2024年初級(jí)銀行從業(yè)資格《（公司信貸）實(shí)務(wù)》考試復(fù)習(xí)題庫大全（含真題、典型題）-中（多選題）

PAGEPAGE12024年初級(jí)銀行從業(yè)資格《公司信貸》考試復(fù)習(xí)題庫大全（含真題、典型題）-中（多選題匯總）多選題1.固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告中要求列示項(xiàng)目合法性要件的取得情況。一般來說，銀行應(yīng)取得的項(xiàng)目合法性要件包括（）。A、規(guī)劃批復(fù)B、立項(xiàng)批復(fù)C、環(huán)評(píng)批復(fù)D、可行性研究報(bào)告批復(fù)E、土地利用合法性文件答案：ABCDE解析：在固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查中，需要取得的項(xiàng)目合法性要件主要包括可行性研究報(bào)告批復(fù)、立項(xiàng)批復(fù)、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評(píng)批復(fù)等。2.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道包括（）。A、季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加B、內(nèi)部融資C、銀行貸款D、應(yīng)收賬款E、來自民間的借款答案：ABC解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道有：（1）季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用。（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券。（3）銀行貸款。3.“貸放分控”的基本含義包括()。A、指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的B、“貸”是指銀行業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)C、“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)D、“貸”是指企業(yè)業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)E、“放”是指企業(yè)放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)答案：ABC解析：“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的?！百J放分控”中的“貸”是指業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵搞y行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。4.流動(dòng)資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人財(cái)務(wù)狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標(biāo)為()。A、股本權(quán)益B、流動(dòng)資產(chǎn)C、流動(dòng)負(fù)債D、存貨E、應(yīng)收賬款答案：BC解析：根據(jù)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容相關(guān)要求，在調(diào)查借款人財(cái)務(wù)狀況時(shí)，借款人應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析借款人流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況；在分析流動(dòng)資金貸款必要性時(shí)，應(yīng)結(jié)合流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的動(dòng)態(tài)平衡分析貸款的必要性。5.根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到（）。A、可根據(jù)自身實(shí)際制定貸款分類制度，細(xì)化分類方法，但不得低于《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》提出的標(biāo)準(zhǔn)和要求B、至少每年對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類C、內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況的檢查和評(píng)估每季度不得少于一次D、表外項(xiàng)目中的直接信用替代項(xiàng)目，應(yīng)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類E、高級(jí)管理層要對(duì)貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任答案：ADE解析：商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況的檢查和評(píng)估每年不得少于一次。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。6.銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析時(shí)，應(yīng)搜集的財(cái)務(wù)報(bào)表資料包括（）。A、會(huì)計(jì)報(bào)表B、會(huì)計(jì)報(bào)表附注C、注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告D、利潤表E、財(cái)務(wù)狀況說明書答案：ABCDE解析：銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析時(shí)，應(yīng)搜集的財(cái)務(wù)報(bào)表資料包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)狀況說明書、注冊(cè)會(huì)計(jì)師查賬驗(yàn)證報(bào)告和其他資料。會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及其有關(guān)附件。7.《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。A、平等B、自愿C、公平D、公正E、誠實(shí)信用答案：ABCE解析：《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠實(shí)信用的原則。8.下列經(jīng)營行為中，可能產(chǎn)生短期融資需求的有（）。A、設(shè)備更新需求B、債務(wù)重構(gòu)C、資產(chǎn)使用效率下降D、商業(yè)信用減少E、季節(jié)性銷售模式答案：BCDE解析：既有可能通過短期融資實(shí)現(xiàn)，又有可能通過長期融資實(shí)現(xiàn)的融資需求有資產(chǎn)使用效率下降、債務(wù)重構(gòu)、商業(yè)信用減少和改變、額外或非預(yù)期性支出?？赡墚a(chǎn)生短期融資需求的有季節(jié)性銷售模式。設(shè)備更新需求的融資需求是長期的。9.營運(yùn)能力分析常用的比率主要有（）。A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D、存貨周轉(zhuǎn)率E、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率答案：ABCDE解析：營運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。10.下列關(guān)于貸款逾期時(shí)間的說法中，正確的有（）。A、貸款逾期是反映客戶風(fēng)險(xiǎn)的客觀信號(hào)B、貸款是否出現(xiàn)逾期和逾期時(shí)間長短，應(yīng)作為商業(yè)銀行貸款分類時(shí)的重要參考C、貸款逾期時(shí)間短的屬于正常類貸款D、逾期超過一定期限(如90天以上)，至少應(yīng)劃分為關(guān)注類E、逾期嚴(yán)重(如180天或360天)，直接劃分為可疑類或損失類答案：ABE解析：貸款逾期是反映客戶風(fēng)險(xiǎn)的客觀信號(hào)，貸款是否出現(xiàn)逾期和逾期時(shí)間長短，應(yīng)作為商業(yè)銀行貸款分類時(shí)的重要參考。商業(yè)銀行可以在核心定義基礎(chǔ)上，根據(jù)貸款逾期時(shí)間對(duì)貸款分類等級(jí)實(shí)施審慎控制，以反映貸款質(zhì)量的惡化程度。例如，很多銀行從內(nèi)部審慎管理角度出發(fā)要求，貸款一旦逾期至少應(yīng)分為關(guān)注類；逾期超過一定期限(如90天以上)，至少應(yīng)劃分為次級(jí)類；逾期嚴(yán)重(如180天或360天)，直接劃分為可疑類或損失類。11.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)周期對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響的說法，正確的有()。A、生產(chǎn)必需品的行業(yè)不受經(jīng)濟(jì)周期的影響B(tài)、經(jīng)濟(jì)周期敏感性越高的行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)度通常越高C、周期性行業(yè)在經(jīng)濟(jì)的衰退階段會(huì)出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的增加D、較嚴(yán)重的衰退或蕭條階段可能造成大量企業(yè)破產(chǎn)E、“反周期性行業(yè)”在經(jīng)濟(jì)衰退階段的業(yè)務(wù)好于擴(kuò)張階段答案：BCDE解析：非周期性行業(yè)生產(chǎn)出的產(chǎn)品和服務(wù)通常為必需品。但并不是所有生產(chǎn)必需品的行業(yè)都是非周期性的，它們中的大多數(shù)還是會(huì)不同程度地受到經(jīng)濟(jì)周期的影響。風(fēng)險(xiǎn)度最高的行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期敏感度最高，經(jīng)濟(jì)蕭條或者長期的衰退會(huì)造成此行業(yè)的大量企業(yè)破產(chǎn)；風(fēng)險(xiǎn)度低的行業(yè)通常受到經(jīng)濟(jì)周期的影響很小。周期性行業(yè)的現(xiàn)金流在衰退階段會(huì)不可避免地出現(xiàn)下滑，從而增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。在較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退或者經(jīng)濟(jì)蕭條階段，相對(duì)較弱的企業(yè)最終會(huì)破產(chǎn)而退出市場(chǎng)?！胺粗芷谛孕袠I(yè)”在經(jīng)濟(jì)衰退階段的業(yè)務(wù)反而比擴(kuò)張階段好。12.貸前調(diào)查的主要對(duì)象為（）。A、借款人B、保證人C、抵（質(zhì)）押人D、關(guān)聯(lián)企業(yè)E、抵（質(zhì)）押物答案：ABCE解析：貸前調(diào)查的主要對(duì)象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。13.下列關(guān)于依法收貸的說法，正確的有（）。A、應(yīng)先向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，若債務(wù)人拒絕執(zhí)行，則再向人民法院提起訴訟B、若債務(wù)人自動(dòng)償還債款的，則無須申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行C、為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全D、對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請(qǐng)支付令E、對(duì)于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)答案：BCDE解析：采取常規(guī)清收的手段無效以后，要采取依法收貸的措施。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟(或者向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁)，勝訴后向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。勝訴后債務(wù)人自動(dòng)履行的，則無須申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。在起訴前或者起訴后，為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人民法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全。對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請(qǐng)支付令。對(duì)于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)。14.