金融基礎 課件 單元６　銀行的演進- 探知銀行業(yè)務

金融基礎項目六銀行的演進認識商業(yè)銀行1認識中央銀行2學習目標能力目標：能夠認識和分析商業(yè)銀行的各項經(jīng)營業(yè)務能夠認識和分析中央銀行的各項經(jīng)營業(yè)務知識目標：掌握商業(yè)銀行、中央銀行的經(jīng)營原則熟悉商業(yè)銀行、中央銀行負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務

引導案例——銀行及其業(yè)務的演進從歷史上看，銀行起源于意大利。早在1272年，意大利的佛羅倫薩就已經(jīng)

出現(xiàn)了一家叫巴爾迪的銀行。17世紀銀行從意大利傳播到歐洲其他國家，近代銀行出現(xiàn)在英國。英國經(jīng)歷了從金匠業(yè)演變成銀行業(yè)的過程。，英國政府于1694年建立了一家股份制銀行——英格蘭銀行，英格蘭銀行是英國歷史上第一家股份制銀行，也是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的標志。

任務一認識商業(yè)銀行我國歷史上很早就有類似銀行的金融機構了，最早可以追溯到魏晉南北朝時期有些寺院創(chuàng)辦的“寺庫”，利用寺廟積累的財產(chǎn)放貸。隋唐時期又出現(xiàn)較為進步的“質庫”，專門經(jīng)營借貸（典當）業(yè)務。在唐宣宗時期（公元847年～858年），蘇州出現(xiàn)有，“金銀行”。北宋惠佑二年（1057年），《教民十六事》第六條為“銀行軋造吹銀出賣許多告提”。這是“銀行”一詞單獨出現(xiàn)最早的時間。明朝中葉，開始出現(xiàn)錢莊，錢莊又稱銀號票號又稱票莊，是主營匯兌業(yè)務的金融機構

一、商業(yè)銀行經(jīng)營目標與原則

1．效益性原則2．流動性原則3．安全性原則

商業(yè)銀行的基本原則就是保證資金的安全、保持資產(chǎn)的流動性、爭取最大利

潤，商業(yè)銀行經(jīng)營的三個原則既是相互統(tǒng)一的，又有一定的矛盾。

二．商業(yè)銀行負債業(yè)務（一）吸收存款1．活期存款。2．定期存款。3．儲蓄存款。（二）其他負債業(yè)務1．中央銀行借款。(1)再貼現(xiàn)(2)直接借款2．銀行同業(yè)拆借。3．國際貨幣市場借款。4．結算過程中的短期資金占用。5．發(fā)行金融債券。三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務

（一）貼現(xiàn)

這項業(yè)務的內容是銀行應客戶的要求，買進其未到付款日期的票據(jù)，或者說，購買票據(jù)的業(yè)務叫貼現(xiàn)。貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額×（1-年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限）

例如，銀行以年貼現(xiàn)率10％為顧客的一張面額為1萬元、72天后才到期的票據(jù)辦理貼現(xiàn)。依上式計算應付給該顧客9800元，也即從票面額扣除200元作為貼現(xiàn)利息。當然，銀行只有在這張票據(jù)到期時，才能從收到的1萬元款項中現(xiàn)實地獲得這筆利息。三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務（二）貸款及其種類

貸款又稱放款，是銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務。分類：按貸款有否抵押品劃分，有抵押貸款與信用貸款。按貸款對象劃分，有工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費貸款。按貸款期限劃分，有短期貸款、中期貸款和長期貸款。按還款方式劃分，有一次償還的貸款和分期償還的貸款。三、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務（三）證券投資證券投資是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上購買各種有價證券的業(yè)務活動。商業(yè)銀行投資的目的一般主要是為了增加收益和增加資產(chǎn)的流動性，因此，證券投資的主要對象是信用可靠，風險較小，流動性較強的政府及其所屬機構的證券，如公債券、國庫券等。（四）租賃業(yè)務四、商業(yè)銀行中間業(yè)務

