金融法學(xué)（第四版） 課件 岳彩申 第1-8章 金融法的產(chǎn)生與特點(diǎn)-投資基金及業(yè)務(wù)法

金融法學(xué)（第四版）

21世紀(jì)普通高等教育法學(xué)第一章金融法的產(chǎn)生與特點(diǎn)第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展一、古代社會(huì)的金融法在金融的發(fā)展變遷過程中，最早出現(xiàn)的是貨幣。通說認(rèn)為，貨幣是從商品中分離出來的固定的充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。在封建制社會(huì)，統(tǒng)一的貨幣制度為金融法的發(fā)展發(fā)揮了重要的作用，金融法也從習(xí)慣法的形式向成文法的形式過渡。第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展二、資本主義社會(huì)的金融法（一）銀行立法世界各國銀行立法大多有兩種模式：一種是混合式，即對(duì)中央銀行與普通銀行統(tǒng)一立法，統(tǒng)稱銀行法；另一種是分立式，即單獨(dú)制定中央銀行法和普通銀行法。目前，絕大多數(shù)國家采用分立式銀行立法模式。1.中央銀行法在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，中央銀行居于一國金融體系的主導(dǎo)地位，是一國金融體制中的核心機(jī)構(gòu)，因此，各國都十分重視中央銀行立法。世界上第一個(gè)中央銀行是成立于1656年的瑞典里克思銀行，第一部中央銀行法則是1844年英國的《英格蘭銀行條例》。目前，世界各國基本上都制定了中央銀行法。第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展二、資本主義社會(huì)的金融法（一）銀行立法2.普通銀行法普通銀行主要指商業(yè)銀行。商業(yè)銀行是一種特殊的貨幣經(jīng)營企業(yè)，以貨幣為經(jīng)營對(duì)象，以存、貸款為主要業(yè)務(wù)，與社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的其他行業(yè)之間建立了緊密的聯(lián)系，實(shí)際上已經(jīng)成為促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定與發(fā)展的重要力量。因此，各國都十分重視對(duì)商業(yè)銀行的管理，通過大量的法律法規(guī)予以規(guī)范。目前，世界上的普通銀行法主要有：美國的《國民通貨法》（1863年）、《國民銀行法》（1864年），日本的《普通銀行法》（1981年），德國的《德國銀行法》（1961年），法國的《法國銀行法》（1984年），加拿大的《加拿大銀行法》（1871年），新加坡的《銀行法》（1971年）等。第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展二、資本主義社會(huì)的金融法（二）證券立法證券市場是直接融通資金的場所，是現(xiàn)代金融市場的重要組成部分，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最為迅速。因此，為了發(fā)揮證券市場的積極作用，抑制和消除證券市場的消極作用，各國政府無不采用法律調(diào)整的方式來規(guī)范證券資金市場。世界上最早進(jìn)行證券立法的國家是美國。英國沒有統(tǒng)一的證券法，其對(duì)證券融資關(guān)系的調(diào)整規(guī)范主要包含在《公司法》（1948年）、《防止欺詐投資法》（1939年）、《公平交易法》（1973年）和《金融服務(wù)法》（1986年）等法律中。此外，德國、法國等西歐國家也沒有制定專門的證券法，其內(nèi)容大多也包含在各自的公司法與投資法中。第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展二、資本主義社會(huì)的金融法（三）票據(jù)立法票據(jù)法作為商事領(lǐng)域中重要的部門法，調(diào)整的是平等主體之間的票據(jù)關(guān)系以及與票據(jù)關(guān)系有關(guān)的其他社會(huì)關(guān)系。法國是世界上最早制定成文票據(jù)法的國家。1673年，法國國王路易十四頒布了《陸上商事條例》，以專章規(guī)定票據(jù)規(guī)則。1807年，法國又頒布了《法國商法典》，系統(tǒng)規(guī)定了匯票與本票規(guī)則。1865年，法國又制定了支票法。第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展二、資本主義社會(huì)的金融法（四）信托立法信托法是調(diào)整信托關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。英國是世界上最早進(jìn)行信托立法的國家，其立法側(cè)重于信托基本法，如《受托人條例》（1893年）、《司法受托人法》（1896年）、《公共受托人法》（1906年）、《財(cái)產(chǎn)法》（1925年）、《慈善信托確認(rèn)法》（1954年）、《公共受托人報(bào)酬法》（1957年）、《信托變更法》（1958年）、《受托人投資法》（1961年）、《信托承認(rèn)法》（1987年）、《受托人委托法》（1999年）、《受托人法》（2000年）、《慈善法》（2006年）等。日本在1922年制定了《信托法》和《信托業(yè)法》，并在1943年通過了《普通銀行兼營信托業(yè)務(wù)法》。第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展二、資本主義社會(huì)的金融法（五）保險(xiǎn)立法保險(xiǎn)法是從海上保險(xiǎn)制度發(fā)展起來的?，F(xiàn)代意義的保險(xiǎn)法形成于15世紀(jì)以后。1435年西班牙《巴塞羅那法令》是世界上最早關(guān)于海上保險(xiǎn)的成文法律規(guī)定，之后，意大利城邦的法規(guī)、1681年法國的《海事條例》以及1731年《漢堡保險(xiǎn)和海損條例》均以專章對(duì)海上保險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)定。日本最早頒布、實(shí)施《保險(xiǎn)業(yè)法》，在2008年予以修訂。新加坡在1967年公布《保險(xiǎn)業(yè)法》，在1986年、1992年、1993年相繼進(jìn)行了修訂。美國在1974年頒布了《保險(xiǎn)公司法》，且美國各州也制定了保險(xiǎn)法規(guī)，其中，以1939年公布的《紐約州保險(xiǎn)法》最為完備。第一節(jié)金融法的產(chǎn)生與發(fā)展三、中國的金融法（一）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的金融法（二）改革開放初期的金融法（三）社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)條件下的金融法（四）新時(shí)期互聯(lián)網(wǎng)背景下的金融法第二節(jié)金融法的概念和調(diào)整對(duì)象一、金融法的概念（一）金融與信用所謂金融，就是指貨幣的轉(zhuǎn)移，資金的融通，即商品經(jīng)濟(jì)條件下各種金融機(jī)構(gòu)以貨幣為對(duì)象，以信用形式所進(jìn)行的貨幣收支、資金融通活動(dòng)的總稱。信用是現(xiàn)代金融運(yùn)作的基本形式，沒有信用，金融就會(huì)失去活力與動(dòng)力。在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)條件下，信用主要具有兩項(xiàng)基本職能：一是資金再分配職能，二是提供與創(chuàng)造貨幣的職能。具體而言，信用通過資金的再分配、供給和貨幣的創(chuàng)造兩大功能，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)揮著籌集和分配資金、加速資本周轉(zhuǎn)、節(jié)約流通費(fèi)用、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、調(diào)節(jié)市場貨幣流通量等影響，從而具有促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)順利發(fā)展的積極作用。第二節(jié)金融法的概念和調(diào)整對(duì)象一、金融法的概念（二）金融市場金融市場是一個(gè)由許多相互獨(dú)立又相互聯(lián)系的子市場組成的大市場。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以將金融市場分為若干類市場。例如，按照融資期限的長短，可以把金融市場劃分為貨幣市場和資本市場；按照交易對(duì)象的差別，可以把金融市場劃分為資金市場、外匯市場和黃金市場；按照融資工具的不同，可以把金融市場劃分為證券市場、商業(yè)票據(jù)市場和可轉(zhuǎn)讓定期存單市場；按照地域范圍與參加主體范圍的不同，可以把金融市場劃分為國內(nèi)金融市場和國際金融市場。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，作為與商品市場、勞務(wù)市場和技術(shù)市場并列的生產(chǎn)要素市場，金融市場主要由以下要素構(gòu)成：一是交易主體，二是交易對(duì)象，三是中介機(jī)構(gòu)，四是金融調(diào)控與監(jiān)管。第二節(jié)金融法的概念和調(diào)整對(duì)象一、金融法的概念（三）金融法金融法是調(diào)整金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，具體而言，即調(diào)整貨幣流通和資金信用活動(dòng)中所發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。第二節(jié)金融法的概念和調(diào)整對(duì)象二、金融法的調(diào)整對(duì)象金融法是調(diào)整金融關(guān)系的法律規(guī)范，其調(diào)整對(duì)象就是各類金融關(guān)系。（一）金融機(jī)構(gòu)組織關(guān)系（1）金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部組織關(guān)系，即與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理相關(guān)，在金融機(jī)構(gòu)與其分支機(jī)構(gòu)、職工之間因經(jīng)營管理而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。（2）金融機(jī)構(gòu)的外部組織關(guān)系，即與金融機(jī)構(gòu)的法律地位相關(guān)，在金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更及終止過程中發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。第二節(jié)金融法的概念和調(diào)整對(duì)象二、金融法的調(diào)整對(duì)象（二）金融業(yè)務(wù)關(guān)系（1）因直接融資業(yè)務(wù)的開展而發(fā)生在證券、信托等非銀行金融機(jī)構(gòu)和投資、融資主體之間的發(fā)行、交易關(guān)系，如證券發(fā)行買賣關(guān)系、承銷關(guān)系，證券交易買賣關(guān)系、行紀(jì)關(guān)系，證券發(fā)行服務(wù)與交易服務(wù)關(guān)系等。（2）因間接融資業(yè)務(wù)的開展而發(fā)生在銀行等金融機(jī)構(gòu)與存、貸款主體之間的資金融通關(guān)系，如存款關(guān)系、貸款關(guān)系等。（3）因金融中介業(yè)務(wù)的開展而發(fā)生在銀行等金融機(jī)構(gòu)與非金融機(jī)構(gòu)的法人、非法人組織和自然人之間的金融中介服務(wù)關(guān)系，如結(jié)算、匯兌、咨詢、信托、租賃、代理等關(guān)系。第二節(jié)金融法的概念和調(diào)整對(duì)象二、金融法的調(diào)整對(duì)象（二）金融業(yè)務(wù)關(guān)系（4）因開展特殊融資業(yè)務(wù)而發(fā)生的特殊融資關(guān)系，如因外匯買賣、期貨期權(quán)交易、利率互換交易而發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。（5）銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)等金融機(jī)構(gòu)之間基于同業(yè)拆借、再貸款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等金融業(yè)務(wù)而發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。（6）保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人或受益人之間的金融關(guān)系。第二節(jié)金融法的概念和調(diào)整對(duì)象二、金融法的調(diào)整對(duì)象（三）金融管理關(guān)系1.金融調(diào)控關(guān)系2.金融監(jiān)管關(guān)系第三節(jié)金融法的特點(diǎn)一、具有宏觀調(diào)控性二、具有公私兼容性三、是程序法與實(shí)體法的統(tǒng)一四、以強(qiáng)制性規(guī)范為主第二章金融法的淵源與體系第一節(jié)金融法的淵源一、國內(nèi)淵源（一）憲法（二）金融法律（三）金融行政法規(guī)（四）金融行政規(guī)章（五）金融地方性法規(guī)和規(guī)章（六）金融自律性規(guī)范（七）金融司法解釋第一節(jié)金融法的淵源二、國際淵源（一）國際條約（二）國際慣例第二節(jié)金融法的體系一、金融法體系的含義金融法體系是指在金融法的基本原則指導(dǎo)下，由調(diào)整金融關(guān)系不同側(cè)面的憲法、金融法律、金融行政法規(guī)、金融行政規(guī)章、金融地方性法規(guī)和規(guī)章、金融自律性規(guī)范等金融法律規(guī)范，分類、組合為不同的金融法律制度，共同實(shí)現(xiàn)金融法的任務(wù)，而形成的相互連接、和諧統(tǒng)一、層次分明的統(tǒng)一整體。它是一個(gè)多層次的結(jié)構(gòu)體。第二節(jié)金融法的體系二、金融法體系的主要內(nèi)容關(guān)于金融法體系的劃分，應(yīng)當(dāng)以金融法的調(diào)整對(duì)象為標(biāo)準(zhǔn)，其主要內(nèi)容具體包括金融機(jī)構(gòu)組織法、金融業(yè)務(wù)法、金融調(diào)控法和金融監(jiān)管法四個(gè)部分。（一）金融機(jī)構(gòu)組織法金融機(jī)構(gòu)組織法，又稱金融組織法或金融主體法，是用以確認(rèn)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的法律地位，明確它們的性質(zhì)、任務(wù)、職權(quán)、業(yè)務(wù)范圍、組織機(jī)構(gòu)等的金融法律規(guī)范的總稱。