下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的說法中，正確的有()A、銀行管理水平因素可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)B、分析區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響C、特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和文化都會(huì)影響區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)D、分析某個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要判斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)E、分析某個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要判斷風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配答案：ABCDE解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。故C項(xiàng)正確。分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配等。相對(duì)于自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)水平等外在因素，銀行內(nèi)部管理的差異和影響也非常重要，再好的外部區(qū)域環(huán)境，如果沒有良好的信貸管理，也很難獲得預(yù)期的效果。A、B、D、E項(xiàng)正確。15.下列各項(xiàng)中，屬于企業(yè)非流動(dòng)的資產(chǎn)的有（）。A、固定資產(chǎn)B、應(yīng)收賬款C、無形資產(chǎn)D、原材料E、長期投資答案：ACE解析：非流動(dòng)資產(chǎn)是指借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)，其他長期資產(chǎn)等。16.貸款總結(jié)評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容（）。A、重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)B、分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對(duì)問題采取的措施及最終結(jié)果C、對(duì)于出現(xiàn)不良貸款存在主觀責(zé)任的，應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)追究相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人員責(zé)任D、防范同類問題重復(fù)發(fā)生E、就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)答案：ABCDE解析：貸款總結(jié)評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容第一，貸款基本評(píng)價(jià)。就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)第二，貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對(duì)問題采取的措施及最終結(jié)果，從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，防范同類問題重復(fù)發(fā)生，對(duì)發(fā)生后的妥善處理提出建議。第三，其他有益經(jīng)驗(yàn)對(duì)管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和處理方法進(jìn)行總結(jié)同時(shí)，對(duì)于出現(xiàn)不良貸款存在主觀責(zé)任的，應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)追究相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人員責(zé)任。ABCDE均正確。17.下列經(jīng)營行為中，可能產(chǎn)生短期融資需求的有（）。A、資產(chǎn)效率下降B、季節(jié)性銷售增長C、設(shè)備更新D、債務(wù)重構(gòu)E、商業(yè)信用減少答案：ABDE18.商業(yè)銀行的信貸產(chǎn)品包括（）等。A、保函B、貸款C、擔(dān)保D、承兌E、承諾答案：ABCD解析：信貸產(chǎn)品包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證。承諾屬于信貸產(chǎn)品19.申請(qǐng)企業(yè)破產(chǎn)的條件包括（）。A、企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)B、資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的C、公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失D、持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東請(qǐng)求人民法院解散公司E、持有公司全部股東表決權(quán)百分之五以上的股東請(qǐng)求人民法院解散公司答案：ABCD解析：持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東可以請(qǐng)求人民法院解散公司，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。20.下列關(guān)于貸款擔(dān)保的作用的說法，正確的有（）。A、貸款擔(dān)保有利于協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序B、貸款擔(dān)保把借款企業(yè)不還貸的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了第三者C、促進(jìn)借款企業(yè)改善經(jīng)營管理狀況D、貸款擔(dān)保有利于銀行信用的實(shí)現(xiàn)E、貸款擔(dān)保降低了銀行信貸資金的使用效率答案：ABCD解析：貸款擔(dān)保提高了銀行信貸資金的使用效率。21.貸款發(fā)放時(shí)，銀行要核查提款申請(qǐng)書中的（）等要素，確保提款手續(xù)正確無誤。A、首次提款B、提款次數(shù)C、提款日期D、提款金額E、劃款途徑答案：CDE解析：貸款發(fā)放時(shí)，銀行應(yīng)對(duì)提款申請(qǐng)書中寫明的提款日期、提款金額、劃款途徑等要素進(jìn)行核查，確保提款手續(xù)正確無誤。22.可以對(duì)債務(wù)人實(shí)施以資抵債的情形包括()。A、債務(wù)人改制，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的B、債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的C、債務(wù)人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息的D、債務(wù)人因資不抵債宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權(quán)部門判決、裁定，以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的E、債務(wù)人擠占挪用信貸資金，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的答案：ABCDE解析：對(duì)債務(wù)人實(shí)施以資抵債，必須符合下列條件之一：①債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權(quán)部門判決、裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的；②債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任，債務(wù)人改制，債務(wù)人關(guān)閉、停產(chǎn)，債務(wù)人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時(shí)，銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的；③債務(wù)人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息的。23.借款人的權(quán)利有（）。A、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款B、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件D、有權(quán)用貸款以高利率進(jìn)行轉(zhuǎn)貸取得利息收入E、在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)答案：ABCE解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。(4)有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。24.了解客戶發(fā)展歷史可以避免信貸人員被眼前景象所迷惑，一般進(jìn)行客戶歷史分析應(yīng)主要關(guān)注()A、以往盈利情況B、以往重組情況C、名稱變更D、經(jīng)營范圍E、成立動(dòng)機(jī)答案：BCDE解析：對(duì)客戶歷史分析應(yīng)主要關(guān)注以下內(nèi)容：成立動(dòng)機(jī)、經(jīng)營范圍、名稱變更和以往重組情況。25.下列關(guān)于商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟和操作方法，表述不正確的有()A、對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng)、對(duì)于劃分為損失的貸款，應(yīng)按貸款余額的80%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金C、對(duì)于大額的可疑類貸款，其內(nèi)在損失率與計(jì)提比率的誤差將對(duì)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平不產(chǎn)生較大影響，應(yīng)以固定的比率按照分類結(jié)果計(jì)提D、對(duì)于大額的次級(jí)類貸款，如果可能的還款來源僅僅是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計(jì)提E、對(duì)于劃分為正常的貸款，應(yīng)該按照貸款的40%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金答案：BCE解析：B項(xiàng)對(duì)于劃分為損失的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。C項(xiàng)的誤差將對(duì)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平產(chǎn)生較大影響。26.預(yù)控性處置可由（）完成。A、信貸審批部門B、信貸發(fā)放部門C、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門D、風(fēng)險(xiǎn)決策部門E、預(yù)控對(duì)策系統(tǒng)答案：CD解析：預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。27.下列關(guān)于進(jìn)入壁壘的說法，正確的有()。A、是行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對(duì)于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢(shì)B、是想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)可能遇到的種種不利因素C、是打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外成本D、影響該行業(yè)市場(chǎng)壟斷和競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系E、都是長期的、可持續(xù)的答案：ABCD解析：進(jìn)入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對(duì)于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢(shì)。換言之，是指想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)可能遇到的種種不利因素。進(jìn)入壁壘可以理解為打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外生產(chǎn)成本。進(jìn)入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場(chǎng)壟斷和競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的一個(gè)重要因素。雖然進(jìn)入壁壘高低是評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，但是進(jìn)入壁壘的性質(zhì)和可持續(xù)性也不應(yīng)當(dāng)被忽略。例如，必要資本量是長期性的進(jìn)入壁壘；而專利權(quán)和版權(quán)有可能僅僅是臨時(shí)的，技術(shù)革新有可能減小甚至完全消除專利權(quán)和版權(quán)所帶來的壁壘。由此可見，不同進(jìn)入壁壘的性質(zhì)和可持續(xù)性不同。28.信貸授權(quán)的載體可以是()等書面形式。A、部門職責(zé)B、授權(quán)書C、崗位職責(zé)D、協(xié)議合同E、規(guī)章制度答案：ABCE解析：信貸授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。授權(quán)的有效期限一般為1年。29.貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有()。