中間業(yè)務是商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其它委托事項從中收取手續(xù)費的業(yè)務。商業(yè)銀行經(jīng)營中間業(yè)務無須占用自己的資金。

（一）轉賬結算

它是指銀行為那些用收取或簽發(fā)書面的收款或付款憑證代替現(xiàn)金流通來完成貨幣收支行為的企業(yè)和單位提供的服務，即用劃轉客戶存款余額的辦法來實現(xiàn)貨幣收付的業(yè)務活動。四、商業(yè)銀行中間業(yè)務

（二）信托業(yè)務它是指銀行以受托人的身份，接受客戶委托或授權代客戶管理各項財產(chǎn)、資金和遺產(chǎn)，如動產(chǎn)、不動產(chǎn)、存款、有價證券等。

（三）代理業(yè)務代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接收單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關業(yè)務。1．代理收付款業(yè)務。2．代理融通業(yè)務。3．代理行業(yè)務。四、商業(yè)銀行中間業(yè)務

（四）銀行卡業(yè)務

銀行卡是由銀行發(fā)行、供客戶辦理存取款業(yè)務的新型服務工具的總稱。1.信用卡。具有“先消費，后付款”的特點。2.支票卡。支票卡又稱支票保證卡，是供客戶簽發(fā)支票時證明其身份的卡片，在歐洲比較流行。3.記賬卡。使用時立即借記往來或儲蓄賬戶，而不能獲得銀行授信。任務二認識中央銀行英格蘭銀行是世界上最早形成的中央銀行，為各國中央銀行體制的鼻祖。1694年根據(jù)英王特許成立，股本120萬鎊，向社會募集。至1928年成為英國唯一的發(fā)行銀行。1854年成為英國銀行系統(tǒng)的票據(jù)交換中心。

1872年，因信譽卓著，開始向其他銀行發(fā)放貸款，并最終確立了“銀行的銀行”的地位。1933年7月設立“外匯平準帳戶”代理國庫。1946年之后，英格蘭銀行被收歸國有，其主要任務仍然是按政府要求決定國家金融政策。

一、中央銀行業(yè)務經(jīng)營原則

一非盈利性原則

二流動性和安全性原則

三公開性原則二、中央銀行負債業(yè)務

（一）貨幣發(fā)行業(yè)務

中央銀行的貨幣發(fā)行是通過再貼現(xiàn)、貸款、購買有價證券、收購金銀及外匯等業(yè)務活動，將貨幣投放市場、注人流通，進而增加社會貨幣供應量。二、中央銀行負債業(yè)務（二）準備金存款業(yè)務

準備金存款由兩部分組成：一部分是法定準備金存款，即商業(yè)銀行按照法律規(guī)定將吸收存款的一定比率上存中央銀行；另一部分為超額準備金存款，即商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準備金的部分。二、中央銀行負債業(yè)務（三）經(jīng)理國庫業(yè)務中央銀行作為政府的銀行一般會代理國家經(jīng)理國庫，財政的收入和支出都由中央銀行代理。經(jīng)常的、大量的財政存款構成了中央銀行的負債業(yè)務之一。

三、中央銀行資產(chǎn)業(yè)務

（一）貸款業(yè)務

（二）再貼現(xiàn)業(yè)務

（三）公開市場業(yè)務

（四）國際儲備業(yè)務

四、中央銀行清算業(yè)務（一）組織同城票據(jù)交換

所謂票據(jù)交換，是指將同一城市中各銀行間收付的票據(jù)進行當日的交換。（二）辦理異地資金匯劃

辦理異地資金匯劃指辦理不同區(qū)域、不同城市、不同銀行之間的資金轉移，如各行的異地匯兌形成各行間異地的債權債務，需要進行跨行、跨地區(qū)的資金劃轉。（三）跨國清算

跨國清算指由于國