（二）金融業(yè)務(wù)法1.商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法是調(diào)整商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱。第二節(jié)金融法的體系二、金融法體系的主要內(nèi)容（二）金融業(yè)務(wù)法2.政策性銀行法政策性銀行法是指調(diào)整政策性銀行經(jīng)營關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱。目前，我國尚未制定“政策性銀行法”。3.證券法證券法是調(diào)整有價(jià)證券的發(fā)行、交易以及相關(guān)行為的法律規(guī)范的總稱。4.保險(xiǎn)法保險(xiǎn)法是調(diào)整在保險(xiǎn)活動(dòng)中形成的社會(huì)關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱。第二節(jié)金融法的體系二、金融法體系的主要內(nèi)容（二）金融業(yè)務(wù)法5.信托法信托法是調(diào)整信托關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱。6.外匯法外匯法是調(diào)整外匯管理關(guān)系與外匯流通關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱。7.票據(jù)法票據(jù)法是指調(diào)整票據(jù)關(guān)系以及與票據(jù)關(guān)系有關(guān)的其他社會(huì)關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱。第二節(jié)金融法的體系二、金融法體系的主要內(nèi)容（二）金融業(yè)務(wù)法8.證券投資基金法證券投資基金法是調(diào)整證券投資基金流通關(guān)系及監(jiān)督管理關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱。9.金融衍生品法金融衍生品法是調(diào)整金融衍生品交易關(guān)系與監(jiān)管關(guān)系的金融法律規(guī)范的總稱，其主要包括金融衍生品交易法和金融衍生品交易監(jiān)管法等。第二節(jié)金融法的體系二、金融法體系的主要內(nèi)容（三）金融調(diào)控法金融調(diào)控法作為宏觀調(diào)控法的重要組成部分，是指調(diào)整中央銀行在控制與調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、利率、貸款量等過程中所發(fā)生的金融宏觀調(diào)控關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，其任務(wù)在于明確金融調(diào)控目標(biāo)、確定調(diào)控機(jī)構(gòu)、規(guī)范調(diào)控手段、維護(hù)貨幣金融秩序。在我國，《中國人民銀行法》是我國金融調(diào)控法的主要規(guī)范性文件。第二節(jié)金融法的體系二、金融法體系的主要內(nèi)容（四）金融監(jiān)管法金融監(jiān)管法屬于經(jīng)濟(jì)法中經(jīng)濟(jì)監(jiān)管法的核心組成部分。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中，金融調(diào)控法以中央銀行法為核心，而金融監(jiān)管法以銀行業(yè)監(jiān)管法律制度為核心。具體而言，金融監(jiān)管法是指調(diào)整國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其金融活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理所產(chǎn)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其內(nèi)容包括金融監(jiān)管體制、對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、對(duì)投資人和融資人的監(jiān)管、對(duì)金融市場活動(dòng)和交易品種的監(jiān)管，以及金融監(jiān)管的國際合作等。第二節(jié)金融法的體系三、涉外金融法（四）金融監(jiān)管法涉外金融法是調(diào)整涉外金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。涉外金融關(guān)系是以涉外金融活動(dòng)為特定內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，而涉外金融活動(dòng)是相對(duì)于國內(nèi)金融活動(dòng)而言的一種跨越國界的金融活動(dòng)，是國家間一切與貨幣、信用有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的總稱。從涉外金融法律關(guān)系的主體、客體或內(nèi)容應(yīng)有一個(gè)或一個(gè)以上涉外因素這一標(biāo)準(zhǔn)來衡量，涉外金融法律關(guān)系的范圍可謂非常廣泛，牽涉到涉外金融活動(dòng)的各個(gè)領(lǐng)域。因此，涉外金融法作為調(diào)整涉外金融關(guān)系的子法律部門，是有關(guān)涉外金融活動(dòng)的公法規(guī)范和私法規(guī)范的綜合體。第三章金融法的原則與功能第一節(jié)金融法的原則一、金融法原則的含義金融法原則是金融立法的指導(dǎo)思想，是調(diào)整金融關(guān)系、從事金融調(diào)控監(jiān)管活動(dòng)和金融業(yè)務(wù)活動(dòng)所應(yīng)遵循的根本準(zhǔn)則。它集中體現(xiàn)了金融法的本質(zhì)和精神，是確立金融法律制度的基礎(chǔ)，對(duì)金融立法、執(zhí)法和司法具有普遍意義與指導(dǎo)作用。第一節(jié)金融法的原則二、我國金融法的基本原則（一）在穩(wěn)定幣值的前提下促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展原則（二）防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)原則（三）保護(hù)投資者利益原則（四）與國際慣例接軌原則第二節(jié)金融法的功能一、金融法功能的含義金融法的功能，就是指立法者為達(dá)到對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的調(diào)控目標(biāo)，在一定的價(jià)值觀或立法目的指引下，預(yù)設(shè)于金融法中，并期望通過金融法的實(shí)施，而造成一種積極的客觀社會(huì)后果，并有利于實(shí)現(xiàn)法律的目的或價(jià)值。第二節(jié)金融法的功能二、金融法的具體功能（一）推動(dòng)和促進(jìn)金融市場健康發(fā)展（二）完善和加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控體系（三）維護(hù)和實(shí)現(xiàn)整體經(jīng)濟(jì)利益第四章銀行機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)法第一節(jié)銀行機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、銀行及其在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的作用作為現(xiàn)代金融體系的核心，銀行從事存款、貸款與結(jié)算等中間業(yè)務(wù)，是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用中介與支付中介機(jī)構(gòu)。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析，銀行存在的必然性之一在于解決融資中的信息不對(duì)稱問題。銀行可以有效地解決直接融資中的逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)問題。兩者都與信息不對(duì)稱有關(guān)，銀行能比金融市場更有效地應(yīng)對(duì)信息不對(duì)稱的問題。銀行可借助其掌握的大量信息通過貸前審查避免資金短缺方（借款人）的逆向選擇問題，通過有效的貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控解決道德風(fēng)險(xiǎn)問題。第一節(jié)銀行機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、銀行法的概念和調(diào)整對(duì)象銀行法指調(diào)整貨幣流通和貨幣信用活動(dòng)中的各種社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，包括《中國人民銀行法》《商業(yè)銀行法》及其他相關(guān)的法律文件。銀行法的調(diào)整對(duì)象是指銀行法所調(diào)整的社會(huì)關(guān)系的范圍，即在貨幣流通和信用活動(dòng)中各主體之間的社會(huì)關(guān)系，包括主體（機(jī)構(gòu)）地位、業(yè)務(wù)活動(dòng)關(guān)系以及監(jiān)督管理關(guān)系。鑒于教材體系的設(shè)置，本章主要介紹銀行主體地位和銀行業(yè)務(wù)關(guān)系。銀行的主體地位涉及銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，指銀行的性質(zhì)、地位、設(shè)立、變更、接管、終止等；銀行業(yè)務(wù)關(guān)系指銀行之間以及銀行與其客戶之間，在貨幣流通和銀行信用活動(dòng)中所形成的社會(huì)關(guān)系。第二節(jié)中央銀行一、中央銀行的法律地位從歷史的角度來看，中央銀行的出現(xiàn)晚于商業(yè)銀行。早期的瑞典國家銀行以及稍后的英格蘭銀行的前身皆為私人資本形式的銀行。1844年英國通過的《英格蘭銀行條例》是世界上首部界定中央銀行的性質(zhì)、地位、職能的中央銀行立法。此后，世界上其他國家都基本采用了中央銀行制度。雖然中央銀行在各國有名稱上的差異，但縱觀中央銀行的歷史現(xiàn)狀以及當(dāng)今各國立法，中央銀行是代表國家發(fā)行貨幣并制定和實(shí)施貨幣政策、管理貨幣市場，同時(shí)又承擔(dān)一定監(jiān)督職能的金融機(jī)構(gòu)。第二節(jié)中央銀行二、中央銀行的職責(zé)根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，中國人民銀行的職責(zé)主要有兩類：一類是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督管理職責(zé)，即中國人民銀行作為國家的宏觀調(diào)控機(jī)關(guān)所享有的規(guī)章制定權(quán)、金融秩序維護(hù)權(quán)等。如在中國銀監(jiān)會(huì)成立以后，中國人民銀行仍保留對(duì)銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場、外匯、黃金市場的監(jiān)督管理職責(zé)。另一類是金融調(diào)控職責(zé)，即通過制定和執(zhí)行貨幣政策，對(duì)金融及國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控，并維持幣值的穩(wěn)定。第二節(jié)中央銀行三、中央銀行的組織機(jī)構(gòu)根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行的組織機(jī)構(gòu)涉及領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)設(shè)部門和分支機(jī)構(gòu)以及咨詢機(jī)構(gòu)等內(nèi)容。中國人民銀行實(shí)行行長負(fù)責(zé)制。目前世界各國的中央銀行大多采取總分行制的組織結(jié)構(gòu)：全國設(shè)獨(dú)家中央銀行，其總行下設(shè)若干分支機(jī)構(gòu)，構(gòu)成一國的中央銀行組織體。貨幣政策委員會(huì)是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢議事機(jī)構(gòu)，其職責(zé)是在綜合分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的基礎(chǔ)之上，依據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)，對(duì)下列貨幣政策事項(xiàng)進(jìn)行討論，并提出建議：（1）貨幣政策的制定、調(diào)整；（2）一定時(shí)期內(nèi)的貨幣政策控制目標(biāo)；（3）貨幣政策工具的運(yùn)用；（4）有關(guān)貨幣政策的重要措施；（5）貨幣政策與其他宏觀經(jīng)濟(jì)政策的協(xié)調(diào)。第二節(jié)中央銀行四、中央銀行的業(yè)務(wù)中國人民銀行作為我國的中央銀行，為履行其職責(zé)，根據(jù)法律的規(guī)定，可以開展法律授權(quán)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。根據(jù)《中國人民銀行法》第四章規(guī)定的中國人民銀行的法定業(yè)務(wù)范圍，中國人民銀行的基本業(yè)務(wù)之一是運(yùn)用貨幣政策工具，即通過存款準(zhǔn)備金、基準(zhǔn)利率、再貼現(xiàn)、向商業(yè)銀行提供貸款，以及通過公開市場業(yè)務(wù)買賣國債和外匯等，執(zhí)行貨幣政策。除運(yùn)用貨幣政策工具外，中國人民銀行還依法開展以下業(yè)務(wù)：（1）代理財(cái)政部向金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國債和其他政府債券；（2）依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)營國庫；（3）組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng)，提供清算服務(wù)；（4）中國人民銀行可以根據(jù)需要，為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立賬戶，但不得對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支。（5）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。