A、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明B、法律意見書C、提款申請(qǐng)書D、已繳納印花稅的繳付憑證E、項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件答案：ABE解析：貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù)；②項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件；③貸款項(xiàng)目（概）預(yù)算資金（包括自籌資金）已全部落實(shí)的證明；④有關(guān)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財(cái)務(wù)報(bào)表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權(quán)、委托、費(fèi)用函件等。30.銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)()正確無誤。A、貸款用途B、提款賬號(hào)C、提款日期D、提款金額E、預(yù)留印鑒答案：ABCDE解析：銀行應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號(hào)，預(yù)留印鑒正確、真實(shí)、無誤。31.受托支付的操作要點(diǎn)包括（）。A、明確借款人應(yīng)提交的資料要求B、明確支付審核要求C、完善操作流程D、合規(guī)使用放款專戶E、明確貸款發(fā)放前的審核要求答案：ABCD解析：受托支付的操作要點(diǎn)包括：明確借款人應(yīng)提交的資料要求、明確支付審核要求、完善操作流程、合規(guī)使用放款專戶。明確貸款發(fā)放前的審核要求屬于貸款審核時(shí)的操作要點(diǎn)，而非受托支付時(shí)。32.客戶向銀行提供的正式的借款申請(qǐng)書應(yīng)包括()A、借款人概況B、申請(qǐng)借款金額、借款幣別、借款期限C、借款用途、借款利息D、還款來源、還款保證E、用款計(jì)劃、還款計(jì)劃及其他事項(xiàng)答案：ABCDE解析：業(yè)務(wù)人員應(yīng)要求客戶在擬定借款申請(qǐng)書時(shí)寫明：借款人概況、申請(qǐng)借款金額、借款幣別、借款期限、借款用途、借款利息、還款來源、還款保證、用款計(jì)劃、還款計(jì)劃及其他事項(xiàng)。此外，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)要求法定代表人或其授權(quán)人在借款申請(qǐng)書上簽字并加蓋借款人公章。33.貸款檔案管理應(yīng)遵循的具體要求有（）。A、集中統(tǒng)一管理B、分部門管理C、分段管理、專人負(fù)責(zé)D、按時(shí)交接E、定期檢查答案：ACDE解析：信貸檔案管理具體要求主要有：信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式。34.下列關(guān)于出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性的說法中，正確的有（）。A、用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動(dòng)產(chǎn)購置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有B、如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意C、審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議D、認(rèn)真查驗(yàn)抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性E、用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人答案：ABCE解析：出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性包括：用動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動(dòng)產(chǎn)購置發(fā)票、財(cái)務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有；用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對(duì)權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人；審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議；如質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為共有財(cái)產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意。35.下列關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的最低資本金比例的說法中，正確的有（）。A、保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目為25％B、鋼鐵、電解鋁項(xiàng)目為40％C、水泥項(xiàng)目為30％D、黃磷、多晶硅項(xiàng)目為30％E、玉米深加工項(xiàng)目為25％答案：BD解析：保障性住房和普通商品住房投資項(xiàng)目的最低資本金比例為20％，水泥項(xiàng)目為35％，玉米深加工項(xiàng)目為20％。36.對(duì)長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動(dòng)資產(chǎn)增長的長期融資方式包括()。A、核心流動(dòng)負(fù)債增長B、營運(yùn)資本投資增加C、應(yīng)付賬款D、應(yīng)計(jì)費(fèi)用E、存貨答案：AB解析：源自長期銷售增長的核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長，必須由長期融資來實(shí)現(xiàn)，具體包括核心流動(dòng)負(fù)債的增長或營運(yùn)資本投資的增加。37.貸款安全性調(diào)查要對(duì)借款人、保證人、法定代表人的（）精心調(diào)查，以判斷其信用資質(zhì)。A、品行B、業(yè)績(jī)C、能力D、信譽(yù)E、資格答案：ABCD解析：貸款安全性調(diào)查要對(duì)借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績(jī)、能力、信譽(yù)精心調(diào)查，以判斷其信用資質(zhì)。38.非零售類業(yè)務(wù)的債項(xiàng)包括（）。A、貸款B、票據(jù)C、債券D、貿(mào)易融資E、表內(nèi)業(yè)務(wù)墊款答案：ABCD解析：非零售類業(yè)務(wù)的債項(xiàng)包括貸款、票據(jù)、債券、貿(mào)易融資、表外業(yè)務(wù)墊款、擔(dān)保類、承諾類表外業(yè)務(wù)等。39.我國《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括()A、保證B、抵押C、質(zhì)押D、定金E、留置答案：ABCDE解析：按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。40.下列做法違規(guī)的有（）。A、以短期流動(dòng)資金貸款滿足項(xiàng)目建設(shè)的長期需求B、授信額度與借款人的經(jīng)營規(guī)模或收入水平不匹配C、對(duì)借款人在貸款期間的最低財(cái)務(wù)指標(biāo)規(guī)定明確上下限D(zhuǎn)、向未滿18周歲的未成年人等不符合貸款主體資格的對(duì)象授信E、未對(duì)借款人在貸款期間的最低財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行明確約定答案：ABDE解析：短貸長用、額度與收入失衡、不約定財(cái)務(wù)約束條件、向無資格主體貸款均屬于違規(guī)行為。這些都可以根據(jù)常識(shí)判斷，考生務(wù)必熟識(shí)，以免在多項(xiàng)選擇題中漏選。選項(xiàng)C的做法是正確的．根據(jù)題意不予選擇。41.公司信貸的提款條件主要包括（）。A、合法授權(quán)B、政府批準(zhǔn)C、資本金要求D、擔(dān)保落實(shí)E、其他提款條件答案：ABCDE解析：提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實(shí)、其他提款條件。故本題選ABCDE。42.商業(yè)銀行確定信貸授權(quán)權(quán)限應(yīng)考慮的主要因素有（）。A、借款人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)B、受權(quán)人的資產(chǎn)質(zhì)量C、受權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)管理能力D、貸款規(guī)模E、受權(quán)人所處區(qū)域的經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境答案：BCE解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立統(tǒng)一的法人授權(quán)體系，對(duì)機(jī)構(gòu)、人員和崗位進(jìn)行權(quán)限管理。根據(jù)受權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)管理能力、所處區(qū)域經(jīng)濟(jì)信用環(huán)境、資產(chǎn)質(zhì)量等因素，按地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品等進(jìn)行授信業(yè)務(wù)差別授權(quán)，合理確定授權(quán)權(quán)限。43.銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列哪些違約行為，并經(jīng)指正不改的，由代理行負(fù)責(zé)召開銀團(tuán)會(huì)議，追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人（）A、所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無效B、未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)C、未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金D、以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)E、擅自提前收回貸款或違約退出銀團(tuán)的答案：ABCD解析：銀行在辦理銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)借款人有下列違約行為，并經(jīng)指正不改的，由代理行負(fù)責(zé)召開銀團(tuán)會(huì)議，追究其違約責(zé)任，并以書面形式通知借款人及其保證人：①未能按貸款協(xié)議規(guī)定支付利息和本金；②未能履行和遵守貸款協(xié)議所約定的義務(wù)；③所提供的有關(guān)文件被證實(shí)無效；④以假破產(chǎn)等方式逃廢銀行債務(wù)；⑤其他按貸款協(xié)議約定的違約事項(xiàng)。44.對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括（）。A、教育背景B、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)C、經(jīng)營作風(fēng)D、政治背景E、進(jìn)取精神答案：ABCE解析：對(duì)公司高管人員素質(zhì)的評(píng)價(jià)主要包括：（1）教育背景。（2）商業(yè)經(jīng)驗(yàn)。（3）修養(yǎng)品德。（4）經(jīng)營作風(fēng)。（5）進(jìn)取精神。45.一項(xiàng)貸款在確立貸款意向后，除借款申請(qǐng)書外，客戶通常需要提供的基本申請(qǐng)材料包括()A、借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明B、借款人稅務(wù)登記證C、借款人的驗(yàn)資D、借款人近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表E、借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計(jì)劃到位的證明文件答案：ABCDE解析：在貸款申請(qǐng)資料的準(zhǔn)備中，除A、B、C、D、E五項(xiàng)申請(qǐng)材料外，基本申請(qǐng)材料還包括：(1)注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明；(2)技術(shù)監(jiān)督局合法的組織機(jī)構(gòu)代碼證書及其最新年檢證明；(3)法人代表或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個(gè)人信息；(4)借款人貸款卡及最新年檢證明；(5)有關(guān)交易合同、協(xié)議；(6)如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意申請(qǐng)借款的董事會(huì)決議和借款授權(quán)書正本。46.客戶變更主營業(yè)務(wù)的主要情形有()。A、行業(yè)轉(zhuǎn)換型B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型C、技術(shù)變換型D、股權(quán)變更型E、業(yè)務(wù)停頓型答案：ABCDE解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：①行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；②產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；③技術(shù)變換型，如由原來生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；④股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更，新股東注入新的資產(chǎn)與業(yè)務(wù)，原客戶的主營業(yè)務(wù)隨之改變；⑤業(yè)務(wù)停頓型，如原客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營而改為出租物業(yè)等。