流程過(guò)程中輸出的書(shū)面記錄或者過(guò)程痕跡。

3、風(fēng)險(xiǎn)矩陣

風(fēng)險(xiǎn)矩陣與流程描述存在彼此對(duì)應(yīng)關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)矩陣主要由以下幾個(gè)部分構(gòu)成：控制目

標(biāo)及編號(hào)、主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述及編號(hào)、現(xiàn)有控制措施及編號(hào)（對(duì)應(yīng)流程描述）、控制方式、

控制實(shí)施依據(jù)（對(duì)應(yīng)流程文檔）、依據(jù)制度和規(guī)定、責(zé)任部門、責(zé)任崗位等。

控制目標(biāo)主要是指通過(guò)控制環(huán)節(jié)及流程描述達(dá)到的基本目標(biāo)，與流程目標(biāo)一一對(duì)應(yīng)。

主要風(fēng)險(xiǎn)事件是XX公司人力資源管理過(guò)程中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)有控制措施與流程描述中現(xiàn)有流程步驟描述存在對(duì)應(yīng)關(guān)系。

控制實(shí)施證據(jù)與流程文檔彼此對(duì)應(yīng)。

目前，XX公司人力資源管理內(nèi)部控制手冊(cè)編制完成了現(xiàn)有的基本流程，初步搭建了人

力資源管理的風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)范。全面的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制是一個(gè)滾動(dòng)調(diào)整的過(guò)程，XX公司

將根據(jù)今后人力資源管理運(yùn)作的實(shí)際情況和管理構(gòu)架變化，新增業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)流程、業(yè)

務(wù)制度情況，風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)的更新情況等，進(jìn)行及時(shí)滾動(dòng)調(diào)整。

二、資金管理業(yè)務(wù)流程框架

部門名稱：人力資源部、黨委干部部

一級(jí)流程二級(jí)流程三級(jí)流程流程主導(dǎo)部門流程主導(dǎo)崗位

1機(jī)構(gòu)設(shè)置流程人力資源部、黨委干部部

組織機(jī)構(gòu)管理機(jī)構(gòu)管理專員

2崗位設(shè)置流程人力資源部、黨委干部部

3外部招聘流程人力資源部、黨委干部部

招聘管理招聘專員

4內(nèi)部選拔流程人力資源部、黨委干部部

人力資源管理5培訓(xùn)計(jì)劃編制流程人力資源部、黨委干部部

培訓(xùn)管理培訓(xùn)專貝

6培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施流程人力資源部、黨委干部部

績(jī)效管理7員工績(jī)效考核流程人力資源部、黨委干部部薪酬專員

8工資總額管理流程人力資源部、黨委干部部

薪酬管理9企業(yè)負(fù)責(zé)人年薪管理流程人力資源部、黨委干部部薪酬專員

10員工薪資管理流程人力資源部、黨委干部部

11領(lǐng)導(dǎo)人員選拔任用流程人力資源部、黨委干部部

12領(lǐng)導(dǎo)人員綜合考評(píng)流程人力資源部、黨委干部部

干部管理干部管理專員

13后備干部選拔流程人力資源部、黨委干部部

14關(guān)鍵中層管理人員任免流程人力資源部、黨委干部部

15人事檔案接收流程人力資源部、黨委干部部

員工關(guān)系管理16人事檔案轉(zhuǎn)出流程人力資源部、黨委干部部勞動(dòng)關(guān)系專員

17勞動(dòng)合同簽訂流程人力資源部、黨委干部部

人力資源管理

18社會(huì)保險(xiǎn)增員（轉(zhuǎn)入）流程人力資源部、黨委干部部

社會(huì)保險(xiǎn)管理社保專員

19社會(huì)保險(xiǎn)減員（轉(zhuǎn)出）流程人力資源部、黨委干部部

20專業(yè)技術(shù)資格評(píng)審流程人力資源部、黨委干部部

專業(yè)技術(shù)資格管理培訓(xùn)專員

21專業(yè)技術(shù)資格聘任流程人力資源部、黨委干部部

三、人力資源管理內(nèi)部控制手冊(cè)流程文檔

人力資源管理

1、組織機(jī)構(gòu)管理

三級(jí)流程：機(jī)構(gòu)設(shè)置流程

1.流程目標(biāo)