第三節(jié)商業(yè)銀行一、商業(yè)銀行法概述（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能商業(yè)銀行是指依照商業(yè)銀行法和公司法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。1.信用中介2.支付中介3.信用創(chuàng)造4.金融服務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行一、商業(yè)銀行法概述（二）商業(yè)銀行法的調(diào)整對(duì)象商業(yè)銀行法是調(diào)整商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管、終止以及商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生的各種社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范總稱。各國的商業(yè)銀行法雖然在結(jié)構(gòu)體系上有一定差異，但其內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行的法律地位、商業(yè)銀行的資本，商業(yè)銀行的設(shè)立、變更與終止，商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍、商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等。我國的商業(yè)銀行法是于1995年制定并于2015年修正的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，該法為商業(yè)銀行取得金融市場的主體資格及開展銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)提供了法律依據(jù)。第三節(jié)商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止（一）商業(yè)銀行的設(shè)立商業(yè)銀行的設(shè)立是指按照法律規(guī)定的條件和程序取得從事商業(yè)銀行合法經(jīng)營資格的行為。1.商業(yè)銀行設(shè)立的條件（1）符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程。（2）符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額。設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣，且注冊資本必須為實(shí)繳資本。（3）具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的董事長（行長）、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員。（4）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。第三節(jié)商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止（一）商業(yè)銀行的設(shè)立2.設(shè)立的程序按照商業(yè)銀行市場準(zhǔn)入相關(guān)法律的規(guī)定，我國對(duì)商業(yè)銀行的設(shè)立采取嚴(yán)格準(zhǔn)則主義。商業(yè)銀行的設(shè)立應(yīng)按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定取得國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的營業(yè)許可審批，再憑營業(yè)許可向公司登記機(jī)關(guān)領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，取得法人人格，從而具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，并以其法人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任。第三節(jié)商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止（二）商業(yè)銀行的變更商業(yè)銀行的變更是指商業(yè)銀行在存續(xù)期間，發(fā)生法定事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行相應(yīng)的變更手續(xù)。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：變更名稱；變更注冊資本；變更總行或者分支行所在地；調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；修改章程；國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。商業(yè)銀行的分立、合并，適用公司法的規(guī)定。第三節(jié)商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止（三）商業(yè)銀行的接管商業(yè)銀行的接管是指在經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)該銀行實(shí)行接管。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。接管自接管決定實(shí)施之日起開始。自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)利。接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年。第三節(jié)商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、接管和終止（四）商業(yè)銀行的終止商業(yè)銀行的終止是指因商業(yè)銀行出現(xiàn)解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)等法律規(guī)定的情形而消滅其法律主體資格的法律行為。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七章的規(guī)定，商業(yè)銀行終止的情形有以下幾類。1.解散2.被撤銷3.被宣告破產(chǎn)第三節(jié)商業(yè)銀行三、商業(yè)銀行的組織形式與組織機(jī)構(gòu)（一）組織形式根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用《公司法》的規(guī)定。（二）組織機(jī)構(gòu)1.股東會(huì)或股東大會(huì)2.董事會(huì)3.監(jiān)事會(huì)4.行長或總經(jīng)理第三節(jié)商業(yè)銀行四、商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則1.安全性原則安全性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法維護(hù)金融資產(chǎn)質(zhì)量、收回資產(chǎn)的可靠程度。2.流動(dòng)性原則流動(dòng)性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保持較高程度的資金經(jīng)常流動(dòng)的狀態(tài)，以便及時(shí)充分地滿足存款和發(fā)放貸款的需要。3.效益性原則效益性原則是指銀行應(yīng)當(dāng)以利潤最大化為主要經(jīng)營目標(biāo)。第三節(jié)商業(yè)銀行四、商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則4.自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧的原則自主經(jīng)營原則是指商業(yè)銀行作為資本市場的企業(yè)主體，具有完全獨(dú)立的法人資格，其依法開展銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)及自負(fù)盈虧原則是指商業(yè)銀行作為民商事主體，以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。5.自我約束的原則自我約束的原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中要自律經(jīng)營行為。第三節(jié)商業(yè)銀行四、商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)（二）商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)1.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用各種資金（包括存款和資本金）進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)及取得收益，主要包括現(xiàn)金資產(chǎn)、投資銀行、貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。2.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，主要由自有資本、存款和借款構(gòu)成。第三節(jié)商業(yè)銀行四、商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)（二）商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)3.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)又稱為表外業(yè)務(wù)，是指其收入不被列入商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表，商業(yè)銀行不運(yùn)用自有資產(chǎn)而以中介人身份憑借技術(shù)、信譽(yù)、資質(zhì)、機(jī)構(gòu)、信息優(yōu)勢，在存款、貸款和投資之外代理承辦收付和其他委托事項(xiàng)或提供各種金融服務(wù)，而收取傭金和手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。此種業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)范圍。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要包括結(jié)算、信用證、代理、銀行卡以及咨詢等業(yè)務(wù)。第四節(jié)政策性銀行一、政策性銀行概述政策性銀行主要是指由政府創(chuàng)立或擔(dān)保，以貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策為目的，具有特殊的融資原則，不以營利為目的的金融機(jī)構(gòu)。在20世紀(jì)30年代，美國、德國、日本等國家開始建立政策性銀行。與商業(yè)銀行相比，其具有如下特征。1.資金來自政府2.不以營利為目的3.主要從事資產(chǎn)業(yè)務(wù)第四節(jié)政策性銀行二、政策性銀行的相關(guān)法律規(guī)定本部分內(nèi)容參考了中國人民銀行官方網(wǎng)站的相關(guān)信息（一）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的法律規(guī)定（二）中國進(jìn)出口銀行的法律規(guī)定第五章保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)法第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、保險(xiǎn)與保險(xiǎn)法（一）保險(xiǎn)1.保險(xiǎn)的概念從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，保險(xiǎn)是以大數(shù)法則為基礎(chǔ)，通過合理計(jì)算參加者應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，對(duì)特定危險(xiǎn)事故或特定事件發(fā)生導(dǎo)致的損失進(jìn)行補(bǔ)償或給付的一種互助共濟(jì)制度。從法學(xué)的角度看，保險(xiǎn)是依據(jù)法律規(guī)定或雙方當(dāng)事人的約定，一方以承擔(dān)支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，換取另一方對(duì)危險(xiǎn)事故或特定事件出現(xiàn)造成的損失承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的法律行為。因此，在現(xiàn)代社會(huì)生活中，保險(xiǎn)作為一項(xiàng)社會(huì)化的制度安排，是經(jīng)濟(jì)關(guān)系與法律關(guān)系的統(tǒng)一。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、保險(xiǎn)與保險(xiǎn)法（一）保險(xiǎn)2.保險(xiǎn)的分類（1）以開展保險(xiǎn)事業(yè)的目的為標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)可分為商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人采用商業(yè)化經(jīng)營方式并以營利為目的開展的保險(xiǎn)。（2）以保險(xiǎn)實(shí)施形式為標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)。（3）以保險(xiǎn)標(biāo)的為標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)保險(xiǎn)可分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)。（4）以保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任的次序?yàn)闃?biāo)準(zhǔn)，商業(yè)保險(xiǎn)可分為原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、保險(xiǎn)與保險(xiǎn)法（二）保險(xiǎn)法1.保險(xiǎn)法的概念保險(xiǎn)法是調(diào)整保險(xiǎn)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。2.保險(xiǎn)法的特征（1）社會(huì)性。（2）強(qiáng)制性。（3）技術(shù)性。（4）倫理性。