47.下列各項(xiàng)中，屬于企業(yè)非流動(dòng)的資產(chǎn)的有（）。A、固定資產(chǎn)B、應(yīng)收賬款C、無形資產(chǎn)D、原材料E、長期投資答案：ACE解析：非流動(dòng)資產(chǎn)是指借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。48.下列情況中，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生借款需求的有（）。A、應(yīng)收賬款增加B、應(yīng)付賬款增加C、存貨增加D、應(yīng)收賬款減少E、應(yīng)付賬款減少答案：ACE解析：公司經(jīng)營周期的變化（包括暫時(shí)的和永久的）必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。49.制約行業(yè)的內(nèi)部因素包括()。A、國民經(jīng)濟(jì)B、生產(chǎn)經(jīng)營管理水平C、現(xiàn)金流量和資金成本D、產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期E、產(chǎn)業(yè)鏈位置答案：BCD解析：行業(yè)是組成國民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約。國民經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部因素。50.下列指標(biāo)中，與借款長期償債能力成反比的有（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、利息保障倍數(shù)C、營運(yùn)資金D、負(fù)債與所有者權(quán)益比率E、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率答案：ADE解析：利息保障倍數(shù)與長期償債能力成正比，營運(yùn)資金是短期償債能力分析指標(biāo)。51.成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點(diǎn)包括()A、產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)上升，銷售額增長速度開始放緩B、利潤在這一階段達(dá)到最大化C、營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值D、資產(chǎn)增長加快E、產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場(chǎng)，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素答案：BCE解析：選項(xiàng)A應(yīng)該是產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩；選項(xiàng)D應(yīng)該是資產(chǎn)增長放緩。52.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)（）情形時(shí)，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。A、不按合同約定支付貸款資金B(yǎng)、信用狀況下降C、違反合同約定．以化整為零的方式規(guī)避貸款人的受托支付D、銷售收入因經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化而有所下降E、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度答案：ABCE解析：在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形時(shí)，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：①信用狀況下降：②不按合同約定支付貸款資金；③項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；④違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人的受托支付。53.反映借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有（）。A、流動(dòng)比率B、資產(chǎn)負(fù)債率C、利息保障倍數(shù)D、負(fù)債與所有者權(quán)益比率E、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率答案：BCDE解析：借款人償還長期債務(wù)的能力可以從財(cái)務(wù)杠桿比率的角度進(jìn)行分析。杠桿比率主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評(píng)價(jià)客戶負(fù)債經(jīng)營的能力，包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。A項(xiàng)，流動(dòng)比率是反映客戶短期償債能力的指標(biāo)。54.根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為()。A、自主型B、杠桿型C、行政型D、吸收型E、司法型答案：ACE解析：根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型。55.貸前債項(xiàng)評(píng)級(jí)工作包括（）。A、調(diào)查B、初評(píng)C、審核D、審定E、審查答案：ABDE解析：貸前債項(xiàng)評(píng)級(jí)工作包括調(diào)查、初評(píng)、審查和審定。56.下列財(cái)產(chǎn)可以抵押的有（）。A、以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)B、正在建造的建筑物C、建筑物和其他土地附著物D、交通運(yùn)輸工具E、建設(shè)用地使用權(quán)答案：ABCDE解析：可以用于抵押的財(cái)產(chǎn)有：以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；正在建造的建筑物；建筑物和其他土地附著物；交通運(yùn)輸工具；建設(shè)用地使用權(quán)。57.對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用分析的5Cs系統(tǒng)包括（）。A、品德B、資本C、控制D、還款能力E、經(jīng)營環(huán)境答案：ABDE解析：5Cs系統(tǒng)包括品德、資本、還款能力、擔(dān)保和經(jīng)營環(huán)境。58.與銀行往來異?，F(xiàn)象包括（）。A、企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益下降，經(jīng)營虧損B、對(duì)短期貸款依賴過多，要求貸款展期C、貸款超過了借款人的合理支付能力D、借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并仍在尋求貸款E、借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用。增加貸款風(fēng)險(xiǎn)答案：BCDE解析：與銀行往來異常現(xiàn)象包括：借款人在銀行的存款有較大幅度下降；在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要）；對(duì)短期貸款依賴較多，要求貸款展期；還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款；貸款超過了借款人的合理支付能力；借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款；借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。59.關(guān)于抵押物估價(jià)的一般做法，下列說法正確的有（）。A、可由銀行自行評(píng)估B、可委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估C、可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值D、可由抵押人自行評(píng)估E、可由債務(wù)人自行評(píng)估答案：ABC解析：由于我國的法律還未就抵押物估價(jià)問題作出具體規(guī)定，一般的做法由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估或銀行自行評(píng)估。60.按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括()。A、長期貸款B、擔(dān)保貸款C、特定貸款D、固定資產(chǎn)貸款E、流動(dòng)資金貸款答案：DE解析：A項(xiàng)是按貸款期限劃分的；B項(xiàng)是按貸款擔(dān)保方式劃分的；C項(xiàng)是按貸款經(jīng)營模式劃分的。61.抵押合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有（）。A、被擔(dān)保的主債權(quán)種類B、被擔(dān)保的主債權(quán)數(shù)額C、債務(wù)人履行債務(wù)的期限D(zhuǎn)、抵押財(cái)產(chǎn)的名稱E、擔(dān)保的范圍答案：ABCDE解析：抵押合同應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；擔(dān)保的范圍。62.銀行應(yīng)該實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施，包括（）。A、對(duì)貸款合同的履行進(jìn)行監(jiān)督B、通過監(jiān)督及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響履行的原因，防止違約的發(fā)生C、建立完善的檔案管理制度D、不定期對(duì)合同的使用、管理等情況進(jìn)行檢查E、對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改答案：ABCE解析：選項(xiàng)D錯(cuò)在不定期，應(yīng)該定期對(duì)合同的使用、管理等情況進(jìn)行檢查。63.分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷（）。A、信貸資金安全的影響因素B、最恰當(dāng)?shù)男刨J結(jié)構(gòu)C、風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)水平E、區(qū)域發(fā)展速度答案：ABC解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響，什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)成本收益能否匹配等。64.為準(zhǔn)確評(píng)價(jià)借款人的償債能力，信貸人員對(duì)借款人財(cái)務(wù)分析應(yīng)側(cè)重借款人的（）。A、盈利能力B、營運(yùn)能力C、資本結(jié)構(gòu)D、凈現(xiàn)金流量E、損益情況答案：ABCD解析：借款人的償債能力與借款人的盈利能力、營運(yùn)能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關(guān)。因此為了準(zhǔn)確計(jì)算和評(píng)價(jià)借款人的償債能力，對(duì)貸款決策進(jìn)行的財(cái)務(wù)分析應(yīng)側(cè)重這些內(nèi)容。65.以下說法正確的有（）。A、借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素B、通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)C、在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的D、銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策E、借款公司有明確的借款需求原因．借款需求分析就是不必要的答案：ABCD解析：即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設(shè)備融資，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于。雖然許多企業(yè)都通過先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來控制企業(yè)面臨的業(yè)務(wù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，以使企業(yè)具有較高的盈利能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，但是它們可能缺少必要的財(cái)務(wù)分析技術(shù)來確定資本運(yùn)作的最佳財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，也有利于銀行降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)E錯(cuò)誤。66.貸款合同的制定原則（）。A、不沖突原則B、適宜相容原則C、公平性原則D、維權(quán)原則E、完善性原則答案：ABDE解析：貸款合同的制定原則：不沖突原則、適宜相容原則、維權(quán)原則、完善性原則。67.下列屬于貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備的條件有（）。