集團有限公司投融資工作管理制度

集團有限公司投融資工作管理制度第一章總則第一條為促進XX集團有限公司(以下簡稱“公司”)規(guī)范運作，提高資金使用效率，保護投資者權(quán)益，加強內(nèi)控，規(guī)避風(fēng)險，確保國有資產(chǎn)保值增值。根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）和《XX集團有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）以及根據(jù)《XX集團公司“三重一大“決制度實施方法》等有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所稱投融資決策主要是指公司投、融資及資產(chǎn)項目的管理決策,包括而不限于：對內(nèi)投資、對外投資、對外融資、重大資產(chǎn)重組、對外擔保、關(guān)聯(lián)交易等。第二章對內(nèi)投資決策管理第三條對內(nèi)投資是指公司利用自有資金或第三方貸款進行基本建設(shè)、技術(shù)改造、購買大型機器、設(shè)備及新項目投資建設(shè)等。第四條公司對內(nèi)投資的決策程序：（一）投融資計劃經(jīng)營部按照公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標，結(jié)合相關(guān)部門和單位組織編制的項目可行性研究報告，提出公司固定資產(chǎn)投資計劃；（二）按本制度規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序；（三）管理層根據(jù)審批結(jié)果負責組織實施，相關(guān)部門按公司有關(guān)規(guī)定辦理項目建設(shè)手續(xù)。第三章對外投資決策管理第五條對外投資是指公司為獲取未來收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)、以及經(jīng)評估后的實物或無形資產(chǎn)等作價出資，對外進行各種形式的投資活動。第六條按照投資期限的長短，公司對外投資分為短期投資和長期投資。短期投資主要指公司購入的能隨時變現(xiàn)且持有時間不超過一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、基金、分紅型保險等；長期投資主要指投資期限超過一年，不能隨時變現(xiàn)或不準備變現(xiàn)的各種投資，包括債券投資、股權(quán)投資和其他投資等。包括但不限于下列類型：（一）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營項目；（二）公司出資與其他境內(nèi)、外獨立法人實體、自然人成立合資、合作公司或開發(fā)項目；（三）參股其他境內(nèi)、外獨立法人實體；（四）經(jīng)營資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營或與他人共同經(jīng)營；第七條公司在進行投資決策時，需聘請技術(shù)、經(jīng)濟、法律等有關(guān)機構(gòu)和專家進行咨詢；決策投資項目時，應(yīng)重點關(guān)注投資風(fēng)險分析與防范，同時兼顧項目的報酬率。對投資項目的決策要持有謹慎原則，確保國有資產(chǎn)的保值與增值。第八條公司監(jiān)事會、紀檢審計部、財務(wù)部應(yīng)依據(jù)其職責對投資項目進行監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對重大問題提出警示報告，并提請項目投資審批機構(gòu)討論處理。第四章重大資產(chǎn)重組的決策管理第九條重大資產(chǎn)重組是指公司在日常經(jīng)營活動之外購買、出售資產(chǎn)或者通過其他方式進行的，將導(dǎo)致公司的主營業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為。第十條重大資產(chǎn)重組的決策程序：（一）投融資計劃部或投資并購小組負責組織相關(guān)部門對標的資產(chǎn)進行前期調(diào)研、論證，并進行可行性分析，提交項目建議書；（二）聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的專業(yè)審計機構(gòu)對標的資產(chǎn)進行審計或評估；（三）經(jīng)黨委會前置研究后，董事會進行討論并審議,上報國資委審批。（四）按財務(wù)制度規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序；（五）管理層根據(jù)審批結(jié)果負責組織實施。第五章對外融資決策管理第十一條對外融資包括股權(quán)融資和債務(wù)融資兩種方式。股權(quán)融資是指公司發(fā)行股票方式融資；債務(wù)融資是指公司以負債方式借入并到期償還的資金，包括短期借款、長期借款、應(yīng)付債券、融資租賃資產(chǎn)等。第十二條公司對外借款（包括長短期借款、票據(jù)貼現(xiàn)等）的決策程序：（一）投融資計劃部根據(jù)公司經(jīng)營狀況和資金需求提出申請；（二）財務(wù)負責人審批；（三）按公司“三重一大”程序?qū)徸h通過后；（四）按財務(wù)管理制度規(guī)定的審批權(quán)限履行審批程序并上報國資委審批；（五）投融資計劃部負責實施。第十三條公司發(fā)行企業(yè)債券和股票，由出資人批準。第六章對外擔保決策管理第十四條公司有關(guān)對外擔保的決策，由董事會上報X國資委審批。第七章關(guān)聯(lián)交易決策管理第十五條公司有關(guān)聯(lián)交易的決策，由董事會上報X國資委審批。第八章審批權(quán)限第十六條本制度規(guī)定的投融資事項應(yīng)由董事會批準，按程序上報集團公司黨委會和總經(jīng)理辦公會按“三重一大”事項審議。第十七條本制度規(guī)定的投融資事項應(yīng)由董事會批準，按程序上報集團公司黨委會和總經(jīng)理辦公會按“三重一大”事項審議。投融資事項需要提交出資人審議的，還應(yīng)當提交出資人大會審議。本制度規(guī)定的投融資事項，若交易標的為公司股權(quán)，公司應(yīng)當聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格會計師事務(wù)所對交易標的最近一年又一期財務(wù)會計報告進行審計，審計截止日距協(xié)議簽署日不得超過六個月；若交易標的為股權(quán)以外的其他資產(chǎn)，公司應(yīng)當聘請具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格資產(chǎn)評估機構(gòu)進行評估，評估基準日距協(xié)議簽署日不得超過一年。對于未達到上述規(guī)定標準的交易，若集團公司認為有必要的，集團公司也應(yīng)當按照前款規(guī)定，聘請相關(guān)會計師事務(wù)所或資產(chǎn)評估機構(gòu)進行審計或評估。第九章其他第十八條公司發(fā)生上述有關(guān)事項時應(yīng)嚴格按照有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》、《公開信息披露管理制度》等的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。第十九條公司紀檢審計部有權(quán)對上述有關(guān)事項及其過程進行監(jiān)督并進行專題審計，對違規(guī)行為或?qū)χ卮髥栴}出具專項報告提交董事會。第二十條公司監(jiān)事會有權(quán)對上述有關(guān)事項及其過程進行監(jiān)督，對違規(guī)行為及時提出糾正意見，對重大問題提出專項報告，提請相應(yīng)審批機構(gòu)進行處理。監(jiān)事會認為必要時，可直接向股東大會報告。第二十一條公司董事有權(quán)對上述有關(guān)事項及其過程進行監(jiān)督。公司有關(guān)人員必須積極配合，不得拒絕、阻礙或隱瞞，不得干預(yù)其獨立行使職權(quán)。第二十二條公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按本制度規(guī)定執(zhí)行，對公司造成損害的，應(yīng)當追究責任人的法律責任。第