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的類型保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的類型，是指依照法律規(guī)定的程序與條件設(shè)立的、專門經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的組織或個(gè)人。按照組織結(jié)構(gòu)的不同，可分為公司制與非公司制保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。按照組織結(jié)構(gòu)的不同，可分為公司制與非公司制保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。1.保險(xiǎn)公司的設(shè)立無論是股份有限保險(xiǎn)公司、有限責(zé)任保險(xiǎn)公司還是國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司，其設(shè)立都應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（1）公司章程。（2）注冊資本。（3）高級(jí)管理人員。（4）組織機(jī)構(gòu)。（5）營業(yè)場所等硬件設(shè)施。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的類型1.保險(xiǎn)公司的設(shè)立保險(xiǎn)公司的設(shè)立不僅應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)條件，還應(yīng)符合法定的程序，一般需要經(jīng)過如下幾個(gè)階段：（1）申請(qǐng)。（2）籌建。（3）審查批準(zhǔn)。（4）公司登記。2.保險(xiǎn)公司的變更保險(xiǎn)公司的變更是指在保險(xiǎn)公司依法成立之后，在經(jīng)營過程中某些原因?qū)е掠嘘P(guān)事項(xiàng)發(fā)生變動(dòng)。保險(xiǎn)公司更換董事長、總經(jīng)理的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查其任職資格。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的類型3.保險(xiǎn)公司的終止保險(xiǎn)公司的終止是指當(dāng)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中出現(xiàn)章程或法律規(guī)定的特定情形時(shí)，依法消滅其主體資格的法律行為。導(dǎo)致保險(xiǎn)公司終止的情形包括解散、撤銷與被宣告破產(chǎn)等。（1）解散，是指已經(jīng)成立的保險(xiǎn)公司，基于公司自己的意志而自愿消滅其法人資格的行為。（2）撤銷，是指因保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的命令保險(xiǎn)公司的法人資格被強(qiáng)制消滅的行為。（3）被宣告破產(chǎn)，是指保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，不能支付到期債務(wù)，經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依照法定程序消滅其法人資格的行為。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)（二）保險(xiǎn)公司經(jīng)營制度保險(xiǎn)公司的經(jīng)營規(guī)則是指保險(xiǎn)公司及其工作人員在經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中應(yīng)當(dāng)遵循的基本準(zhǔn)則。1.經(jīng)營范圍制度2.提取準(zhǔn)備金制度3.風(fēng)險(xiǎn)防范制度4.誠信經(jīng)營制度5.公平競爭制度第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述三、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)代理人保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人。1.保險(xiǎn)代理人的類型按照保險(xiǎn)代理的經(jīng)營方式，保險(xiǎn)代理人可被分為個(gè)人保險(xiǎn)代理人、兼業(yè)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)與專業(yè)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)三大類型。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述三、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)代理人2.保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的經(jīng)營規(guī)則（1）代理人的業(yè)務(wù)規(guī)則。（2）委托代理協(xié)議規(guī)則。（3）代理人的行為規(guī)則。（4）保險(xiǎn)公司的行為規(guī)則。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述三、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)（二）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是指基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的主體。按照組織形式，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人可以被分為個(gè)人保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人與公司保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人兩種類型。（1）個(gè)人保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，是指以個(gè)人名義從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的自然人。（2）公司保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，是指以公司形式設(shè)立的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)組織。依據(jù)我國法律，公司保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人有有限責(zé)任公司與股份有限公司兩種形式。其必須符合法定條件，取得“經(jīng)營保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)許可證”之后，方可依法從事保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)。第一節(jié)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述三、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)（三）保險(xiǎn)公估人保險(xiǎn)公估人是指接受保險(xiǎn)當(dāng)事人（保險(xiǎn)人或投保人、被保險(xiǎn)人）的委托，專門從事保險(xiǎn)標(biāo)的的評(píng)估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù)，并據(jù)此向委托人收取合理費(fèi)用的單位。第二節(jié)保險(xiǎn)合同一、保險(xiǎn)合同概述（一）保險(xiǎn)合同的概念與特點(diǎn)保險(xiǎn)合同是投保人向保險(xiǎn)人支付約定的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)承保標(biāo)的因保險(xiǎn)事故所造成的損失，在保險(xiǎn)金額范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任，或在合同約定期限屆滿時(shí)，承擔(dān)給付保險(xiǎn)金義務(wù)的協(xié)議。根據(jù)我國《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險(xiǎn)合同相對(duì)于一般合同，除具有諾成性、有償性、雙務(wù)性等特點(diǎn)外，還具有如下特點(diǎn)。1.保險(xiǎn)合同是射幸合同2.保險(xiǎn)合同是最大誠信合同3.保險(xiǎn)合同是附和合同第二節(jié)保險(xiǎn)合同一、保險(xiǎn)合同概述（二）保險(xiǎn)合同的法律關(guān)系1.保險(xiǎn)合同的主體保險(xiǎn)合同的主體是指保險(xiǎn)合同的參加者，主要是保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人與關(guān)系人。2.保險(xiǎn)合同的客體保險(xiǎn)合同的客體是指保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)共同指向的對(duì)象。3.保險(xiǎn)合同的內(nèi)容保險(xiǎn)合同的內(nèi)容是指保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)，主要體現(xiàn)在雙方簽訂的保險(xiǎn)合同條款，可分為基本條款與特約條款。第二節(jié)保險(xiǎn)合同一、保險(xiǎn)合同概述（三）保險(xiǎn)合同的訂立、變更與終止1.保險(xiǎn)合同的訂立訂立保險(xiǎn)合同，需經(jīng)過要約與承諾階段，方可成立保險(xiǎn)合同。2.保險(xiǎn)合同的變更在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，雙方經(jīng)協(xié)商，可以變更保險(xiǎn)合同有關(guān)內(nèi)容，應(yīng)采取在原保險(xiǎn)合同上批注或附貼批單及另行簽訂書面協(xié)議等形式進(jìn)行變更。3.保險(xiǎn)合同的終止引起保險(xiǎn)合同終止的原因主要有合同期限屆滿、合同解除、合同失效與合同履行等。第二節(jié)保險(xiǎn)合同二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的概念與類型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同是指投保人依約繳付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人按照約定對(duì)被保險(xiǎn)人因自然災(zāi)害、意外事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失或依法應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任的合同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同包括物質(zhì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同、責(zé)任保險(xiǎn)合同、信用保險(xiǎn)合同、保證保險(xiǎn)合同等類型。第二節(jié)保險(xiǎn)合同二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)責(zé)任與除外責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任是指保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的對(duì)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失的賠償責(zé)任。保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的范圍主要包括：（1）自然災(zāi)害所致?lián)p失，如地震、海嘯、龍卷風(fēng)、洪水、泥石流等自然現(xiàn)象所造成的損失。（2）意外事故所致?lián)p失，如火災(zāi)、爆炸、空中運(yùn)行物墜落等無法預(yù)見或抗拒的事件所造成的損失。（3）其他保險(xiǎn)事故所致?lián)p失。除外責(zé)任是指依照法律規(guī)定或合同約定，保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任的范圍。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中常見的除外責(zé)任有被保險(xiǎn)人的故意違法行為、戰(zhàn)爭或敵對(duì)行為、保險(xiǎn)標(biāo)的的自然損耗等。第二節(jié)保險(xiǎn)合同二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同（三）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容1.投保人、被保險(xiǎn)人的權(quán)利、義務(wù)投保人、被保險(xiǎn)人的權(quán)利包括：（1）合同解除權(quán)。（2）合同終止權(quán)。（3）保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。投保人、被保險(xiǎn)人的義務(wù)包括：（1）如實(shí)告知義務(wù)與通知義務(wù)。（2）支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)。（3）遵守國家規(guī)定維護(hù)保險(xiǎn)標(biāo)的安全的義務(wù)。（4）提供索賠單證與施救義務(wù)。（5）協(xié)助保險(xiǎn)人行使代位求償權(quán)的義務(wù)。第二節(jié)保險(xiǎn)合同二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同（三）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容2.保險(xiǎn)人的權(quán)利、義務(wù)保險(xiǎn)人的權(quán)利包括：（1）收取保險(xiǎn)費(fèi)權(quán)。（2）調(diào)查詢問權(quán)。（3）合同解除權(quán)與增加保險(xiǎn)費(fèi)權(quán)。（4）合同免責(zé)權(quán)。（5）代位求償權(quán)。保險(xiǎn)人的義務(wù)包括：（1）保險(xiǎn)賠償義務(wù)。（2）合同說明義務(wù)。（3）拒賠通知義務(wù)。（4）保密義務(wù)。（5）降低、退還保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)。