A、借款人信用狀況良好．無重大不良記錄B、借款用途及還款來源明確、合法C、符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定D、借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記E、國家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的．符合其要求答案：ABCDE解析：貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：(1)借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記。(2)借款人信用狀況良好，無重大不良記錄。(3)借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄。(4)國家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求。(5)借款用途及還款來源明確、合法。(6)項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序。(7)符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定。(8)貸款人要求的其他條件。68.信貸檔案管理的具體要求有（）。A、定期檢查B、專人負(fù)責(zé)C、集中統(tǒng)一管理D、按時(shí)交接E、分段管理答案：ABCDE解析：信貸檔案管理的具體要求包括：（1）信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則。（2）信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式。69.利潤表可以考核借款人經(jīng)營計(jì)劃的完成情況，當(dāng)銀行對(duì)利潤表進(jìn)行分析時(shí)，需要對(duì)其進(jìn)行調(diào)整，營業(yè)利潤要調(diào)整為利潤總額時(shí)，需要將營業(yè)利潤加上（），再減去營業(yè)外支出。A、主營業(yè)務(wù)收入B、其他業(yè)務(wù)利潤C(jī)、營業(yè)外收入D、投資收益E、投資收入答案：CD解析：利潤表可以考核借款人經(jīng)營計(jì)劃的完成情況，當(dāng)銀行對(duì)利潤表進(jìn)行分析時(shí)，需要對(duì)其進(jìn)行調(diào)整，營業(yè)利潤要調(diào)整為利潤總額時(shí)，需要將營業(yè)利潤加上營業(yè)外收入和投資收益，再減去營業(yè)外支出。70.在對(duì)還款賬戶的監(jiān)控上，貸款新規(guī)對(duì)（）賬戶做了具體規(guī)定。A、固定資產(chǎn)貸款B、項(xiàng)目融資C、長期貸款D、流動(dòng)資金貸款E、貼現(xiàn)貸款答案：ABD解析：具體規(guī)定如下：①固定資產(chǎn)貸款。若借款人信用狀況較好，可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；反之，應(yīng)該要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶。②項(xiàng)目融資。貸款人應(yīng)要求借款人指定專門的項(xiàng)目收入賬戶。③流動(dòng)資金貸款。貸款人必須指定或設(shè)立專門的資金回籠賬戶。71.我國的房地產(chǎn)貸款主要包括()A、土地儲(chǔ)備貸款B、房地產(chǎn)開發(fā)貸款C、個(gè)人住房貸款D、商業(yè)用房貸款E、土地轉(zhuǎn)讓貸款答案：ABCD解析：房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款。主要包括土地儲(chǔ)備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、個(gè)人住房貸款、商業(yè)用房貸款等。72.某公司上一年度的凈利潤為1000萬元。銷售收入為18000萬元?？傎Y產(chǎn)為36000萬元，所有者權(quán)益為27000萬元，則該公司上一年度的（）。A、ROE為3．7％B、ROE為7％C、利潤率為5．56％D、利潤率為9．5％E、資產(chǎn)使用效率為50％答案：ACE解析：本題中ROE=1000÷27000=3．7％，利潤率=凈利潤÷銷售收入=1000÷18000=5．56％，資產(chǎn)使用效率=銷售收入÷總資產(chǎn)=18000÷36000=50％。73.通常評(píng)價(jià)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平指標(biāo)如下，包括（）A、地區(qū)生產(chǎn)總值B、地區(qū)生產(chǎn)總值增長率C、固定資產(chǎn)投資總量D、進(jìn)出口貿(mào)易總量E、人均社會(huì)零售商品總額答案：ABCDE解析：通常評(píng)價(jià)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平指標(biāo)如下：①地區(qū)生產(chǎn)總值(或地區(qū)人均生產(chǎn)總值水平)。該指標(biāo)能夠反映區(qū)域總體經(jīng)濟(jì)水平和實(shí)力。②地區(qū)生產(chǎn)總值增長率。該指標(biāo)反映區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的態(tài)勢(shì)和前景。③地方財(cái)政收入(或可支配財(cái)力)。該指標(biāo)反映地方政府財(cái)政實(shí)力和財(cái)政支出的能力。④固定資產(chǎn)投資總量。固定資產(chǎn)投資是拉動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)增長的重要引擎，該指標(biāo)能夠反映區(qū)域經(jīng)濟(jì)活躍程度和未來增長的前景。⑤實(shí)際利用外資總額。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)對(duì)外開放程度、投資環(huán)境和投資吸引力情況。⑥進(jìn)出口貿(mào)易總量。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的外向型程度和在國際化分工中的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。⑦人均社會(huì)零售商品總額。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)居民購買力和物質(zhì)文化生活水平。⑧第三產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)增加值占比。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和優(yōu)化的程度，一般來說，該指標(biāo)越高，說明地區(qū)服務(wù)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)程度越大，經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量越好。因此ABCDE符合題意。74.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。A、中期貸款利率B、短期貸款利率C、展期貸款利率D、久期貸款利率E、長期貸款利率答案：ABE解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為短期貸款利率、中期貸款利率、長期貸款利率。75.下列屬于銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的有()。A、借款人與銀行的關(guān)系B、對(duì)流動(dòng)資金貸款的必要性分析C、借款人經(jīng)濟(jì)效益情況D、對(duì)貸款擔(dān)保的分析E、對(duì)流動(dòng)資金貸款的可行性分析答案：ABCDE解析：銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括借款人基本情況、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況、借款人財(cái)務(wù)狀況、借款人與銀行的關(guān)系、對(duì)流動(dòng)資金貸款的必要性分析、對(duì)流動(dòng)資金貸款的可行性分析、對(duì)貸款擔(dān)保的分析、綜合性結(jié)論和建議等內(nèi)容。76.在貸款的抵押期間，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的（）。A、占有狀況B、使用狀況C、轉(zhuǎn)讓狀況D、出租狀況E、存續(xù)狀況答案：ABCDE解析：抵押期間，在抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。77.下列選項(xiàng)中，屬于貸款流程具體環(huán)節(jié)的是（）。A、貸款申請(qǐng)B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)C、貸款發(fā)放D、貸款支付E、貸后管理答案：ABCDE解析：一筆貸款的管理流程包括貸款申請(qǐng)、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理以及貸款收回和處置。78.在銀行對(duì)貸款人進(jìn)行受理和調(diào)查時(shí)，如果涉及抵（質(zhì)）押物的，還必須分析其()A、權(quán)屬狀況B、還款來源C、用款計(jì)劃D、市場(chǎng)價(jià)值E、變現(xiàn)能力答案：ADE解析：在銀行對(duì)貸款人進(jìn)行受理和調(diào)查時(shí)，如果涉及抵（質(zhì)）押物的，還必須分析其權(quán)屬狀況、市場(chǎng)價(jià)值、變現(xiàn)能力等。79.下列關(guān)于融資性擔(dān)保公司，說法正確的有（）。A、不得為其控股股東提供融資擔(dān)保B、可以實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保C、不得吸收存款或者變相吸收存款D、不得自營貸款或者受托貸款E、可以受托投資答案：ACD解析：融資擔(dān)保公司不得為其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保，為其他關(guān)聯(lián)方提供融資擔(dān)保的條件不得優(yōu)于為非關(guān)聯(lián)方提供同類擔(dān)保的條件。融資擔(dān)保公司不得吸收存款或者變相吸收存款，不得自營貸款或者受托貸款，不得受托投資。80.下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法，正確的有（）。A、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重B、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析可用來判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性C、通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重D、服務(wù)業(yè)中，勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè)E、如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的平均水平存在較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因答案：ABE解析：通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重大于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重；服務(wù)業(yè)中，勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型行業(yè)。81.廣義的依法收貸方式包括（）。A、處理變賣抵押物B、催收C、提前收回違約使用的貸款D、仲裁E、訴訟答案：ABCDE解析：廣義的依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。82.貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范措施包括（）。A、對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B、對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估C、做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力D、貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限E、根據(jù)評(píng)估價(jià)值打折扣后確定貸款額答案：ABCE解析：抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。83.在《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)費(fèi)用一般包括（）。A、訴訟費(fèi)B、鑒定評(píng)估費(fèi)C、公證費(fèi)D、拍賣費(fèi)E、變賣費(fèi)答案：ABCDE解析：在《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)和執(zhí)行費(fèi)等。84.貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來的（）等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。A、收入B、存款C、結(jié)算D、結(jié)售匯E、貸款答案：ABCDE解析：貸款效益性調(diào)查中，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。85.公司要進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)的原因可能有（）。