本流程闡述機(jī)構(gòu)設(shè)置程序，旨在確保此項(xiàng)工作的規(guī)范性和有效性。

2.適用范圍

XX公司

3.相關(guān)制度和規(guī)定

[AR011:《xx公司組織機(jī)構(gòu)管理制度》

項(xiàng)目姓名項(xiàng)目姓名

編制XX審核XX

流程責(zé)任崗位：機(jī)構(gòu)管理專員流程參與部門：機(jī)構(gòu)設(shè)置部門、人力資源部、相關(guān)綜合部

門、公司領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理辦公會(huì)

流程責(zé)任部門：人力資源部、黨委干部部

4.流程圖

5.流程描述

現(xiàn)有制度

編號(hào)流程步驟責(zé)任崗位現(xiàn)有流程步驟描述輸出文檔

和規(guī)定

流程開(kāi)始

[EF01]

提出機(jī)構(gòu)人力資源部機(jī)構(gòu)管

01AR01《機(jī)構(gòu)設(shè)置意

設(shè)置意見(jiàn)理專員人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員根據(jù)公司管理和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出機(jī)構(gòu)設(shè)置意

見(jiàn)》

電

人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置意見(jiàn)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核與工作需求、實(shí)際

02審核人力資源部負(fù)責(zé)人

情況的一致性

提供背景

03資料和定機(jī)構(gòu)設(shè)置部門機(jī)構(gòu)設(shè)置部門提供機(jī)構(gòu)設(shè)置的相關(guān)背景資料，并對(duì)人員編制提出初步建議

編建議

修改完善

人力資源部機(jī)構(gòu)管人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員綜合考慮有關(guān)建議，修改完善后提出機(jī)構(gòu)設(shè)置初

04形成初步

理專員步方案

方案

05審核人力資源部負(fù)責(zé)人人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置初步方案進(jìn)行審核

會(huì)商、溝

由辦公室、規(guī)劃、投資、人力、法律、審計(jì)等部門進(jìn)行會(huì)商，對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置

06通提出意相關(guān)綜合部門

方案進(jìn)行充分討論，提出意見(jiàn)

見(jiàn)

修改完善人力資源部機(jī)構(gòu)管人力資源部機(jī)構(gòu)管理根據(jù)會(huì)商情況，進(jìn)一步修改完善，形成上會(huì)方案，準(zhǔn)[EF02]

07

形成上會(huì)理專員備好上會(huì)材料《上會(huì)報(bào)告及

現(xiàn)有制度

編號(hào)流程步驟責(zé)任崗位現(xiàn)有流程步驟描述輸出文檔

和規(guī)定

方案方案》

08審核人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)上會(huì)方案和材料進(jìn)行審核，確保準(zhǔn)確無(wú)誤

09審核公司分管領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)上會(huì)方案和材料進(jìn)行審核

10審核公司主要領(lǐng)導(dǎo)公司主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)上會(huì)方案和材料進(jìn)行審核，必要時(shí)與其他成員進(jìn)行溝通

人力資源部機(jī)構(gòu)管

11方案修改根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)溝通審核情況，對(duì)方案再做修改完善

理專員

12審核人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)方案進(jìn)行再次審核

13研究決定總經(jīng)理辦公會(huì)召開(kāi)會(huì)議，集體討論研究決定機(jī)構(gòu)設(shè)置方案

人力資源部機(jī)構(gòu)管[EF03]

14擬定文件根據(jù)會(huì)議決定，擬定成立機(jī)構(gòu)的文件，正式下發(fā)

理專員《機(jī)構(gòu)文件》

流程結(jié)束。

6、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣

控制風(fēng)險(xiǎn)控制控制方式控制依據(jù)的

控制目標(biāo)控制責(zé)任責(zé)任

目標(biāo)事件主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述活動(dòng)現(xiàn)有控制措施描述（手動(dòng)控制實(shí)施制度和

具體描述頻率部門崗位

編號(hào)編號(hào)編號(hào)/自動(dòng)控制）依據(jù)規(guī)定

設(shè)置符合

由于戰(zhàn)略變化和業(yè)

XX公司戰(zhàn)

務(wù)發(fā)展的影響，導(dǎo)人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員根據(jù)人力

略和業(yè)務(wù)[EF01]機(jī)構(gòu)管

T01R01致組織機(jī)構(gòu)不能及C01公司管理和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提手工控制隨時(shí)[AR01]資源

發(fā)展需要理專員

時(shí)、有效地符合需出機(jī)構(gòu)設(shè)置意見(jiàn)部

的組織機(jī)

要

構(gòu)

人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置人力

部門負(fù)

C02意見(jiàn)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核與工手工控制隨時(shí)[AR01]資源