（6）承擔(dān)合理費(fèi)用義務(wù)。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（一）人身保險(xiǎn)合同的概念與類型人身保險(xiǎn)合同是指以人的生命或身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人按照被保險(xiǎn)人的年齡、健康狀況向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，并在被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)，向被保險(xiǎn)人或受益人支付保險(xiǎn)金的合同。人身保險(xiǎn)合同主要有人壽保險(xiǎn)合同、意外傷害保險(xiǎn)合同和健康保險(xiǎn)合同三大類。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款人身保險(xiǎn)合同除應(yīng)當(dāng)具備一般保險(xiǎn)合同的基本條款外，還因人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)而具有如下一些特殊條款。1.不可抗辯條款不可抗辯條款又稱不可爭條款，是指人身保險(xiǎn)合同中，自合同成立之日起滿2年后，保險(xiǎn)人將不得以投保人在投保時(shí)違反如實(shí)告知義務(wù)為理由，主張合同無效或拒絕給付保險(xiǎn)金。2.年齡誤告條款這主要是針對(duì)投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，而真實(shí)年齡又符合合同限制年齡的情況而設(shè)立的。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款3.寬限期條款這是指對(duì)于分期支付保險(xiǎn)費(fèi)的保險(xiǎn)合同，在支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，投保人雖未按合同約定的時(shí)間繳付保險(xiǎn)費(fèi)，在合同約定的或法定的繳費(fèi)寬限期內(nèi)，保險(xiǎn)合同仍然有效。4.復(fù)效條款復(fù)效條款是指投保人在寬限期屆滿后，仍未繳納應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的，致使保險(xiǎn)合同的效力中止后，在法定的期限內(nèi)，經(jīng)保險(xiǎn)人與投保人協(xié)商并達(dá)成協(xié)議，在投保人補(bǔ)繳保險(xiǎn)費(fèi)后，合同效力恢復(fù)。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款5.自殺條款我國《保險(xiǎn)法》第44條第1款規(guī)定：以被保險(xiǎn)人死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，自合同成立或合同效力恢復(fù)之日起2年內(nèi)，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但被保險(xiǎn)人自殺時(shí)為無民事行為能力人的除外。該條第2款規(guī)定：保險(xiǎn)人依照前款規(guī)定不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款6.不喪失價(jià)值任選條款人身保險(xiǎn)帶有儲(chǔ)蓄性質(zhì)，因?yàn)橥侗Ｈ怂U付的保險(xiǎn)費(fèi)中，除去費(fèi)用開支與當(dāng)年給付的保險(xiǎn)金外，剩余部分充作責(zé)任準(zhǔn)備金，以便將來給付被保險(xiǎn)人或受益人。投保人繳付保險(xiǎn)費(fèi)若干年后，其保險(xiǎn)單就具有現(xiàn)金價(jià)值。當(dāng)投保人不愿意繼續(xù)繳納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，投保人有權(quán)選擇有利于自己的方式來處理這筆現(xiàn)金價(jià)值，如申請(qǐng)退保要求給付現(xiàn)金、要求辦理減額保險(xiǎn)或要求辦理展期定期保險(xiǎn)等。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款7.保單貸款條款如上所述，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)單具有的現(xiàn)金價(jià)值，投保人可以以質(zhì)押方式，在保險(xiǎn)單積存的責(zé)任準(zhǔn)備金的累計(jì)金額范圍內(nèi)，向其投保的保險(xiǎn)人申請(qǐng)貸款。保單貸款通常是投保人以保險(xiǎn)單作質(zhì)押向保險(xiǎn)人貸款，貸款數(shù)額按有關(guān)法律規(guī)定或合同約定確定，一般不超過保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例。如果債權(quán)人（貸款人）不是其投保的保險(xiǎn)人，應(yīng)通知該保險(xiǎn)人。另外，根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)合同，非經(jīng)被保險(xiǎn)人同意，投保人不得將保險(xiǎn)單進(jìn)行質(zhì)押。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款8.保單轉(zhuǎn)讓條款人身保險(xiǎn)單具有現(xiàn)金價(jià)值，且逐年增加，投保人可以按有價(jià)證券轉(zhuǎn)讓給他人，實(shí)質(zhì)即為投保人的變更。但是出于防范道德風(fēng)險(xiǎn)的原因，根據(jù)我國《保險(xiǎn)法》第34條第2款的規(guī)定，依照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。此外，在保險(xiǎn)單轉(zhuǎn)讓時(shí)，保險(xiǎn)單所有人應(yīng)書面通知保險(xiǎn)人，由保險(xiǎn)人批單生效。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款9.受益人條款在人身保險(xiǎn)合同中受益人是指享有給付保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的獨(dú)立主體，因此，法律對(duì)其有專門的規(guī)定。受益人可由被保險(xiǎn)人或投保人指定。但投保人指定受益人時(shí)須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意，并且被保險(xiǎn)人或投保人可以指定一人或者數(shù)人為受益人。未確定受益份額的，受益人按照相等份額享有受益權(quán)。變更受益人的，被保險(xiǎn)人或投保人應(yīng)書面通知保險(xiǎn)人，且投保人變更受益人時(shí)，須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意。第二節(jié)保險(xiǎn)合同三、人身保險(xiǎn)合同（二）人身保險(xiǎn)合同的主要條款10.戰(zhàn)爭條款將戰(zhàn)爭和軍事行動(dòng)作為保險(xiǎn)人的免責(zé)條款，是因?yàn)樵趹?zhàn)爭中往往有大量的人員死亡，其死亡率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過正常的死亡率。對(duì)于按照正常死亡率收取保險(xiǎn)費(fèi)的保險(xiǎn)人而言，無法承擔(dān)由此帶來的給付責(zé)任。因此，人身保險(xiǎn)合同一般都將戰(zhàn)爭作為合同的除外責(zé)任。第三節(jié)保險(xiǎn)索賠及理賠一、保險(xiǎn)索賠及理賠概述（一）保險(xiǎn)索賠與理賠的概念保險(xiǎn)索賠是指被保險(xiǎn)人或受益人在保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)事故造成財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害，或者在保險(xiǎn)合同期限屆滿之后，依據(jù)保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償損失或給付保險(xiǎn)金的行為。保險(xiǎn)理賠是指保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)索賠人的請(qǐng)求，依據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，對(duì)其提供的資料進(jìn)行審核、調(diào)查，處理有關(guān)保險(xiǎn)賠償事務(wù)的行為。第三節(jié)保險(xiǎn)索賠及理賠一、保險(xiǎn)索賠及理賠概述（二）保險(xiǎn)賠付的近因原則被保險(xiǎn)人或受益人提出索賠以及保險(xiǎn)人進(jìn)行理賠，除應(yīng)具備保險(xiǎn)合同并且合同合法有效外，還應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持近因原則。所謂近因，是指造成某一事件的最直接、有效、起決定性作用的原因，并非指時(shí)間上、空間上的最近原因。第三節(jié)保險(xiǎn)索賠及理賠二、保險(xiǎn)索賠的要件與程序（一）保險(xiǎn)索賠的要件1.保險(xiǎn)合同合法有效2.索賠權(quán)利人主體適格3.存在保險(xiǎn)事故且造成損失或合同期限屆滿4.索賠權(quán)利人在法定期限內(nèi)提出請(qǐng)求第三節(jié)保險(xiǎn)索賠及理賠二、保險(xiǎn)索賠的要件與程序（二）保險(xiǎn)索賠的一般程序1.通知保險(xiǎn)人2.提出索賠請(qǐng)求3.合理施救，保護(hù)現(xiàn)場4.提供索賠單證第三節(jié)保險(xiǎn)索賠及理賠三、保險(xiǎn)理賠的程序與其他規(guī)定（一）保險(xiǎn)理賠的一般程序1.受領(lǐng)事故發(fā)生通知2.審核索賠單證3.現(xiàn)場調(diào)查4.責(zé)任審定5.金額確定6.保險(xiǎn)金給付7.損余處理第三節(jié)保險(xiǎn)索賠及理賠三、保險(xiǎn)理賠的程序與其他規(guī)定（二）保險(xiǎn)理賠中的其他規(guī)定1.保險(xiǎn)金的先予支付2.代位求償?shù)诹伦C券機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)法第一節(jié)證券機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、證券機(jī)構(gòu)的概念和特征證券機(jī)構(gòu)是指依法成立的從事證券發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動(dòng)或者為證券的發(fā)行、交易、監(jiān)管等活動(dòng)提供各種專業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，包括證券發(fā)行機(jī)構(gòu)、證券投資機(jī)構(gòu)、證券公司、證券交易場所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)等。與一般機(jī)構(gòu)相比，證券機(jī)構(gòu)具有下列特征：（1）是依法成立的組織。（2）從事證券及其相關(guān)業(yè)務(wù)。（3）具有獨(dú)立性和相互間的合作性。第一節(jié)證券機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、證券機(jī)構(gòu)的種類及業(yè)務(wù)活動(dòng)依照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以對(duì)證券機(jī)構(gòu)進(jìn)行不同的分類。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，可以將證券機(jī)構(gòu)分為證券發(fā)行機(jī)構(gòu)、證券交易機(jī)構(gòu)（企業(yè)）、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍與性質(zhì)，可以把證券機(jī)構(gòu)分為證券發(fā)行機(jī)構(gòu)、證券投資機(jī)構(gòu)、證券公司、證券交易場所、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)。證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)行證券、籌集資金，是證券的原始供應(yīng)者，一般包括企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政府部門和其他經(jīng)濟(jì)組織。證券投資機(jī)構(gòu)是指從事證券買賣的單位，它是證券市場上的資金供給者和證券需求者。證券公司是證券市場最主要的參與者。證券交易場所為證券交易提供固定設(shè)施、場所以及規(guī)則。第一節(jié)證券機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、證券機(jī)構(gòu)的種類及業(yè)務(wù)活動(dòng)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為證券的發(fā)行、承銷、上市和交易提供各種專業(yè)化的中介服務(wù)，包括證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、資信評(píng)估機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)根據(jù)各自的性質(zhì)和職能為證券市場提供相應(yīng)的服務(wù)，幫助發(fā)行人實(shí)現(xiàn)籌資目標(biāo)，引導(dǎo)投資者理性投資，降低證券市場的風(fēng)險(xiǎn)，是證券市場正常運(yùn)行不可或缺的組成部分。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)證券法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定，對(duì)證券發(fā)行、交易活動(dòng)及其他市場參與者的行為進(jìn)行監(jiān)督和管理，以保護(hù)投資者的合法權(quán)益。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易場所、證券商協(xié)會(huì)等。政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)是其中最主要的組成部分。我國的政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，經(jīng)過授權(quán)，其地方派出機(jī)構(gòu)也可在一定范圍內(nèi)行使監(jiān)管職能。