A、為了降低財(cái)務(wù)成本B、對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意C、為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，歸還現(xiàn)有借款D、為了拓寬融資渠道E、商業(yè)信用發(fā)生變化答案：ABCD解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能是：（1）對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意。（2）想要降低目前的融資利率。（3）想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道。（4）為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款。86.季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有（）。A、季節(jié)性負(fù)債增加B、公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券C、銀行貸款D、應(yīng)收賬款E、來自民間的借貸答案：ABC解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道有：①季節(jié)性負(fù)債增加，應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；③銀行貸款。87.某公司上，一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總資產(chǎn)為12000萬元，所有者權(quán)益為6700萬元，則該公司上一年度的()。A、ROE為9%B、ROE為8.5%C、凈利潤率為5.9%D、凈利潤率為6.9%E、資產(chǎn)使用效率為80.8%答案：BCE解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=570/6700≈8.5%；凈利潤率=凈利潤/銷售收入=570/9700≈5.9%；資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)=9700/12000≈80.8%。88.商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）A、統(tǒng)一原則B、公平原則C、適度原則D、預(yù)警原則E、公開原則答案：ACD解析：商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對(duì)集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)授信客體風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，合理確定對(duì)集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險(xiǎn)。（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。89.下列質(zhì)押品中，其市場(chǎng)價(jià)格可作為抵押公允價(jià)值的有()。A、國債B、存款單C、銀行承兌匯票D、上市公司流通股票E、非上市公司法人股權(quán)答案：ABCD解析：對(duì)于有明確價(jià)值的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場(chǎng)價(jià)格。90.借款需求的主要影響因素包括（）。A、季節(jié)性銷售增長和資產(chǎn)效率下降B、原材料價(jià)格上升C、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D、商業(yè)信用的減少及改變E、利潤率下降答案：ACDE解析：原材料價(jià)格上升一般不會(huì)影響企業(yè)的借款需求。91.在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，具體包括（）。A、合同簽署前審查不嚴(yán)B、對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)C、抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格D、對(duì)借款人基本信息重視程度不夠E、履行合同監(jiān)管不力答案：BCD解析：在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規(guī)操作，具體包括：對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)、抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格、對(duì)借款人基本信息重視程度不夠。92.以下說法正確的有()A、借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素B、通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)C、在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的D、銀行只有通過借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策E、借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析就是不必要的答案：ABCD解析：即使借款公司有明確的借款需求原因，比如存貨融資、設(shè)備融資，借款需求分析仍然是非常必要的。原因就在于，雖然許多企業(yè)都通過先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來控制企業(yè)面臨的業(yè)務(wù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，以使企業(yè)具有較高的盈利能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，但是它們可能缺少必要的財(cái)務(wù)分析技術(shù)來確定資本運(yùn)作的最佳財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，而銀行可以通過借款需求的分析為公司提供融資方面的合理建議，這不但有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，也有利于銀行降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。故E項(xiàng)錯(cuò)誤。93.公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)，主要包括（）等活動(dòng)。A、信用證B、貸款C、擔(dān)保D、承兌E、信貸承諾答案：ABCDE解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、信貸承諾等。94.下列說法正確的有()A、在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息B、如果借款人在貸款約定時(shí)的還款來源發(fā)生了變化，只要能正常還貸，該貸款應(yīng)該繼續(xù)視為正常貸款C、考察現(xiàn)金流量時(shí)，需要編制現(xiàn)金流量表，對(duì)借款人的現(xiàn)金流量進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析，判斷其現(xiàn)金流量是從經(jīng)營活動(dòng)、籌資，還是投資中得來的D、從現(xiàn)金流量表中可以了解借款人在本期內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中收益情況E、判斷貸款的最終償還能力，還要觀察連續(xù)各期的現(xiàn)金流量表答案：ACDE解析：在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息；考察現(xiàn)金流量時(shí)，需要編制現(xiàn)金流量表，對(duì)借款人的現(xiàn)金流量進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析，判斷其現(xiàn)金流量是從經(jīng)營活動(dòng)、籌資，還是投資中得來的；從現(xiàn)金流量表中可以了解借款人在本期內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中收益情況；判斷貸款的最終償還能力，還要觀察連續(xù)各期的現(xiàn)金流量表；如果放款人還款來源發(fā)生了變化，哪怕還沒有出現(xiàn)違約，銀行也不能繼續(xù)視為正常貸款。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。95.根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備的條件（）。A、借款人依法設(shè)立B、有合法的還款來源C、借款人信用狀況良好D、借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力E、貸款人要求的其他條件答案：ABCDE解析：根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件：借款人依法設(shè)立；借款用途明確、合法；借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；貸款人要求的其他條件。96.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請(qǐng)公司貸款，應(yīng)具備（）基本條件。A、具有償還貸款的經(jīng)濟(jì)能力B、產(chǎn)品有市場(chǎng)C、不擠占挪用信貸資金D、按期歸還貸款本息E、恪守信用答案：BCE解析：借款人應(yīng)具備的基本條件：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請(qǐng)貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件。97.下列關(guān)于行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度的說法，正確的有()。A、具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈B、較低的經(jīng)營杠桿增加競(jìng)爭(zhēng)C、市場(chǎng)成長越迅速，競(jìng)爭(zhēng)程度越大D、退出市場(chǎng)的成本越高，競(jìng)爭(zhēng)程度越大E、在行業(yè)發(fā)展階段的前期，競(jìng)爭(zhēng)較為激烈答案：AD解析：行業(yè)分散是指一個(gè)行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，這種行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)較激烈，故A選項(xiàng)說法正確。高經(jīng)營杠桿增加競(jìng)爭(zhēng)，故B選項(xiàng)說法不正確。市場(chǎng)成長越緩慢，競(jìng)爭(zhēng)程度越大，故C選項(xiàng)說法不正確。退出市場(chǎng)的成本越高，競(jìng)爭(zhēng)程度越大，故D選項(xiàng)說法正確。在行業(yè)發(fā)展階段的后期，大量的企業(yè)開始進(jìn)入此行業(yè)以圖分享利潤，市場(chǎng)達(dá)到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)開始爆發(fā)，競(jìng)爭(zhēng)趨向白熱化，故F選項(xiàng)說法不正確。98.貸款合同的內(nèi)容包括（）。A、當(dāng)事人的名稱（姓名）和住處B、貸款種類C、貸款利率D、貸款期限E、還款方式答案：ABCDE解析：貸款合同的內(nèi)容主要包括：當(dāng)事人的名稱(姓名)和住所、貸款種類、幣種、貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、最新題庫，考前借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等。此外，根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求；貸款人還應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。考點(diǎn)貸款合同簽訂99.以下關(guān)于抵押率的確定表述正確的是（）A、對(duì)變現(xiàn)能力較差的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低B、由于無形損耗造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低C、由于技術(shù)相對(duì)落后造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低D、由于外部環(huán)境變化引起貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低E、由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低答案：ACDE解析：由于使用磨損和自然損耗造成貶值的抵押物，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低，B項(xiàng)錯(cuò)誤。100.自主支付的操作要點(diǎn)包括（）。A、明確貸款發(fā)放前的審核要求B、加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付后的檢查C、完善操作流程D、審慎合規(guī)地確定貸款資金在借款人賬戶停留的時(shí)間和金額E、合規(guī)使用放款專戶答案：ABD解析：自主支付的操作要點(diǎn)包括：(1)明確貸款發(fā)放前的審核要求(2)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付后的核查(3)審慎合規(guī)地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時(shí)間和金額101.