責(zé)人

作需求、實(shí)際情況的一致性部

機(jī)構(gòu)設(shè)置部門提供機(jī)構(gòu)設(shè)置的機(jī)構(gòu)

機(jī)構(gòu)設(shè)

C03相關(guān)背景資料，并對(duì)人員編制手工控制隨時(shí)[AR01]設(shè)置

置部門

提出初步建議部門

人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員綜合人力

機(jī)構(gòu)管

C04考慮有關(guān)建議，修改完善后提手工控制隨時(shí)[AR01]資源

理專員

出機(jī)構(gòu)設(shè)置初步方案部

人力

人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置部門負(fù)

C05手工控制隨時(shí)[AR01]資源

初步方案進(jìn)行審核責(zé)人

部

由辦公室、規(guī)劃、投資、人力、

XX公相關(guān)部

C06法律、審計(jì)等部門進(jìn)行會(huì)商，手工控制隨時(shí)[AR01]

司

對(duì)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案進(jìn)行充分討n

控制風(fēng)險(xiǎn)控制控制方式控制依據(jù)的

控制目標(biāo)控制責(zé)任責(zé)任

目標(biāo)事件主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述活動(dòng)現(xiàn)有控制措施描述（手動(dòng)控制實(shí)施制度和

具體描述頻率部門崗位

編號(hào)編號(hào)編號(hào)/自動(dòng)控制）依據(jù)規(guī)定

論，提出意見(jiàn)

人力資源部機(jī)構(gòu)管理根據(jù)會(huì)商人力

機(jī)構(gòu)管

C07情況，進(jìn)一步修改完善，形成手工控制隨時(shí)[EFO2][ARO1]資源

理專員

上會(huì)方案，準(zhǔn)備好上會(huì)材料部

人力

對(duì)上會(huì)方案和材料進(jìn)行審核，部門負(fù)

C08手工控制隨時(shí)[ARO1]資源

確保準(zhǔn)確無(wú)誤責(zé)人

部

機(jī)構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)上會(huì)方案和材XX公分管領(lǐng)

C09手工控制隨時(shí)[ARO1]

料進(jìn)行審核司導(dǎo)

公司主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)上會(huì)方案和材

XX公主要領(lǐng)

CIO料進(jìn)行審核，必要時(shí)與其他成手工控制隨時(shí)[ARO1]

司導(dǎo)

員進(jìn)行溝通

人力

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)溝通審核情況，機(jī)構(gòu)管

C11手工控制隨時(shí)[ARO1]資源

對(duì)方案再做修改完善理專員

部

人力

部門負(fù)

C12對(duì)方案進(jìn)行再次審核手工控制隨時(shí)[AR01]資源

責(zé)人

部

控制風(fēng)險(xiǎn)控制控制方式控制依據(jù)的

控制目標(biāo)控制責(zé)任責(zé)任

目標(biāo)事件主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述活動(dòng)現(xiàn)有控制措施描述（手動(dòng)控制實(shí)施制度和

具體描述頻率部門崗位

編號(hào)編號(hào)編號(hào)/自動(dòng)控制）依據(jù)規(guī)定

召開(kāi)會(huì)議，集體討論研究決定XX公總經(jīng)理

[AR01]

機(jī)構(gòu)設(shè)置方案司辦公會(huì)

人力

根據(jù)會(huì)議決定，擬定成立機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)管

[EF03][AR01]資源

的文件，正式下發(fā)理專員

部

三級(jí)流程：崗位設(shè)置流程

1.流程目標(biāo)

本流程闡述崗位設(shè)置程序，合理設(shè)置符合組織職能需要的崗位，確保崗位設(shè)置工作的規(guī)范性和有效性。

2.適用范圍

XX公司總部

3.相關(guān)制度和規(guī)定

[AR01J《xx公司崗位編制管理辦法》（征求意見(jiàn)稿）

項(xiàng)目姓名項(xiàng)目姓名

編制XX審核XX

流程責(zé)任崗位：機(jī)構(gòu)管理專員

流程參與部門：崗位設(shè)置部門、人力資源部、薪酬委員會(huì)、

公司領(lǐng)導(dǎo)、總裁辦公會(huì)

流程責(zé)任部門：人力資源部、黨委干部部

4.流程圖

5.流程描述

現(xiàn)有制度

編號(hào)流程步驟責(zé)任崗位現(xiàn)有流程步驟描述輸出文檔

和規(guī)定

流程開(kāi)始[EF01]

提出崗位人力資源部機(jī)構(gòu)管

01AR01人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員根據(jù)公司管理和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出崗位設(shè)置意《崗位設(shè)置意