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)是維護(hù)證券市場有序、高效運(yùn)行的重要主體。第二節(jié)證券公司一、證券公司的概念和法律特征在我國，證券公司是指按照《公司法》和《證券法》等法律法規(guī)規(guī)定的設(shè)立條件，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)并經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)登記設(shè)立的、從事證券業(yè)務(wù)的公司。證券公司與普通公司有許多共同屬性，但作為專門從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的商業(yè)組織，證券公司又具有以下特征。（1）經(jīng)營業(yè)務(wù)的特殊性。（2）設(shè)立條件的特殊性。（3）設(shè)立程序的特殊性。（4）管理制度的特殊性。第二節(jié)證券公司二、證券公司的種類和業(yè)務(wù)范圍根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將證券公司分為不同的種類。如根據(jù)組織形式，可以把證券公司分為證券有限責(zé)任公司和證券股份有限公司等；根據(jù)股東境內(nèi)外來源的不同，可以將證券公司分為中資證券公司和中外合資證券公司等。證券公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：證券經(jīng)紀(jì)，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問，證券承銷與保薦，證券融資融券，證券做市交易，證券自營，其他證券業(yè)務(wù)。據(jù)此，證券公司相應(yīng)地被分為證券經(jīng)紀(jì)公司、證券投資咨詢公司、證券承銷保薦公司、證券融資融券公司、證券做市交易公司、證券自營公司等，而可經(jīng)營幾種證券業(yè)務(wù)的是證券綜合公司。證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是指證券公司在核定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，執(zhí)行客戶委托，以自己的名義從事證券交易的業(yè)務(wù)活動(dòng)。第二節(jié)證券公司三、證券公司的設(shè)立、變更和終止世界范圍內(nèi)，證券公司的設(shè)立有三種制度，即審批制、注冊制和承認(rèn)制。我國《證券法》（2019年修訂）第118條規(guī)定，設(shè)立證券公司，應(yīng)當(dāng)具備本條規(guī)定的條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。因此，我國對(duì)證券公司的設(shè)立采取審批制。實(shí)行審批制可以防止信譽(yù)不好、資產(chǎn)不良的證券公司進(jìn)入證券市場，有利于凈化市場環(huán)境、防范市場風(fēng)險(xiǎn)、增加交易安全。證券公司的變更是指證券公司的名稱、住所、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本等發(fā)生變化。證券公司的終止是指依法成立的證券公司因特定事由喪失民事主體資格。第二節(jié)證券公司四、證券公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度證券市場是一個(gè)充滿風(fēng)險(xiǎn)的市場，為防范風(fēng)險(xiǎn)，必須要求證券公司建立風(fēng)險(xiǎn)控制制度?！蹲C券法》（2019年修訂）第118條明確規(guī)定，要有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度。風(fēng)險(xiǎn)管理制度主要包括投資者保護(hù)基金制度、資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度、交易風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等。證券投資者保護(hù)基金是指依法籌集形成的在防范和處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)中用于保護(hù)投資者利益的資金。資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度是指國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的證券公司的凈資本和其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。交易風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，也稱營業(yè)保證金，是指證券公司按照法定比例提取和繳納的，用于彌補(bǔ)證券交易損失、承擔(dān)法律責(zé)任的準(zhǔn)備金。我國的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是由證券公司以貨幣形式從每年的業(yè)務(wù)收入中提取的，具有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力，適合彌補(bǔ)證券交易的損失。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度是指為防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范管理，對(duì)不同證券公司規(guī)定的業(yè)務(wù)規(guī)則第三節(jié)證券交易場所一、證券交易場所的概念和法律特征證券交易場所是指經(jīng)依法登記，取得法人資格的，為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的證券交易所、國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所。證券交易場所具有以下法律特征：（1）以集中交易為主要交易方式。（2）為證券交易提供設(shè)施、場所和規(guī)則。（3）具有證券交易組織者和管理者的雙重身份。（4）法律性質(zhì)為依法成立的法人。第三節(jié)證券交易場所二、證券交易場所的沿革與功能世界上最早的證券交易場所見于1680年荷蘭的阿姆斯特丹，此后，西班牙、德國和法國等國家也陸續(xù)出現(xiàn)了各自的證券交易場所。證券交易場所的功能是創(chuàng)造公開、公平、公正的市場環(huán)境，保障證券市場的正常運(yùn)行。具體而言，證券交易場所通過提供設(shè)施、場所形成連續(xù)性的證券交易市場；通過集中競價(jià)交易等形式形成公開、合理的證券交易價(jià)格；通過交易行情的及時(shí)公布，提供權(quán)威的交易信息；通過制訂規(guī)則規(guī)范交易行為、維護(hù)交易市場秩序。第三節(jié)證券交易場所三、證券交易場所的設(shè)立和組織形式證券交易場所的設(shè)立需要一定的條件和程序，不同的設(shè)立條件和程序常常能反映一個(gè)國家對(duì)證券市場的干預(yù)程度。在世界范圍內(nèi)，證券交易場所按組織形式被分為兩種：會(huì)員制證券交易場所和公司制證券交易場所。會(huì)員制證券交易場所是指證券公司以會(huì)員身份自愿出資共同設(shè)立的非營利性的證券交易場所。公司制證券交易場所是指由股東共同出資建立的，采取有限責(zé)任公司或股份有限公司形式的營利性的證券交易場所。第三節(jié)證券交易場所四、證券交易場所的自律管理與政府監(jiān)管證券交易場所是實(shí)行自律管理的法人。在理論上講，證券交易場所屬于私法上的民事主體，契約關(guān)系是其自律管理的理論基礎(chǔ)。證券交易場所對(duì)會(huì)員公司、上市公司和交易活動(dòng)的監(jiān)管權(quán)，主要來自證券公司以簽署章程的方式換取公平有序的交易環(huán)境，來自上市公司以公開信息的方式獲取廣大社會(huì)公眾的認(rèn)購，來自投資者對(duì)良好市場秩序的追求。具體依據(jù)是交易場所章程、上市協(xié)議和交易規(guī)則。從世界范圍來看，證券市場的監(jiān)管模式一般有三種：政府主導(dǎo)型、市場自律型和綜合型。不論采用何種監(jiān)管模式，自律管理始終在一國證券市場監(jiān)管體系中扮演著重要角色。第四節(jié)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是指經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，依法登記，取得法人資格，為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)。根據(jù)《公司法》和《證券法》，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的設(shè)立應(yīng)具備以下條件：自有資金不少于2億元，具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)必需的場所和設(shè)施以及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)主要履行下列職能：證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立和管理，證券的存管和過戶，證券持有人名冊登記及權(quán)益登記，證券和資金的清算交收及相關(guān)管理，受證券發(fā)行人的委托辦理派發(fā)證券權(quán)益等業(yè)務(wù)，依法提供與證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢、信息、咨詢和培訓(xùn)服務(wù)，依法擔(dān)任存托憑證存托人以及中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第四節(jié)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)實(shí)行行業(yè)自律管理，依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)參與人采取自律管理措施。同時(shí)，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)也要接受中國證監(jiān)會(huì)依法對(duì)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及證券登記結(jié)算活動(dòng)進(jìn)行的監(jiān)督管理。第一，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的設(shè)立和解散，必須經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。第二，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為履行職能而制定的證券賬戶管理、證券登記、證券托管與存管、證券結(jié)算、結(jié)算參與人管理、自律管理等與證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。第三，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取下列措施，加強(qiáng)證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制：制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范制度和內(nèi)部控制制度；建立完善的技術(shù)系統(tǒng)，制定由結(jié)算參與人共同遵守的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范；建立完善的結(jié)算參與人和結(jié)算銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系；對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)和技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行備份，制定業(yè)務(wù)緊急應(yīng)變程序和操作流程。第五節(jié)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)一、會(huì)計(jì)師事務(wù)所會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事的證券業(yè)務(wù)主要是：為證券的發(fā)行、上市、掛牌、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、盈利預(yù)測審核報(bào)告；為證券公司及其資產(chǎn)管理產(chǎn)品制作、出具財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、盈利預(yù)測審核報(bào)告。按照2019年修訂后的《證券法》及其相關(guān)規(guī)定，會(huì)計(jì)師事務(wù)所須遵守以下行為規(guī)則：（1）備案要求。（2）勤勉盡責(zé)。（3）報(bào)告義務(wù)。（4）配合監(jiān)管。第五節(jié)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)二、律師事務(wù)所律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)活動(dòng)包括開展核查和驗(yàn)證（以下簡稱查驗(yàn)），以及制作和出具法律意見書等。查驗(yàn)的事項(xiàng)主要包括申請(qǐng)人所附文件是否齊備、真實(shí)，公司籌備是否符合要求，章程有無明顯瑕疵，股東結(jié)構(gòu)及所持股比例是否符合法律要求，資產(chǎn)評(píng)估、盈利預(yù)測是否合理，公司重大涉訴案件、未了結(jié)案件可能會(huì)出現(xiàn)什么判決結(jié)果等。律師應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，在查驗(yàn)相關(guān)材料和事實(shí)的基礎(chǔ)上，以書面形式對(duì)受托事項(xiàng)的合法性發(fā)表明確、審慎的結(jié)論性意見，并制作法律意見書。第五節(jié)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)三、投資咨詢機(jī)構(gòu)證券投資咨詢機(jī)構(gòu)是指經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)而依法設(shè)立，為證券投資者和客戶的投資、融資、證券交易活動(dòng)提供專家性咨詢服務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。