抵債資產(chǎn)的管理主要涉及（）等方面的內(nèi)容。A、抵債資產(chǎn)的管理原則B、抵債資產(chǎn)的保管C、抵債資產(chǎn)的處置D、監(jiān)督檢查E、考核答案：ABCDE解析：抵債資產(chǎn)的管理主要涉及抵債資產(chǎn)的管理原則、抵債資產(chǎn)的保管、抵債資產(chǎn)的處置、監(jiān)督檢查及考核等五個(gè)方面的內(nèi)容。102.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)處置的說法不正確的有（）。A、風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施B、按照類型劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置C、預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告尚未作出，決策部門尚未采取相應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施D、全面性處置是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分析后，從內(nèi)部采取措施來控制、轉(zhuǎn)移或化解風(fēng)險(xiǎn)E、商業(yè)銀行在所有事件中都要采取兩種處置方法答案：BCE解析：選項(xiàng)B應(yīng)是按階段劃分；選項(xiàng)C應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出；選項(xiàng)E商業(yè)銀行未必都要采取兩種措施。103.下列關(guān)于信貸審查的說法正確的有（）。A、貸款審查只是貸款審批過程中的一個(gè)環(huán)節(jié)B、審查人員如對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度．可以決定中止審批C、最終審批人參考審查人員意見后．對(duì)是否批準(zhǔn)貸款提出明確的意見D、信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查委員會(huì)或最終審批人行使E、貸款審查委員會(huì)沒有最終審批權(quán)答案：ACD解析：審查人員如對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也無權(quán)決定中止審批．必須走完流程，選項(xiàng)B不正確；貸款審查委員會(huì)擁有最終審批權(quán)．選項(xiàng)E不對(duì)。104.合同的變更包括（）。A、當(dāng)事人變更B、擔(dān)保合同的變更C、貸款展期D、借款合同提款計(jì)劃的調(diào)整E、還款計(jì)劃的調(diào)整答案：ABCDE解析：合同的變更包括當(dāng)事人變更、擔(dān)保合同的變更、貸款展期、借款合同提款計(jì)劃和還款計(jì)劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更?？键c(diǎn)貸款合同管理105.下列關(guān)于授信額度的表述中，正確的有（）。A、集團(tuán)授信額度指授予集團(tuán)本部的授信額度，B、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)的統(tǒng)一授信管理C、單筆貸款授信額度適用于被指定發(fā)放的一次性貸款本金額度D、企業(yè)授信額度是指授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和E、單筆貸款授信額度適用于貸款最高本金風(fēng)險(xiǎn)敞口額度答案：BCDE解析：集團(tuán)借款額度指授予各個(gè)集團(tuán)成員（包括提供給不同的子公司和分支機(jī)構(gòu)）的授信額度的總和。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。銀行從業(yè)考前106.商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件有（）A、押品真實(shí)存在B、押品權(quán)屬關(guān)系清晰C、抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán)D、押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求E、押品具有良好的變現(xiàn)能力答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件：（1）押品真實(shí)存在；（2）押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán)；（3）押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求；（4）押品具有良好的變現(xiàn)能力。107.對(duì)于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動(dòng)資產(chǎn)增長的長期融資方式包括（）。A、核心流動(dòng)負(fù)債增長B、營運(yùn)資本投資增加C、應(yīng)付賬款D、應(yīng)計(jì)費(fèi)用E、存貨答案：AB解析：對(duì)于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動(dòng)資產(chǎn)增長的長期融資方式包括核心流動(dòng)負(fù)債的增長或營運(yùn)資本投資的增加。108.貸款擔(dān)保主要是針對(duì)（）進(jìn)行的評(píng)估。A、擔(dān)保體例B、擔(dān)保能力C、擔(dān)保資格D、擔(dān)保法令文件的完整性E、擔(dān)保物答案：ABCD解析：貸款擔(dān)保評(píng)估主若是對(duì)擔(dān)保體例、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法令文件的完美性進(jìn)行評(píng)估。擔(dān)保物不屬于貸款擔(dān)保評(píng)估的內(nèi)容。109.還款來源存在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)有()。A、貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同B、償付來源與合同上的還款來源不同C、貸款目的與借款入主營業(yè)務(wù)無關(guān)D、償付來源與借款入主營業(yè)務(wù)無關(guān)E、借款人與其擔(dān)保人所處行業(yè)相同答案：ABCD解析：銀行可以通過觀測(cè)貸款是否具有以下3個(gè)預(yù)警信號(hào)來判斷還款來源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，即貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同；與合同上還款來源不一致的償付來源；與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。110.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架通過()方面來評(píng)價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。A、行業(yè)成熟度和行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度B、替代品潛在威脅C、成本結(jié)構(gòu)D、經(jīng)濟(jì)周期（行業(yè)周期）E、行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)政策法規(guī)答案：ABCDE解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架從七個(gè)方面來評(píng)價(jià)一個(gè)行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，這七個(gè)方面分別是行業(yè)成熟度、行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度、替代品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)周期（行業(yè)周期）、行業(yè)進(jìn)入壁壘、行業(yè)政策法規(guī)。需要注意的是，這七個(gè)方面并不是按照它們的重要性來排列順序的。在不同的行業(yè)或者細(xì)分市場(chǎng)中，每個(gè)方面的影響程度是不同的。111.在銀行與貸款人簽訂合同時(shí)，其基本內(nèi)容應(yīng)包括（）等。A、金額B、用途C、還款保障D、風(fēng)險(xiǎn)處置E、利率答案：ABCDE解析：貸款合同基本內(nèi)容應(yīng)包括金額、期限、利率、借款種類、用途、支付、還款保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。112.從資產(chǎn)負(fù)債表看，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的因素有（）。A、季節(jié)性銷售增長B、商業(yè)信用的減少C、長期銷售增長D、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降E、紅利支付答案：ACD解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加。113.在開展貸前調(diào)查工作時(shí)，應(yīng)對(duì)貸款的（）進(jìn)行全面調(diào)查。A、合法合規(guī)性B、安全性C、效益性D、借款人的資格E、穩(wěn)定性答案：ABC解析：業(yè)務(wù)人員在開展貸前調(diào)查工作時(shí)，應(yīng)特別對(duì)貸款合法合規(guī)性、安全性和效益性等方面進(jìn)行調(diào)查。114.信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，其評(píng)價(jià)的內(nèi)容一般為()A、董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程B、激勵(lì)約束機(jī)制C、控股股東行為D、財(cái)務(wù)報(bào)表的透明度E、信息披露的透明度答案：ABCDE解析：信貸人員用客戶評(píng)價(jià)要素構(gòu)成表來評(píng)價(jià)客戶法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)，其評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過程，、激勵(lì)約束機(jī)制、控股股東行為、財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度。115.以下關(guān)于公司可持續(xù)增長率的描述正確的是（）。A、利潤率越高，銷售增長越快B、用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C、資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快D、財(cái)務(wù)杠桿越低，銷售增長越快E、用于分紅的利潤越多，銷售增長越快答案：ABC解析：財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長越快，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。116.貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有()A、保證人不具備擔(dān)保資格B、保證人不具備擔(dān)保能力C、虛假擔(dān)保人D、公司互保E、保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCDE解析：貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有：保證人不具備擔(dān)保資格；保證人不具備擔(dān)保能力；虛假擔(dān)保人；公司互保；保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)；超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。117.公司信貸的種類按貸款擔(dān)保方式劃分為（）。A、抵押貸款B、質(zhì)押貸款C、自營貸款D、保證貸款E、信用貸款答案：ABDE解析：自營貸款是屬于按貸款經(jīng)營模式劃分。118.下列關(guān)于5C系統(tǒng)的說法中，錯(cuò)誤的有()。A、品德僅指借款企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德B、資本是指借款人的財(cái)務(wù)狀況及資本金狀況，財(cái)務(wù)杠桿越低，意味著債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率低C、還款能力主要從借款人未來現(xiàn)金流量變動(dòng)趨勢(shì)方面衡量D、抵押貸款中，商業(yè)銀行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別越高，抵押品市場(chǎng)價(jià)值越小，貸款風(fēng)險(xiǎn)越低E、經(jīng)營環(huán)境主要包括+業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素答案：ACD解析：A選項(xiàng)品德是對(duì)借款人聲譽(yù)的衡量；C選項(xiàng)還款能力即對(duì)借款人未來現(xiàn)金流變動(dòng)趨勢(shì)及波動(dòng)性、借款人管理水平的衡量；D選項(xiàng)商業(yè)銀行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別越高，抵押品的市場(chǎng)價(jià)值越大，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，則貸款的風(fēng)險(xiǎn)就越低。