設(shè)置意見(jiàn)理專員

見(jiàn)。見(jiàn)》

人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)崗位設(shè)置意見(jiàn)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核崗位設(shè)置與工作需

02審核人力資源部負(fù)責(zé)人

求、實(shí)際情況的一致性。

擬定崗位

設(shè)置初步崗位設(shè)置部門擬定崗位設(shè)置初步意見(jiàn)，根據(jù)日常工作內(nèi)容，編制崗位說(shuō)明[EF02]

03崗位設(shè)置部門

意見(jiàn)和崗書(shū)?！秿徫徽f(shuō)明書(shū)》

位說(shuō)明書(shū)

匯總修改

人力資源部機(jī)構(gòu)管人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員匯總各部門崗位設(shè)置建議，提出崗位總體設(shè)置初

04提出初步

理專員步方案。

方案

05審核人力資源部負(fù)責(zé)人人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)崗位設(shè)置初步方案進(jìn)行審核。

審核方案

薪酬委員會(huì)召開(kāi)會(huì)議，根據(jù)崗位工作難易、復(fù)雜程度及對(duì)人員的要求等情

06測(cè)定崗位薪酬委員會(huì)

況，對(duì)擬設(shè)置機(jī)構(gòu)進(jìn)行測(cè)評(píng)，確定崗位等級(jí)。

等級(jí)

修改完善[EF03]

人力資源部機(jī)構(gòu)管人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員根據(jù)薪酬委員會(huì)研究情況，進(jìn)一步修改完善，形

07形成上會(huì)《崗位設(shè)置報(bào)

理專員成上會(huì)方案，準(zhǔn)備好上會(huì)材料。

方案告》

現(xiàn)有制度

編號(hào)流程步驟責(zé)任崗位現(xiàn)有流程步驟描述輸出文檔

和規(guī)定

08審核人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)上會(huì)方案和材料進(jìn)行審核，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。

09審核公司分管領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)上會(huì)方案和材料進(jìn)行審核。

10審核公司主要領(lǐng)導(dǎo)公司主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)上會(huì)方案和材料進(jìn)行審核，必要時(shí)與其他成員進(jìn)行溝通。

人力資源部機(jī)構(gòu)管

11方案修改根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)溝通審核情況，對(duì)方案再做修改完善。

理專員

12審核人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)方案進(jìn)行再次審核。

13研究決定總裁辦公會(huì)召開(kāi)會(huì)議，集體討論研究決定崗位設(shè)置方案。

[EF04]

人力資源部機(jī)構(gòu)管

14擬定文件根據(jù)會(huì)議決定，擬定崗位設(shè)置的文件，正式下發(fā)。《崗位設(shè)置文

理專員

件》

流程結(jié)束。

6、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣

控制風(fēng)險(xiǎn)控制控制方式控制依據(jù)的

控制目標(biāo)控制責(zé)任責(zé)任

目標(biāo)事件主要風(fēng)險(xiǎn)事件描述活動(dòng)現(xiàn)有控制措施描述（手動(dòng)控制實(shí)施制度和

具體描述頻率部門崗位

編號(hào)編號(hào)編號(hào)/自動(dòng)控制）依據(jù)規(guī)定

人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員根據(jù)

合理設(shè)置公司管理和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提

由于調(diào)研不完善等人力

符合組織出崗位設(shè)置意見(jiàn)。人力資源部機(jī)構(gòu)管

T01R01導(dǎo)致崗位設(shè)置不符C01手工控制隨時(shí)[EF01][AROI]資源

職能需要負(fù)責(zé)人對(duì)崗位設(shè)置意見(jiàn)進(jìn)行審理專員

合組織職能需要部

的崗位核，重點(diǎn)審核崗位設(shè)置與工作

需求、實(shí)際情況的一致性。

崗位設(shè)置部門擬定崗位設(shè)置初崗位

部門負(fù)

C02步意見(jiàn)，根據(jù)日常工作內(nèi)容，[EF021[AR01]設(shè)置

責(zé)人

編制崗位說(shuō)明書(shū)。部門

人力資源部機(jī)構(gòu)管理專員匯總?cè)肆?/p>

機(jī)構(gòu)管

C03各部門崗位設(shè)置建議，提出崗[AR01]資源

理專員

位總體設(shè)置初步方案。部

人力

人力資源部負(fù)責(zé)人對(duì)崗位設(shè)置部門負(fù)

C04[AR01]資源

初步方案進(jìn)行審核。責(zé)人

部