由于證券籌資和證券投資是一種技術(shù)性非常強(qiáng)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，客觀上需要一個(gè)專門從事證券事務(wù)的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)，因而證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生是證券市場發(fā)展的必然要求。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的服務(wù)形式主要有：接受投資人或者客戶委托，提供證券投資咨詢服務(wù)；舉辦有關(guān)證券投資咨詢的講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等；在報(bào)刊上發(fā)表證券投資咨詢的文章、評(píng)論、報(bào)告，以及通過電臺(tái)、電視臺(tái)等公眾媒體提供證券投資咨詢服務(wù)；通過電話、傳真、電腦網(wǎng)絡(luò)等電信設(shè)備系統(tǒng)，提供證券投資咨詢服務(wù)等；中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他形式。第五節(jié)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)四、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)又稱證券資信評(píng)估機(jī)構(gòu)，是指根據(jù)規(guī)范的指標(biāo)體系和科學(xué)的評(píng)估方法，以客觀、公正的立場，對(duì)證券的質(zhì)量、投資價(jià)值進(jìn)行綜合評(píng)估，并以一定的符號(hào)表示其資信等級(jí)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的作用在于監(jiān)督發(fā)行人提高經(jīng)濟(jì)效益，幫助公司融資；向投資者提供證券信用信息，提高投資的安全性和收益性等。第五節(jié)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)五、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)證券資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)是指對(duì)證券公開發(fā)行、上市交易的企業(yè)提供資產(chǎn)評(píng)估，以及對(duì)其他與證券業(yè)務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)提供評(píng)估服務(wù)的機(jī)構(gòu)。證券資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)可以從事以下業(yè)務(wù)：為證券發(fā)行、上市、掛牌、交易的主體及其控制的主體、并購標(biāo)的等制作、出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；為證券公司及其資產(chǎn)管理產(chǎn)品制作、出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；財(cái)政部、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券服務(wù)業(yè)務(wù)。根據(jù)《證券法》（2019年修訂）第160條第2款的規(guī)定，證券資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)要從事證券業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。證券資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守有關(guān)證券、證券市場和資產(chǎn)評(píng)估方面的法律法規(guī)與業(yè)務(wù)準(zhǔn)則，接受財(cái)政部和中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。第五節(jié)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)六、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)證券財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)主要是指為企業(yè)證券發(fā)行、交易和公司收購等提供專業(yè)咨詢服務(wù)的機(jī)構(gòu)。按照我國現(xiàn)行法律，證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)具備條件的，都可以取得從事財(cái)務(wù)顧問證券業(yè)務(wù)的資格。財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)要取得從事證券業(yè)務(wù)的資格，應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專業(yè)知識(shí)和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)驗(yàn)，取得證券業(yè)務(wù)從業(yè)資格。證券財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員在從事上市公司收購、重大資產(chǎn)重組、合并、分立、分拆、股份回購、激勵(lì)事項(xiàng)等七類上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格遵循《證券法》《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等法律法規(guī)，按照中國證監(jiān)會(huì)及證券交易場所的有關(guān)要求，勤勉盡責(zé)，提升執(zhí)業(yè)水平。第五節(jié)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)七、信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)主要是指為證券業(yè)務(wù)活動(dòng)提供信息技術(shù)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)主要包括重要信息系統(tǒng)的開發(fā)、測試、集成及測評(píng)，重要信息系統(tǒng)的運(yùn)維及日常安全管理以及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他服務(wù)。信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)備案，信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)備案材料包括本機(jī)構(gòu)基本情況、信息技術(shù)服務(wù)情況、服務(wù)對(duì)象情況、內(nèi)部控制情況等相關(guān)資料。備案內(nèi)容發(fā)生變更的，信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新備案材料。信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)備案材料不完整或者不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的要求及時(shí)補(bǔ)正。第七章信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)法第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、信托概述（一）信托的定義及分類根據(jù)我國《信托法》第2條的規(guī)定，我國立法將信托定義為“委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為”。信我國《信托法》將信托分為民事信托、營業(yè)信托和公益信托。第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、信托概述（二）信托法律關(guān)系信托法律關(guān)系，是指由信托法調(diào)整和保護(hù)的在委托人、受托人和受益人之間形成的，以信托當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)為內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系。對(duì)信托法律關(guān)系可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，如民事信托法律關(guān)系和商事信托法律關(guān)系、公益信托法律關(guān)系和私益信托法律關(guān)系等。信托法律關(guān)系由主體、客體和內(nèi)容所構(gòu)成。第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、信托概述（三）信托與相關(guān)法律概念的比較1.信托與代理代理是指代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人為民事法律行為，其法律后果直接歸屬于被代理人的民事法律制度。信托與代理存在較多相似之處，如兩者均屬于以信任為基礎(chǔ)的法律關(guān)系，二者的產(chǎn)生往往以委托為根據(jù)，部分代理行為也涉及為他人管理財(cái)產(chǎn)等內(nèi)容。信托與代理的區(qū)別表現(xiàn)在：（1）設(shè)立的前提不同。（2）受托人的地位和權(quán)限不同。（3）連續(xù)性與穩(wěn)定性不同。第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、信托概述（三）信托與相關(guān)法律概念的比較2.信托與行紀(jì)行紀(jì)是指一方（行紀(jì)人）接受他方的委托，以自己的名義為委托人辦理物品買賣或者其他商業(yè)交易并收取報(bào)酬的行為。信托與行紀(jì)的相似點(diǎn)表現(xiàn)為：均以信任為基礎(chǔ)，委托人將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人占有，受托人可以自己的名義對(duì)外開展活動(dòng)等內(nèi)容。二者的區(qū)別主要表現(xiàn)在：（1）制度屬性不同。（2）適用范圍和授予權(quán)限不同。（3）期限不同。第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述一、信托概述（三）信托與相關(guān)法律概念的比較3.信托與中介中介是指一方接受另一方的委托，為另一方報(bào)告訂立合同的機(jī)會(huì)或者充當(dāng)訂立合同的媒介，并收取報(bào)酬的行為。信托與中介均屬于信任關(guān)系，兩者的產(chǎn)生一般都以委托為根據(jù)。信托與中介的區(qū)別表現(xiàn)在：（1）基本目的不同。（2）受托人的法律地位和被授予的權(quán)限不同。（3）付酬條件不同。第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概況（一）信托機(jī)構(gòu)信托的營業(yè)性特征成為現(xiàn)代信托的一個(gè)重要表現(xiàn)。隨著信托運(yùn)用范圍的日益擴(kuò)大，信托已經(jīng)演變成為一種商業(yè)組織安排，專業(yè)從事營業(yè)信托的信托機(jī)構(gòu)也應(yīng)運(yùn)而生。信托機(jī)構(gòu)在不同的國家有不同的稱謂：在美國，信托業(yè)務(wù)主要由商業(yè)銀行附屬機(jī)構(gòu)經(jīng)營，信托機(jī)構(gòu)被稱為“銀行信托部”；在日本，信托機(jī)構(gòu)大多以經(jīng)營信托業(yè)務(wù)為主，同時(shí)兼營銀行業(yè)務(wù)，故被稱為“信托銀行”；在我國，信托機(jī)構(gòu)被稱為“信托公司”。信托機(jī)構(gòu)是財(cái)產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一。信托機(jī)構(gòu)本質(zhì)上是一種財(cái)產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)：信托機(jī)構(gòu)作為營業(yè)受托人，其主要職責(zé)是接受信托委托，使信托財(cái)產(chǎn)保值增值，以維護(hù)受益人的最大利益。同時(shí)，信托機(jī)構(gòu)還具有金融機(jī)構(gòu)屬性：信托機(jī)構(gòu)所經(jīng)營的信托財(cái)產(chǎn)主要表現(xiàn)為貨幣形態(tài)，從而派生出金融功能。第一節(jié)信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概述二、信托機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)概況（二）信托機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)信托機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)一般包括信托業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和兼營業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)是信托機(jī)構(gòu)其主營業(yè)務(wù)，即接受委托人的委托，收受、管理和處分信托財(cái)產(chǎn)，包括資產(chǎn)服務(wù)信托、資產(chǎn)管理信托、公益慈善信托三大類。投資業(yè)務(wù)是指信托機(jī)構(gòu)受托辦理的各類投資業(yè)務(wù)和自營投資業(yè)務(wù)，包括股票投資、債權(quán)投資等。兼營業(yè)務(wù)是指信托機(jī)構(gòu)在以信托業(yè)務(wù)為主的同時(shí)，兼營銀行業(yè)及其他相關(guān)業(yè)務(wù)，包括辦理儲(chǔ)蓄存款、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、中介、咨詢、資信調(diào)查等。第二節(jié)信托公司的設(shè)立、變更、終止一、信托公司的設(shè)立信托公司的設(shè)立是指信托公司的設(shè)立人為取得經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的資格，依法定程序進(jìn)行設(shè)立的法律行為。