119.若出現(xiàn)挪用貸款等違約事件，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采取（）措施。A、要求借款人限期糾正違約事件B、停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度C、宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期D、根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù)E、宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用答案：ABCDE解析：如果出現(xiàn)違約事件，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采取下列措施:①要求借款人限期糾正違約事件;②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度;③宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù);④宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。120.流動(dòng)資產(chǎn)中，屬于速動(dòng)資產(chǎn)的項(xiàng)目有（）。A、短期投資B、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失C、待攤費(fèi)用D、銀行存款E、存貨答案：AD解析：速動(dòng)資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的流動(dòng)資產(chǎn)。由于流動(dòng)資產(chǎn)中存貨的變現(xiàn)能力較慢，它通常要經(jīng)過成品的銷售和賬款的收回兩個(gè)過程才能變?yōu)楝F(xiàn)金，有些存貨還可能不適銷，根本無法變現(xiàn)。至于預(yù)付賬款和待攤費(fèi)用等，它們本質(zhì)上屬于費(fèi)用，同時(shí)又具有資產(chǎn)的性質(zhì)，因此，只能減少借款人未來的現(xiàn)金付出，并不能轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金，所以，應(yīng)將這些項(xiàng)目扣除。速動(dòng)資產(chǎn)計(jì)算公式：速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)一存貨一預(yù)付賬款一待攤費(fèi)用。121.下列關(guān)于貸款保證風(fēng)險(xiǎn)的表述正確的是（）。A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意B、未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任C、銀行對(duì)借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見D、保證合同是主合同的從合同E、保證合同要以書面形式訂立答案：ABCE解析：保證合同可以單獨(dú)訂立，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。122.下列關(guān)于貸款支付與發(fā)放的表述中，正確的有（）。A、貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)B、貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無指定用途的公司貸款C、對(duì)單筆資金支付超過項(xiàng)目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式D、貸款人應(yīng)貼近借款人實(shí)際，合理測(cè)算借款人的流動(dòng)資金需求，進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限。適當(dāng)超額授信E、流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資，但可以用于股權(quán)投資答案：ABC解析：D項(xiàng)，貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款；E項(xiàng)，借款人不得將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。123.貸款擔(dān)保的作用主要體現(xiàn)在（）。A、協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行B、降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率C、促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況D、鞏固和發(fā)展信用關(guān)系E、增加風(fēng)險(xiǎn)管理答案：ABCD解析：在我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為選項(xiàng)A、B、C、D四個(gè)方面。124.以下關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的種類說法正確的是（）。A、商業(yè)銀行通常提取三種貸款損失準(zhǔn)備金：普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金、特別準(zhǔn)備金B(yǎng)、普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，我國商業(yè)銀行按照貸款余額的2％提取貸款損失準(zhǔn)備金C、專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額D、特別準(zhǔn)備金不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金E、普通準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失的答案：ACDE解析：普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，我國商業(yè)銀行按照貸款余額的1％提取貸款損失準(zhǔn)備金。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，其他選項(xiàng)均正確。125.信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同等。下列()屬于借款合同需要重點(diǎn)關(guān)注的條款。A、貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率B、還款方式、還款期限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)C、被保證的貸款數(shù)額、借款人履行債務(wù)的期D、抵押貸款的種類和數(shù)額E、借款人履行貸款債務(wù)的期限答案：AB解析：C項(xiàng)屬于保證合同審查應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容，D、E兩項(xiàng)均屬于抵押合同審查應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。126.借款需求的主要影響因素包括()A、銷售增長和資產(chǎn)效率下降B、債務(wù)重構(gòu)C、利潤率下降D、商業(yè)信用的減少及改變E、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張答案：ABCDE解析：借款需求的主要影響因素包括：季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預(yù)期性支出等。127.開辦并購貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）A、有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理和有效的內(nèi)控機(jī)制;B、資本充足率不低于5%C、資本充足率不低于10%D、其他各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求E、有并購貸款盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)團(tuán)隊(duì)答案：ACDE解析：開辦并購貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合以下條件:（一）有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理和有效的內(nèi)控機(jī)制;（二）資本充足率不低于10%；（三）其他各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求;（四）有并購貸款盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)團(tuán)隊(duì)。128.以下屬于次級(jí)類貸款的特征有（）。A、借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)B、借款人采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款C、借款人內(nèi)部管理問題未解決，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償D、借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場(chǎng)條件獲得新的資金E、固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長，復(fù)工無望答案：ABCD解析：選項(xiàng)E屬于損失類貸款的特征。129.對(duì)貸款客戶的限制性條款主要包括（）。A、辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求B、貸款擔(dān)保方面的要求C、對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力的要求D、對(duì)流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求E、貸款支付金額、支付對(duì)象的要求答案：ABCDE解析：對(duì)貸款客戶的限制性條款主要包括以下類型：①辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔(dān)保方面的要求；③對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求；④貸款支付金額、支付對(duì)象的要求：⑤對(duì)外擔(dān)保的限制；⑥資本出售的限制；⑦資本性支出的限制；⑧股東分紅的限制；⑨兼并收購的限制；⑩交叉違約的限制；償債優(yōu)先權(quán)的要求；配合貸后管理的要求；確定借款人的交易對(duì)于名單、交易商品，必要時(shí)限定交易商品價(jià)格波動(dòng)區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡：鎖定借款人貸款對(duì)應(yīng)的特定還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施．并落實(shí)貸款的貸后管理責(zé)任人：其他限制性條件。130.在區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有（）。A、不良貸款率B、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)C、不良貸款剪刀差D、不良率變幅E、利息實(shí)收率答案：ABCDE解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映，它是衡量?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低。評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個(gè)指標(biāo)：(1)不良貸款率。(2)相對(duì)不良率。(3)不良率變幅。(4)信貸余額擴(kuò)張系數(shù)。(5)利息實(shí)收率。(6)不良貸款生成率。(7)不良貸款剪刀差。(8)到期貸款現(xiàn)金回收率。131.銀行應(yīng)在授信業(yè)務(wù)操作集中、專業(yè)化管理的基礎(chǔ)上，逐步建立起（）的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。A、職責(zé)明晰B、分工明確C、相互制衡D、精簡(jiǎn)高效E、效率第一、兼顧風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在授信業(yè)務(wù)操作集中、專業(yè)化管理的基礎(chǔ)上，不斷完善業(yè)務(wù)流程、績(jī)效管理和各項(xiàng)信貸制度，逐步建立起職責(zé)明晰、分工明確、相互制衡、精簡(jiǎn)高效的獨(dú)立的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。選項(xiàng)E不屬于風(fēng)控部門的工作設(shè)置原則。132.當(dāng)借款人根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因時(shí)，（??）。A、借款人無法提供詳細(xì)的貸款使用計(jì)劃B、銀行無法了解公司的真實(shí)借款需求原因C、銀行無法了解公司的真實(shí)借款需求的期限D(zhuǎn)、銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)以及貸款利率E、銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估