（一）信托公司設(shè)立的條件根據(jù)《信托公司管理辦法》和《信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》的有關(guān)規(guī)定，設(shè)立信托公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）有符合《公司法》和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的公司章程，股東管理、股東的權(quán)利義務(wù)等相關(guān)內(nèi)容應(yīng)按規(guī)定納入信托公司章程。（2）有符合規(guī)定條件的出資人，包括境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他出資人。第二節(jié)信托公司的設(shè)立、變更、終止一、信托公司的設(shè)立（一）信托公司設(shè)立的條件（3）具有符合規(guī)定的最低限額的注冊資本。（4）有具備國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定任職資格的董事、高級(jí)管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信托從業(yè)人員。（5）具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)、管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和投資者保護(hù)機(jī)制。（6）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。（7）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。第二節(jié)信托公司的設(shè)立、變更、終止一、信托公司的設(shè)立（二）信托公司設(shè)立的程序國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原則對(duì)信托公司的設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定；不予批準(zhǔn)，應(yīng)說明理由。未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，信托公司不得設(shè)立或變相設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。具體來說，設(shè)立信托公司須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。第二節(jié)信托公司的設(shè)立、變更、終止二、信托公司的變更與終止《信托公司管理辦法》第12條規(guī)定，信托公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：（1）變更名稱；（2）變更注冊資本；（3）變更公司住所；（4）改變組織形式；（5）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；（6）更換董事或高級(jí)管理人員；（7）變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，但持有上市公司流通股份未達(dá)到公司總股份5%的除外；（8）修改公司章程；（9）合并或者分立；（10）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。信托公司終止的事由發(fā)生后，要依法對(duì)該公司進(jìn)行清算，清理其財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)。清算結(jié)束后辦理注銷登記，其法律人格消滅。信托公司終止的具體原因包括依法解散、被宣告破產(chǎn)等事由。第二節(jié)信托公司的設(shè)立、變更、終止二、信托公司的變更與終止信托公司滿足以下情形之一的，可以申請(qǐng)解散：（1）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者其他解散事由出現(xiàn)；（2）股東會(huì)決定解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）其他法定事由。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)自受理之日起或自收到完整申請(qǐng)材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。信托公司經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)解散后，依法組織清算組進(jìn)行清算。第二節(jié)信托公司的設(shè)立、變更、終止二、信托公司的變更與終止信托公司有以下情形之一的，向法院申請(qǐng)破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)：（1）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請(qǐng)破產(chǎn)的；（2）已解散但未清算或者未清算完畢，依法負(fù)有清算責(zé)任的人發(fā)現(xiàn)該機(jī)構(gòu)資產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)破產(chǎn)的。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以向法院提出對(duì)該信托公司進(jìn)行重整或破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。信托公司終止時(shí)，其管理信托事務(wù)的職責(zé)同時(shí)終止。清算組應(yīng)當(dāng)妥善保管信托財(cái)產(chǎn)，作出處理信托事務(wù)的報(bào)告并向新受托人辦理信托財(cái)產(chǎn)的移交。信托文件另有約定的，從其約定。第三節(jié)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則一、信托公司的業(yè)務(wù)范圍（一）信托業(yè)務(wù)1.資產(chǎn)服務(wù)信托（1）財(cái)富管理服務(wù)信托（2）行政管理服務(wù)信托（3）資產(chǎn)證券化服務(wù)信托（4）風(fēng)險(xiǎn)處置服務(wù)信托（5）新型資產(chǎn)服務(wù)信托第三節(jié)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則一、信托公司的業(yè)務(wù)范圍（一）信托業(yè)務(wù)2.資產(chǎn)管理信托（1）固定收益類信托計(jì)劃（2）權(quán)益類信托計(jì)劃（3）商品及金融衍生品類信托計(jì)劃（4）混合類信托計(jì)劃第三節(jié)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則一、信托公司的業(yè)務(wù)范圍（一）信托業(yè)務(wù)3.公益慈善信托（1）慈善信托（2）其他公益信托第三節(jié)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則一、信托公司的業(yè)務(wù)范圍（二）投資基金業(yè)務(wù)投資基金業(yè)務(wù)是一種典型的信托業(yè)務(wù)，其實(shí)質(zhì)是一種集合運(yùn)用的資金信托，具體是指由眾多不確定的投資者將不等額的資金匯集起來，形成一定規(guī)模的基金資產(chǎn)，交由專業(yè)投資機(jī)構(gòu)按資產(chǎn)組合原理進(jìn)行分散投資，所得收益由投資者按比例分享，并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的集合投資制度。信托公司是作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)。第三節(jié)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則一、信托公司的業(yè)務(wù)范圍（三）投資銀行業(yè)務(wù)信托公司可經(jīng)營的投資銀行業(yè)務(wù)包括：經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問，受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)。目前我國信托公司開展投資銀行業(yè)務(wù)往往局限于承銷業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍比較狹窄。第三節(jié)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則一、信托公司的業(yè)務(wù)范圍（四）中間業(yè)務(wù)信托公司可經(jīng)營的中間業(yè)務(wù)主要包括：辦理中介、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)以及代保管及保管箱業(yè)務(wù)。第三節(jié)信托公司的業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則二、信托公司的經(jīng)營規(guī)則（一）信托的設(shè)立我國《信托法》明確規(guī)定：設(shè)立信托應(yīng)當(dāng)采用書面形式。（二）勤勉謹(jǐn)慎地處理信托事務(wù)（三）利益沖突的防范規(guī)則（四）信托財(cái)產(chǎn)分別管理規(guī)則（五）建立賠償準(zhǔn)備金（六）其他規(guī)則除以上所列規(guī)則外，信托公司還需遵守保密、親自處理信托事務(wù)、信息披露等規(guī)則。第四節(jié)信托監(jiān)督管理和自律管理一、政府監(jiān)督管理（一）我國信托業(yè)監(jiān)管體制的沿革與發(fā)展（1）1978年—1988年雙層監(jiān)管和混業(yè)經(jīng)營體制的形成。（2）1988年—2001年單層監(jiān)管和分業(yè)經(jīng)營體制的建立。（3）2000年至今，業(yè)務(wù)經(jīng)營及其監(jiān)管規(guī)則的完善第四節(jié)信托監(jiān)督管理和自律管理一、政府監(jiān)督管理（二）我國信托業(yè)監(jiān)督管理模式的定位目前世界各國信托監(jiān)管模式大致有以下幾種類型：（1）以美國為代表的雙層多頭監(jiān)管模式?！半p層”即監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其立法依據(jù)可以被分為聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)和聯(lián)邦立法以及州監(jiān)管機(jī)構(gòu)和州立法兩個(gè)層次?！岸囝^”是指信托機(jī)構(gòu)面臨著多個(gè)監(jiān)管主體。（2）以日本為代表的統(tǒng)一型監(jiān)管模式，即由政府專業(yè)部門銀行局負(fù)責(zé)對(duì)信托業(yè)的監(jiān)管。（3）以英國為代表的單層多頭監(jiān)管模式，即只在中央一級(jí)設(shè)立幾家機(jī)構(gòu)共同進(jìn)行信托監(jiān)管。第四節(jié)信托監(jiān)督管理和自律管理一、政府監(jiān)督管理（二）我國信托業(yè)監(jiān)督管理模式的定位我國屬于中央集權(quán)制國家，從表象來看，我國信托業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管，國家金融監(jiān)督管理總局是法定監(jiān)管機(jī)構(gòu)。但事實(shí)上，目前在我國的金融市場上，經(jīng)營信托業(yè)務(wù)與“準(zhǔn)信托”業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)除信托公司外，還有其他金融機(jī)構(gòu)。比如《信托公司管理辦法》賦權(quán)信托公司經(jīng)營的業(yè)務(wù)中的大部分，其他金融機(jī)構(gòu)都能經(jīng)營。因此，信托業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管、分業(yè)經(jīng)營的制度安排，在實(shí)踐中發(fā)展成為某種程度上的“多頭監(jiān)管”和“混業(yè)經(jīng)營”。面對(duì)這一矛盾，我國正在進(jìn)行積極的探索，如推動(dòng)信托業(yè)由目前法定的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式，向混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管的功能監(jiān)管模式轉(zhuǎn)型。第四節(jié)信托監(jiān)督管理和自律管理一、政府監(jiān)督管理（三）政府監(jiān)管的主要內(nèi)容（1）市場準(zhǔn)入、退出監(jiān)管，即解決信托機(jī)構(gòu)的合法性問題，包括信托機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、解散及清算。（2）對(duì)信托營業(yè)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。（3）對(duì)信托公司凈資本的管理。（4）對(duì)信托公司股權(quán)、股東的管理。（5）對(duì)信托公司從業(yè)人員的管理。（6）對(duì)信托公司的評(píng)級(jí)和分級(jí)分類監(jiān)管。第四節(jié)信托監(jiān)督管理和自律管理二、信托公司的自律管理（一）信托公司個(gè)體自律管理1.完善公司治理結(jié)構(gòu)2.建立健全信托公司內(nèi)部控制制度第四節(jié)信托監(jiān)督管理和自律管理二、信托公司的自律管理（二）信托公司行業(yè)自律信托公司行業(yè)自律是指信托公司行業(yè)自律組織依法制定行業(yè)管理規(guī)章和行為守則，進(jìn)行自我約束和管理的行為。行業(yè)自律可以分擔(dān)政府監(jiān)管責(zé)任，促進(jìn)信托行業(yè)整體的規(guī)范發(fā)展。行業(yè)自律已成為信托監(jiān)管發(fā)展的一大趨勢。美國、英國、日本等國家的行業(yè)自律對(duì)其信托業(yè)的發(fā)展發(fā)揮了重要作用。信托公司行業(yè)自律組織，也即信托業(yè)協(xié)會(huì)可以開展各項(xiàng)培訓(xùn)活動(dòng)，對(duì)會(huì)員信托公司進(jìn)行法律、法規(guī)、規(guī)章等的宣傳教育；同時(shí)，信托業(yè)協(xié)會(huì)還可對(duì)信托公司進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，加強(qiáng)信托監(jiān)管機(jī)構(gòu)與信托公司之間的信息交流?！缎磐泄竟芾磙k法》第57條規(guī)定：信托公司可以加入